审计工作计划个人

审计工作计划个人精选。

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审计工作计划个人 篇1

xx年全市审计工作的总体思路是：紧紧围绕市委、市政府工作中心，把握稳中求进的总基调，坚持寓审计监督于服务之中，着力在促进政策执行、提高财政绩效、增进民生幸福、推动责任履行等方面下功夫，全面提升审计工作质量和水平，全力推动经济社会又好又快发展。

在xx年审计项目计划安排上，一是审计目标充分体现国家审计在完善国家治理中发挥“免疫系统”功能的要求。财政审计以维护国家财政安全、深化财政体制改革、促进依法民主科学理财为目标;经济责任审计以加强权力制约、强化责任追究、推进民主法治建设为目标。二是审计内容突出主题主线，紧紧围绕政策执行、财政绩效、民生幸福、责任履行等方面进行。如安排社会保障资金、保障性住房等重大民生项目审计，促进惠民政策落实，维护群众利益，维护民生安全;安排农村中小学布局调整情况专项审计调查、水利建设专项审计等项目，关注宏观政策措施执行情况，促进社会和谐和经济健康有序发展。三是项目组织上进一步增强审计资源整合，提高工作效率，拓宽审计领域，提升审计成效。四是审计力度上进一步加大对腐败案件和经济犯罪案件线索的揭露和查处力度，促进反腐倡廉建设。五是审计成果转化上进一步注重对审计情况的分析研究力度，积极开展综合分析和专题分析，为政府决策提供积极有效的参考，努力扩大审计工作效应。

根据上述指导思想，结合我市实际，xx年度审计项目安排如下：

一、财政审计

(一) 预算执行审计

1.市财政局具体组织的xx年度本级预算执行情况审计

以推进公共财政体制改革，着力构建财政审计大格局为目标，由局财贸金融审计科对市财政局具体组织xx年度本级预算执行情况进行审计。审计中，以组织收入、预算分配、预算执行和预算管理为重点，关注财政收入、支出和分配情况，特别是财政超收增收和转移支付资金的管理情况、民生项目资金的投入和保障情况;对相关农业专项资金进行审计调查，积极探索财政绩效审计，分析评价财政专项资金是否达到预期的效益和效果，促进财政管理水平的提高。xx年3月开始，6月30日前提交审计报告。

2.地方税收、基金收入情况审计

以规范税收征管，推进依法治税为目标，由局财贸金融审计科对xx年度市级地方税收、基金收入情况进行审计。重点关注地税部门执行国家税收政策、履行征管职责、税收稽查执法等情况，注重检查税收收入的实际完成情况及其真实性，反映税收征管中存在的突出问题，提出改进意见和建议，促进税务部门严格依法征税，强化征收管理。xx年3月开始，6月30日前提交审计报告。

(二) 部门预算执行审计

3.地税系统xx年度财政收支情况审计

根据省审计厅、市审计局统一部署，以促进地税系统强化预算执行和财务管理、降低行政成本、提高财政资金使用效益、建立健全有关制度为目标，由局财贸金融审计科对市地方税务局xx年度财政收支情况进行审计。重点检查地税部门预决算的真实性、合规性;了解经费来源的渠道、收支规模以及管理方式;关注专项经费的使用及效益情况。揭示地税部门在财政收支中存在的主要问题和薄弱环节，进一步规范其财政收支行为，提高财务管理水平。xx年3月开始，4月20日前向市审计局提交审计报告。

4.市科技局等单位预算执行情况审计

为促进部门预算综合管理，优化支出结构，提高年初预算执行到位率，结合经济责任审计，由局经济责任审计和审计管理科、财贸金融审计科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科分别对市科技局等17个部门(单位)及南阳镇等6个镇乡(园区、街道办)预算执行和其他财政收支情况进行审计。审计重点关注近两年单位预算执行情况、非税收入管理使用情况、专项资金管理使用绩效及因公出国经费使用情况，揭示预算执行中存在的突出问题，分析成因，从加强预算管理、改进部门(单位)财务管理的角度，提出意见和建议，促进部门和单位健全制度、完善措施、规范管理。

16.部门(单位)领导干部经济责任审计

根据市委组织部委托，由局经济责任审计和审计管理科、财贸金融审计科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科分别对市政府外事侨务办、文明办、党史办、政府法制办、市级机关事务局、行政服务中心、国投公司、住建局、中小企业局、宗教局、港口管理局、市委党校、团市委、妇联、计生委、中医院等16名部门(单位)领导干部进行离任经济责任审计。审计中，关注领导干部所在部门(单位)预算执行和其他财政、财务收支的真实、合法和效益情况，关注重要投资项目的建设和管理情况、重要经济事项管理制度的建立和执行情况，重点检查领导干部经济决策、财经法规政策执行以及财政资金分配、使用的全部过程，重点关注被审计领导干部任期内重大经济决策、事业投入及实施效果、国家财经法规执行情况、内部控制制度的建立健全及执行情况、个人遵守相关廉政规定情况，揭示被审计领导干部履行经济责任过程中存在的问题，并剖析原因，分清责任，提出有针对性和可操作性的整改意见，促进被审计领导干部依法履行经济决策权、经济管理权、政策执行权，提高行政效能。xx年2月开始，11月底结束。

三、内部审计项目

xx年，拟制定统一的审计工作方案，组织各镇内审人员对各镇财政票证管理、使用等情况进行审计;各镇抽查重点村进行财务收支情况审计。各内审机构结合本部门实际，制订相关计划，组织实施内部审计项目。

四、政府交办的其他项目审计

除了完成上述计划项目外，努力完成市委、市政府及有关部门交办的其他审计项目。

审计工作计划个人 篇2

20__年公司审计工作的总体要求是：认真贯彻第十七届中央纪委第二次全体会议、全国审计工作会议、南方电网纪检监察审计工作会议和公司工作会议精神，贯彻落实公司二号令，全面实施“三精一优”发展战略，坚持“加快发展，管理到位，执行到位”的总体思路，在继承和发扬过去三年成功经验的基础上，突出抓好企业内部控制制度审计、继续加强任期经济责任、工程等常规项目审计及各项专项审计和审计调查;继续加大审计问题整改力度，保证审计成果运用;加强审计队伍建设;积极推进审计实时监督系统，完善审计监督手段和方式;不断提高审计工作水平和质量，保证审计工作和监督职责到位，发挥好“眼睛”和“保健医生”作用，为公司做强做优保驾护航。

一、继续推进经济责任审计，强化对权力监督。

重点加强对领导干部，特别是主要领导干部、人财物管理使用、关键岗位的监督，健全质询、问责、经济责任审计等制度。”的要求，继续推进经济责任审计，强化权力监督在“离任必审”的基础上，加大经济责任审计力度，同时，按南方电网公司的要求，加大推进届中经济责任审计，通过届中经济责任审计，发现问题、解决问题，提升管理水平。在审计中，关注企业决策、企业分配、重要资金运作、重大投资、国有资产保值增值等领域。严肃查处损失浪费、失职渎职行为。继续完善切合实际的评价标准体系、评价方法(联席会议方式)，改进和完善任期经济责任审计方式、方法，努力提高审计质量。20__年经济责任审计除做好公司安排的经济责任审计工作外，重点配合好南方电网组织对公司原总经理的离任经济责任审计的迎审工作。

二、积极开展内控制度审计，提高制度的严密性和执行力。

按照袁董事长提出的“抓住人、财、物、信息和流程五个要素，用心考察现有管理制度的执行情况、存在的薄弱环节，然后去做调整和完善”的要求，认真贯彻落实南方电网公司《内部控制制度审计办法》。在内控制度审计中紧紧抓住规章制度的健全性、有效性这个环节，瞄准公司在生产经营关键环节、开展内控制度审计，进行评价，提出建议和意见，促进管理工作到位。20__年，重点开展对营销管理内控制度进行审计。营销管理内控制度审计重点关注电费抄核收、业扩报装、优质服务、稽查管理等关键环节，审查评价业务流程的严密性和有效性，查找内部控制薄弱环节，提出改进措施和建议，促进完善管理流程，防范营销风险。

三、继续做好各项审计和审计调查，促进南方电网2号令的贯彻落实。

根据南方电网公司部署，加强对依法经营南方电网2号令在基层单位落实进行检查监督，通过加大专项审计力度，扩大审计领域，联合职能部门，认真查找管理上存在的薄弱环节和潜在风险，了解公司依法经营南方电网2号令的贯彻落实情况。同时加强调查成果的转换效率，力求以小见大，从微观发现问题，从宏观分析问题，为全面落实贯彻2号令，从管理、机制的角度提出建设性意见，为决策服务，解决实际问题，实现为公司增值增效的目标。

1、继续关注资产经营目标审计。

对企业经营情况和财务状况进行评价，重点关注财务预算的刚性和严肃性及没有完成经营考核指标和经营风险大的单位，在查处违法违规和损失浪费的同时，强化资产经营责任制的激励和约束机制，在干部中树立科学的发展观和正确的业绩观方面发挥作用，促进依法经营的观念和自觉性逐步深入。

2、抓好工程和大修技改，业扩工程审计及审计调查。

按公司要求，有计划地对重点项目进行工程项目全过程抽查审计，重点突破，以典型项目促进工程管理水平。重点关注，项目审批手续、招投标、物资采购、工程监理、合同履行、费用结算等关键点，加大现场复核率，加强对工程量、单价定额的审核，促进项目管理规范有序，竣工决算审计，重点关注竣工验收、财务决算、资产移交，资产真实完整。20__年计划在基本建设项目抽审10%的项目进行评价。

3、资金管理审计调查。

20__年资金管理审计调查，重点关注资金风险和效益情况。检查收支两条线制度的执行、“倒三角”财务管理模式的运作、电费回收、资金收入、审批、支付等关键环节的内部控制，检查是否有对外投资、拆借、委托理财、担保、抵押等资金管理上的风险，审查评价资金的安全、完整性和管理的有效性，提出规范措施，促进有效防范风险。

4、预算执行情况审计调查。

预算执行情况调查。重点关注全面预算管理的编制、审批、调整、考核过程的合规性，以及预算资金使用、控制过程的合法性、真实性。对发现的虚假预算、重大损失浪费、挪用预算资金、账外资金要依法依纪严肃处理，追究责任;对预算执行不严格、资金管理程序不完善等问题，要督促整改，提高预算管理水平，使预算成本费用可控、在控、促进公司全面预算管理和成本控制水平的进一步提高。

5、物资管理审计调查。

物资管理开展审计调查，重点关注，统购物资项目审批、招投标、物资采购、合同履行、物资调拨、费用结算、财务核算等关键点，零星物资采购调查重点关注，采购计划、审批程序、物资库存管理、费用结算、以促进物资管理的规范化水平。

6、依法经营2号令执行情况审计调查。

根据南方电网公司纪检监察审计工作会议安排，南方电网公司将组织在全系统开展依法经营2号令执行情况审计调查，检查内容主要包括三个方面：一是2号令的宣贯情况，是否公开张贴、标示2号令的内容，是否制定2号令实施细则，宣贯的深度和广度等情况;二是2号令的执行情况，主要检查决策程序、计划和预算执行情况;三是监督2号令的贯彻落实情况，主是结合各单位审计情况对各项管理业务的专项审计和审计调查，对执行的严格性、有效性进行统一检查和评价，以推进2号令在基层单位的贯彻落实，进一步筑牢依法经营根基。南方电网公司总部制定调查总体方案，各网省公司按要求制定实施方案并负责实施。南方电网公司审计部负责调查进程跟踪检查与协调，下半年公司组成联合审计组重点抽查。希望各单位领导班子要高度重视，积极配合，圆满完成2号令执行情况审计调查工作，保证2号令在依法经营活动中贯彻到位。

四、强化审计整改落实、提高审计监督效果。

通过审计“整改年”的活动，审计整改和落实已逐步被各级管理人员接受。公司将对20__年审计发现问题进行通报，加大审计整改力度及审计问责，各单位对涉及共性管理问题要重点整改，制定相关制度，保证审计整改常态化。审计工作将继续关注内控制度的健全性和执行情况，不断加强对整改情况的追踪检查，加大对整改问题的评价和领导责任追究，同时要加强和各职能部门的沟通合作，发挥好监督合力，促进规范经营，有效管理。

五、推进审计技术创新和信息化建设。

深化审计信息化建设，提高计算机辅助审计的运用水平。计划20__年开始对下属供电公司财务试行远程审计监督，同时，着手探索对营销系统进行实时审计监督，促进公司整体风险管理水平不断提高。

六、努力开拓创新，转换职能，提升履职水平

当前，内部审计的职能正在由单纯的查错纠弊向以内控制度审计为主的管理审计和风险管理评估转化，作为公司的内部审计，一是通过审计，增强执行能力，确保公司管理理念、管理方法得到贯彻落实;二是针对管理流程和内控制度进行评价，完善，优化内控系统，提高管理效率;三是对公司的风险管理系统，进行评估，增强公司风险管理能力;如何更好的履行审计监督和服务职能。20__年将主要做好下述五个方面的工作：一是继续完善审计工作基础制度、规范、标准，逐步建立责任追究制度。继续推动法经营二号令实施细则及“海南电网经营管理十条禁令”的实施，形成监督有效的规章制度系统;二是强化审计管理信息化系的运用，建设一支较高计算机水平的审计队伍;三是在项目组织、资源调配、审计技术、基础管理、能力素质等方面积极创新，探索新的方式方法和管理模式，不断提升公司审计工作的能力和水平，重点是严格控制审计质量。经常开展审计专题分析活动，及时总结经验，及时发现问题，及时解决问题，及时改进工作。树立精品意识，创造精品审计项目;四是积极倡导审计理论研究，以思维创新来带动管理创新，要结合实际情况开展风险管理、效益审计理论研究，为公司审计工作的发展创造条件;五是按照“素质更好、水平更高、业务更棒”的要求，认真加强自身建设，加强培训交流，直接用于指导实践，不断提高审计人员的综合素质，努力培养造就一支政治过硬、业务精湛、清正廉洁的审计队伍，积极研究整合，组织和有效利用好审计资源，将内审工作覆盖到企业经营活动的主要和关键领域，以适应公司在高速发展过程中依法经营工作需求。

审计工作计划个人 篇3

东北师范大学

审计工作2011至2015年发展规划

一、指导思想

以科学发展观为指导，紧密围绕学校建设国内一流国际知名的研究型综合性师范大学的建设目标，坚持“为学校领导决策服务、为完善管理服务、为学校建设发展服务”的宗旨，以科学的审计理念为统领，充分发挥内部审计在学校经济运行中的“免疫系统”功能，力争把审计部门打造成为“管理的顾问”、“经济的良医”，努力改善审计环境，加强审计创新，打造团队精神，实现“一流的工作业绩、一流的工作质量、一流的服务水平”，推进学校内部审计事业持续健康发展。

二、工作目标

实现学校内部审计工作全面转型与升级，不断探索和完善以内部控制和风险管理为重点，以促进提高管理水平和办学效益、防范风险为目的的管理审计模式，全面提升审计工作层次和水平，使我校内部审计工作始终处于同行业的前列。

三、主要任务

（一）审计业务实施

——预算执行审计。以预算执行效益为重点，继续深化学校预算执行审计改革。通过对预算编制的科学性、预算控制的有效性和预算执行的效益性进行客观全面分析，促进和完善预算管理，优化资源配

置，提高资金使用效益。

——内部控制审计。为适应学校科学化管理需要，将内部控制作为各类审计项目的主要内容。在各类审计项目实施过程中，应把内部控制审计作为重点，通过对内部控制的健全性、执行的有效性进行评价，改进其管理，帮助其实现既定目标。并注意总结经验，完善内部控制评价标准，逐步提高内部控制审计的质量和水平。

——经济责任审计。以促进和提高管理水平、落实经济责任为重点，进一步深化和规范领导干部任期经济责任审计。继续坚持“积极稳妥、提高质量、防范风险”的原则，通过对领导干部决策的科学性、管理的规范性、内部控制的健全性、工作流程的规范性、工作机制的有效性和经营管理的效益性进行综合考评，促进提高领导干部责任意识、效益意识、依法行政意识和经济管理水平。

——基建修缮工程审计。以规范投资管理、提高投资效益为目的，加强基建、修缮工程项目审计。继续加大基建、修缮工程项目审计力度，在建设工程设计、招标、合同审签、合同执行、洽商变更、竣工结算等各个环节严格审核把关，堵塞漏洞，控制工程造价，节省开支，进一步提高建设资金的使用效益。

——经济合同审计。以维护学校的合法权益，堵塞漏洞，避免损失和失误，规范经济活动秩序为目的，严格各类经济合同审签。逐步加大事前、事中控制，对合同的真实性、合规性、合法性、效益性进行审核，对重大合同项目执行情况和效果进行追踪审计。

——校办产业审计。继续加强对校办产业效益审计，对改制后的校办企业，在新的监管框架下充分发挥内部审计的监控作用，维护学校作为出资者的利益，确保国有资产增值保值和企业的可持续发展。

——专项资金审计。加强“教师教育创新平台专项资金”、“211工程”、“现代远程教育工程”等重点专项资金管理和使用情况的审计，对相关资金配置、使用、利用的经济性、效率性和效果性进行评价，确保重点专项资金合理有效的使用并实现预期效益，促进和提高绩效管理水平。

——专项审计调查。要充分发挥审计部门的自身优势，围绕学校领导关注的重点、难点和教职工关心热点问题，以及经济效益和社会效益影响大的问题作为审计调查重点，为领导决策当好参谋和助手，以此不断提升审计服务质量和水平。

（二）审计制度建设

建立和完善与现代大学制度相适应内部审计制度体系，实现学校内部审计工作的科学化、制度化、规范化。

——不断完善以《东北师范大学内部审计工作规定》为核心的内部审计制度体系，重点丰富绩效审计、内部控制审计和管理审计内容，为全面构建管理审计条件下的业务实施标准奠定基础。

——建立以《东北师范大学内部审计工作手册》为标志、以“质量”、“效率”、“效果”为标准，符合现代内部审计发展要求的内部审计管理制度体系和实务标准体系。

（三）审计技术和方法

不断总结推广先进的审计技术与方法，为全面实施管理审计提供

技术支持与方法保证。

——进一步完善审计管理和审计实施两大应用系统，探索构建审计信息安全保障机制，实现审计实施过程信息化和审计管理信息化，逐步开展对主要独立核算单位的信息系统审计，全面提高计算机应用水平。

——以丰富完善审计数据库为基础，加强审计线索、成果、方法等信息的综合分析和开发利用，实现信息资源共享，提高审计信息利用的层次和水平。

——推广和完善信息采集、审计抽样、内控测评、风险评估等与管理审计相适应的先进方法体系，不断提高审计工作效率，有效控制审计风险。

（四）审计队伍建设

建设一支一专多能的职业化、研究型的审计干部队伍，逐步建立健全适应审计工作发展需要的人力资源管理机制，全面提升审计人员的依法审计能力和职业判断能力，为学校审计事业发展提供人才保证和智力支持。

——以思想建设为主导，提高审计队伍的思想政治水平，努力营造一种积极向上、团结敬业、追求卓越的团队精神。

——以业务建设为重点，不断优化人才结构，全面提高审计干部熟练掌握和运用法规、政策去分析、判断和处理问题的能力。

——以作风建设为保证，坚持客观公正、实事求是的工作原则和敬业、廉洁、严谨、开拓的工作作风，树立审计干部的良好形象。

四、主要措施

——准确把握内部审计工作定位，着力构建和发展“服务型”内部审计。学校的内部审计工作必须为学校在不同时期的发展目标和中心任务服务，这是学校内部审计“内向性服务”的本质特点所决定的。因此，必须牢固树立服务意识、大局意识、发展意识和效益意识，坚持为领导决策服务、为完善管理服务、为学校的建设和发展服务的宗旨，通过有效地审计服务实现强化内部控制、防范经济风险、提高办学效益的内部审计工作目标。

——加强审计创新。创新是学校内部审计发展的动力源泉，它不仅是其存在和发展的客观需要，也是实现其自身价值的内在追求。因此，在准确把握高等学校内部审计发展趋势和走向的基础上，以科学的审计理念为指导，以勤奋创新为取向，打造自身特色，积极构建与学校内涵式发展相适应的管理审计模式，充分发挥内部审计“免疫系统”功能。

——营造良好审计环境。审计环境是内部审计持续发展的重要保证条件，要把营造一个良好的审计环境作为实现审计工作目标的一项重要内容抓实抓好。目前，学校的审计环境基础很好，学校党政领导非常重视和支持审计工作，同时，审计工作也得到了各部门各单位的理解和认可。因此，必须抓住有利条件，不断提高服务质量和服务水平，通过有效的服务，继续取得学校领导的重视和各单位的理解与支持，实现审计工作持续健康发展。

——加强内部审计理论与实践研究，促进内部审计转型升级，拓

展持续发展空间。准确把握学校改革发展趋势，在积极开展审计实务的同时，关注前沿审计理论与现代审计手段的发展，逐步实现审计观念和审计手段的现代化。以课题研究为依托，深入探讨现代大学制度下高等学校内部审计功能以及发挥职能作用的途径和方法，以先进理论引导审计工作实践，使审计工作不断适应学校建设和发展的需要，为建设国内一流国际知名的研究型综合性师范大学做出新的贡献。

2010年4月

审计工作计划个人 篇4

近年来，县委、县政府高度重视经济责任审计工作，坚持把这项工作作为加强党风廉政建设，提高干部选拔任用和监督管理水平，维护经济秩序，推动经济健康发展的重要举措来抓，积极探索，大胆实践，全面推进工作开展，取得了较好成效。现将有关工作情况总结如下：

以来，全县已对122名党政机关、企事业单位主要负责人进行了审计，共查出违规金额34380.29万元，其中，主管责任32039.36万元，直接责任234093万元。根据审计结果和审计建议，先后对7名求真务实、政绩突出的干部予以提拔晋升，有100名调离转任，有15人被免职撤职，有3人移交纪检、监察机构追究责任，有2人移送司法机关依法处理。我县的经济责任审计工作得到省、市领导的充分肯定。

（一）加强组织领导，健全工作制度。近几年来，我县把开展经济责任审计纳入全县工作的总体部署，作为提高行政水平，树立党政形象的一项重要措施来抓，不断加强对经济责任审计工作的领导,县委、县政府主要领导亲自抓，成立了县委副书记、纪委书记为组长，组织部长、分工副县长为副组长，有关部门负责人为成员的经济责任审计领导小组，统一领导协调全县经济责任审计工作。领导小组定期召开会议，研究制定和落实经济责任审计工作规划和计划，解决经济责任审计过程中遇到的问题。在建立联席会议办公室和审计局业务科室的基础上，5月县里又成立了“经济责任审计办公室”，为审计局内设副局级行政单位。制订落实了一系列工作制度。从20开始，先后制发了《对县直行政事业单位法人代表进行离任审计的意见》、《对全县国有企业进行年度审计的意见》、《关于对国有企业、行政事业单位、乡（镇）党委政府主要负责人任期经济责任进行定期审计的意见》等，对经济责任审计的形式、范围、内容、程序、方法、结果与评价等做出了一系列具体的规定。20，结合我县实际，县委、县政府又下发了《关于建立领导干部任期经济责任审计制度的通知》，进一步明确了审计的对象、范围、时限、方法以及对有关问题的处理办法，使经济责任审计工作进一步走向规范化、制度化。

（二）创新工作方法，提高审计质量。为适应新形势下审计工作的需要，进一步提高审计质量，我们在严格执行《中国审计规范》的前提下，积极创新工作方法，搞好经济责任审计。一是创新审计手段。随着信息技术的迅猛发展，越来越多的被审计单位实现了电子网络化，为提高审计效率，加大监督力度，一方面加大投入，在经费紧张的情况下，购置了23台计算机，开展了计算机辅助审计。同时积极开展了运用内控评审制度为基础的'审计，对了解到的财务信息和非财务信息进行综合分析，以发现被审计单位可能存在的问题。另一方面加强审计队伍建设，分期分批组织人员外出培训学习，提高了审计人员的综合素质。

二是创新审计机制。为实现审计工作的高质高效，积极进行了工作机制创新。建立并实行了各项工作机制：信息资料共享制度，加强审计部门与纪检和监察部门的合作，实行信息资料互通共享，尤其是对人民来信资料互通有无，增加了审计人员对被审单位的了解，做到心中有数。建立了审计结果通报制度。经济责任审计结果报告，由审计机关单独出具后，分别报送县委书记、县长、人大主任、纪委书记、组织部、人事局、监察局并抄送给被审计单位及领导干部本人，增加审计的透明度。建立了谈话戒勉制度。对审计中发现问题较多、性质较严重仍任职的领导干部。区分情况由分管领导或纪检监察部门出面进行谈话、打招呼，敲警钟。建立了整改报告制度。被审计单位对审计反映的问题必须限期整改，将整改落实情况报联席会议办公室。建立了跟踪检查制度。审计项目结束后，在规定的时间内联席会议成员单位组成联合检查组，有重点的对被审计单位进行跟踪检查，促使被审计单位认真整改，对“新官不理旧账”的问题必要时采取组织措施。同时，实行了严格的分级负责制、质量追究制和集体定案制度，进一步完善了经济责任审计的制度体系，促进了工作的深入开展。[范文搜网-]

三是创新审计方式。针对任期经济责任审计比较集中、量大、面广的特点，采取辐射式工作方法，全方位多渠道搞好审计调查，确定审计重点。主要做法是：通过召开不同层次座谈会，广泛搜集有关情况，了解社会各阶层人员对被审计人的评价，以确定审计重点；采取抽查有关大型会议纪录，以及领导班子会议纪录，寻找审计突破口，确定审计重点；延伸调查，通过向被审计人的主管单位或财政税务、纪检、信访等部门调查，确定审计重点。在审计中，坚持以资金为主线，以各项指标完成情况及债权、债务、决策有无失误为着力点，以廉

审计工作计划个人 篇5

一，审计工作方案

二，审计组长（签字）： 编制人（签字）：

三、资产清查

(一)、资产审计的基本要求

1、各种资产的审计结果应做到合理确信，达到帐帐、帐表、帐实相符。对帐内、帐外、公司内、公司外，地上、地下资产的清查要做到见物就点、是帐就清，不重不漏、不留死角。对清查出的问题，不打埋伏，如实上报。要全面开展有清查。不得用帐面数字代替资产清查结果。

2、对资产清查中出现的盘盈、盘亏、报废以及有关资产管理方面的问题，要查明原因，有针对性地制定改进措施，及时建章建制，明确职责分工，防止发生前清后乱的现象，进一步加强企业的资产管理。

(二)、审计要点

1、审计工作重点：

(1)各项资产盘盈、盘亏、毁损、报废情况：

(2)应收帐款帐龄年限、难易程度的清查与催收情况；

(3)存货中产成品(或库存商品)的品种、年限、积压及成本高于售价情况；

(4)长期投资及其收益、回报情况；

(5)递延资产及其收益、回报情况；

(6)负债的结构、来源和融资渠道情况；

(7)所有者权益中实收资本的来源、结构与资本到位状况。

2、实物盘点要求．公司参加资产清查的工作人员，要对帐、卡、物进行逐一核对，对各项存货进行逐一盘点，做到帐帐相符，帐物相符，帐卡相符，卡物相符等。

3、审查清查结果，分析问题原因 对清查结果进行全面审查是保证资产清查质量的关键。审查的主要内容包括：清查是否全面彻底，有无漏查、重查”清查结果是否真实、准确等，发现问题要及时纠正和补课。对清查盘点中发现的资产盘盈、盘亏，必须及时进行汇总，查明原因，写出分析报告，并按有关规定和审批权限进行处理。

单位，应要求重新进行资产清查。

(三)、审计程序

1、流动资产审计

审计货币资金的内容：现金、银行存款和其他货币资金。货币资金审计方法：

(1)、现金：首先要核对库存现金是否超出国家核定的限额；其次要核对帐面余额与实际是否相符，有无白条抵库的现象。

(2)、银行存款：首先要核对银行日己帐与总帐余额是否相等，其次核对银行日己帐余额与银行对帐单余额是否相符，第三应对各帐户的未达帐项进行了解有无长期大额的未达未进行相关的处理，了解内容、发生日期、金额、对企业净资产的影响。

应收帐款的审计：对企业各种应收帐款应与债务单位进行核对，对应收帐款要按帐龄长短(三年以上已构成企业不良资产，应单列)、难易程度(债务人破产、倒闭、注销、解散或逃跑、死亡的已形成呆坏帐，单独统计)和拖欠大户进行归类排队，并逐项登记。并发企业询证函，查询确属呆帐和坏帐的应收帐款必须由专人函证查询或上门催收，查明原因，取得必要的法律凭证，明确责任，提出处理意见，按规定程序逐级上报批准后，做相应的帐务处理。

存货的审计：工业企业的存货包括原材料、包装物、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品和分期收款发出商品等；商品流通企业的存货包括在途商品、库存商品、加工商品、材料物资等。

方法：

(1)、核对帐目。核对帐目分为两个部分：

①财务部门负责核对：资产负债表金额与总分类帐余额、明细分类余额、物资归口管理部门库存物资余额应一致；

②物资管理部门负责核对：各库存物资明细帐余额与仓库保管帐、各台帐的总余额、台帐内各规格余额之和应一致。只有在帐帐相符的情况下，清查所产生的盘盈、盘亏才是真实的。

(2)核对实物。核对实物分为四个部分：

① 按清查时间点的实物卡进行清点实物，对该点数的物资应逐个点数，该过磅的物资应逐件过磅，该检尺的物资应逐件检尺。清查中出现的盘盈或盘亏，要查明原因，详细登记；

②对长期借出的物资，要查明原因，及时收回或按规定做价转让；

③对成本高于售价的， 已构成企业潜亏因素，要查明原因，统计出具体金额并加以说明：

④对已毁损、变质的物资，要查明原因，组织技术鉴定，提出报废处理清单。保管部门根据清查结果，按类别填写清查登记表；

⑤存货的清查不仅是资产清查的难点，也是整个清产核资工作的重点环节。清查中要注意查清产成品和库存商品的品种、结构、年限和销售状况，对冷滞呆背、销售不畅的积压商品详细列表统计，提出处理措施和意见．

短期投资的审计：各种股票及债券等。短期投资的清查方法：认真核对帐面金额与实际票券金额是否相符。

长期投资审计

(1)、对长期投资的审计，包括企业以流动资产、固定资产、无形资产等各类资产向其他单位的各种形式投资。确定其计价方法是否正确，是否存在。

(2)、长期投资的审计重点是查明投资效益回报情况。对接受企业已破产或倒闭，无法收回的投资金额列作“有问题长期投资”统计，并在资金核实阶段进行适当处理；对属于投资性质，但一直挂在往来帐反映的，要把问题摆在明处。 无形资产审计

(1)无形资产是指不具实物形态，而能为企业较长时期内提供某种特殊权利或有助于企业取得较高收益的资产。

(2)无形资产的清查内容包括：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权以及特许经营权等。

(3)无形资产审计的方法是：对已经入帐和没有按规定入帐的无形资产，要逐项清查、核实；对没有入帐的要按规定计价入帐；

递延资产清查

(1)递延资产是指企业发生的不能全部计入当年损益，而应在以后年度分期摊销的各种费用。

(2)递延资产的清查内容包括：开办费、租入固定资产的改良及特种储备物资等。

(3)递延资产清查的方法是：核对各明细科目，查明明细科目之和是否与总帐余额相等，各明细科目是否按规定进行摊销。

2、不动产的审计

不动产是指单位价值较高，使用期限较长，并多次参加生产过程而不改变其

实物形态的主要生产资料和其他物质资料。不动产的清查分为两大类：一类是房屋、建筑物、机器设备等固定资产；一类是土地。

固定资产的审计

(1)、固定资产的清查内容包括：各类固定资产的原值、净值、已提折旧额。其中包括：在用、租出、未使用、不需用、封存和其他固定资产。对上述固定资产中的已提折旧、待报废损失、待核销数额要单独登记造册。

(2)、固定资产审计的方法：

核对帐目分为三个方面：①财务部门负责核对。资产负债表所列固定资产原值、折旧、净值与总分类帐余额、各明细分类帐余额之和、固定资产核卡片金额之和应相一致。

②财务部门与归口管理部门(包括设备管理部门、房地产管理部门、其他资产管理部门等)核算双方卡片。财务部门的固定资产核对卡片和归口管理部门的固定资产管理卡片必须达到资产编号、资产名称、型号规格、金额等相一致。 ③归口管理部门与使用部门核对双方卡片。归口管理部门的固定资产管理卡片和使用部门的固定资产使用卡片必须达到资产编号、资产名称、型号规格、数量、资产金额等相一致。

核对实物 此项工作由口；口管理部门负责组织使用部门进行固定资产清查，以卡查物，以物对卡，以达到帐实相符，对特殊情况按以下六个方面进行核对；

①对有卡无物的，要查明原因，列入固定资产盘亏。

②对有物无卡的，要查明原因，列为固定资产盘盈。

③对出租的固定资产，由租出方负责清查，并将清查结果与租入方进行核对，完善手续。

④对借出的固定资产，要认真清理，清理结果与对方核对清楚，并登记入帐，完善手续。

⑤对清理出的各项未使用、不需用的闲置固定资产，要查明购建日期、使用日期、技术状况和主要参数等，按转生产、出售及待报废等不同性质处理并登记入帐，盘活固定资产存量。

⑥对待报废的固定资产，要进行技术性能鉴定，提出报废鉴定申请书，归口

管理部门根据清查结果，按固定资产的用途及使用情况填写固定资产清查登记表，由财务部门审定。

在建工程的审计

1、在建工程是指已经开工建设，完成了一定数量的工作量，但尚未移交生产(或使用)的工程，按其性质不同分为：

(1)正在施工的在建工程；

(2)国家规定停止建设的工程；

(3)国家或地方确定调整压缩，近期内不能建设的缓建工程；

(4)已完工未使用和交付使用未验收入帐的工程；

(5)报废的工程等。

清查时要查明项目性质、管理情况以及各项工程所发生的实际支出，按项目逐一进行清查登记。

2、在建工程有自营工程和出包工程。 自营工程的实际支出数额包括购入工程用物资、领用工程物资、应负担的职工工资，企业生产车间或经营部门为工程提供的水、电、设备安装、修理和运输等劳务成本，以及企业进行工程所发生的其他支出和工程借款利息。企业出包工程的实际支出按相应规定包括预付承包单位的工程价款，以及工程借款利息．清查时，按各项在建工程所发生的实际支出进行查对、核实。具体清查方法是：

(1)要弄清工程项目的基本情况，了解投资来源，对工程项目的投资构成、资金周转情况，以及总投资分年投资额做好登记；

(2)对工程项目开支进行清查，确定工程项目的真实支出数，并检查有无资金和工程浪费问题；

(3)对已经形成实体(实物)的资产进行清查，查看是否有资产的盈亏发生，并找出原因，及时改进；

(4)对工程结余资金情况和效益情况进行清查，核查结余是否可靠；

(5)对在建工程已经形成的部分实物资产和以货币等形态存在的资产，进行全面的盘点清查，以确定工程实际成和实际投资，真实反映在建工程全貌。 土地资产的审计

土地资产包括企业依法占用或出租、出借给其他企业、单位使用的土地。

某同志离任审计工作方案

关于北京*****公司原董事长***离任审计工作方案

根据集团公司党群工作部（组审字第2012001号）通知，要求对**公司原董事长**开展任期经济责任审计，为明确审计目的、范围，突出审计重点，确保工作质量、实现工作目的，制定本方案。

一、审计目的

1、审核**离任时点**公司真实的财务状况、任期内经营情况、现金流量情况；其中离任时点的财务状况，核实企业20xx年底净资产是审核重点。

2、审核任期内在经营管理方面制度的健全性和执行的有效性，重大决策正确适当情况。其中项目管理现状及现有的经营模式是审计重点。

3、审核任期内重大投资、重大诉讼担保情况。审核遵守法律、法规、廉洁自律情况；

4、对**进行客观评价、出具审计报告。

二、审计范围

1、时间范围

***任期自**年**月至**年**月，本次审计时间范围即此期间，涉及的重大事项必要时将延伸追溯审计相关年度。资产负债审定两个时点，即接任起点和离任终点。

2、资料范围

20xx年纳入报表合并范围的全部企业。与此次离任审计相关的、有可能产生重要影响的资料。任期内公司修订、执行的所有管理制度、规章；

财务资料；统计资料；工程资料等。

三、审计策略

根据本次审计目的，严格按内部审计准则的要求，采用控制测试与实质性测试、抽样审计和详细审计相结合的审计策略，具体如下：

⑴通过座谈的形式对被审计单位内部控制制度进行调查和了解，采取形式：对班子成员及各部门负责人做访谈，访谈前做好方案。重点了解领导班子成员的情况及分工、人员结构状况、项目部建制情况。

⑵根据内部控制测试情况确定审计的重点内容，采取的方法：查阅公司各项制度文件、会议记录、询问相关人员等。

⑶按照业务循环进行实质性测试，主要内容为资产、负债项目。

⑷本次审计，对截止20xx年年末财务状况审核的实质性测试要求进行详细审计。

四、审计重点内容、审计分工。

本次审计小组负责人：**，参审人员：**、**、**。

（一）符合性测试阶段的审计重点内容（对控制环境的了解）

1、**公司机构设置及各部门的职责、组织结构图、人员状况等基本情况；所属项目部建制情况（包括项目名称、成立时间、负责人等）。特别要求关注人员结构。

2、对项目部的管理模式（直属、合作或其他），所签署的管理协议书以及对项目部管理的相关制度。此项可列明细表，包含上交管理费比例、联系人等情况。

3、公司执行的所有管理制度、规章

4、公司董事会、经理办公会会议纪要和有关决议

5、公司公章、合同章、财务专用章等有关印鉴的用印记载

6、薪酬台账（包括薪酬、保险公积金、福利费）（期间：20xx年10月—20xx年12月）、104表（期间：20xx年—20xx年）

7、合同台帐（在施工程情况、建造合同明细表）

8、对外投资情况（见所属被投资企业及经济实体表）

9、重大担保诉讼事项、重大资产处置事项（见重要情况说明）

了解企业目前的经营状况和存在的风险，查阅相关内部控制文件及执行中生成的文件和记录；机构设置情况及各部门的职责；关注被审计单位的会议纪要和决议；

了解投资、抵押、购置重要资产和签订重要合同、协议是否经公司领导班子讨论或集团批准 (摘录或复印有关协议)；

分工：此项工作由**负责完成，时间计划5个工作日，即审计进驻日开始，5日内完成。

（二）实质性测试阶段的重点审计内容

本次审计，按具体审计目的逐项展开。

索取资料内容：

1、20xx年12月31日**公司纳入报表合并范围的全部企业的财务报表及科目余额表（最末级科目）,历年审计报告。

2、企业在银行和其他金融机构设立的全部帐户明细表，包括已经注销的帐户。

3、实物资产盘点情况（见资产盘点表）

4、按年度统计完成的收入、利润及上交税金情况表

实质性测试过程中，以20xx年年末为重点审核内容，两个时点财务状况的审核由一人完成，如：负责应收账款审核的组员同时做两具时点的

工作底稿，格式可为：

项目 20xx年10月末余额20xx年年末余额

通过审核确认：潜亏等资产损失、欠缴税款情况、对外债务情况（其中明确未执行完毕的被诉案件情况）、欠职工工资保险等福利费情况。统计出任期内偿还债务情况，包括偿还欠职工债务、外债、欠税、银行贷款。在审计过程中关注公司实物资产盘点情况，要求提供盘点表、盘点总结等材料，对重要固定资产进行抽盘，做好详细记录。

资产负债项目逐一审核，其中重点审核20xx年末在施工程情况，确定潜盈（亏）数额。

2、任期内经营成果的审核。向财务索取审计期间内的利润汇总表，参考历年审计报告。

3、任期内现金流量的审核。审核现金流量表的真实性，结合任期内利润情况进行分析性复核。关注银行贷款任期内的偿还、续贷情况；对外借款情况。

4、近三年（09、10、11）固定费用水平审核。

5、资金管理情况。截止20xx年年末银行账户使用情况。

⑴取得并审查银行存款对账单、余额调节表、银行存款账面余额，一一核对，保证银行存款的真实、合法、完整。重点关注长期未达账项。如有借用账号，也纳入审核范围。

⑵现金盘点不要在进驻日开展，任择某日进行。

分工：以上由工作由**完成。

（三）工作时间安排

计划现场工作时间： 10个工作日。自20xx年3月20日至 3月 30日。

整理底稿、出具审计报告初稿：5个工作日。自20xx年 4 月1 日至5日。

交换意见：10个工作日。自20xx年4月6日至 15 日。

总体计划在4月20日前提交审计报告。

五、审计要求

1、审计时严格按照审计准则和本方案的要求认真、准确、详细地编制审计工作底稿，对有问题的事项要做好审计记录，并及时复印原始凭据等相关资料。现场审计过程中注意随时沟通。项目负责人及时对其他人员的工作底稿进行复核。

2、工作过程中，1-2工作日应进行小结，由项目负责人完成，统计审计进度，适时调整工作方案。

审计工作计划个人 篇6

审计署2006至2010年审计工作发展规划

“十一五”时期是全面建设小康社会的关键时期。为了充分发挥审计监督在促进社会主义经济、政治、文化和和谐社会建设中的职能作用，根据《国民经济和社会发展第十一个五年规划》，结合审计工作实际，制定本规划。

一、今后五年审计工作的指导思想是，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，继续坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，认真履行宪法和法律赋予的职责，全面监督财政财务收支的真实、合法、效益，在推进社会主义经济、政治、文化、社会建设中发挥更大作用。

二、今后五年审计工作的总体目标是，以审计创新为动力，以提升审计成果质量为核心，以加强审计业务管理为基础，以“人、法、技”建设为保障，全面提高依法审计能力和审计工作水平，进一步加强审计工作法制化、规范化、科学化建设，积极构建与社会主义市场经济体制相适应的中国特色审计监督模式。

三、今后五年审计工作的主要任务是，认真落实修订后的审计法，全面加强审计监督。

——继续坚持以真实性为基础，严肃查处重大违法违规问题和经济犯罪，治理商业贿赂，惩治腐败，促进廉政建设。

——全面推进效益审计，促进转变经济增长方式，提高财政资金使用效益和资源利用效率、效果，建设资源节约型和环境友好型社会。

——充分发挥审计监督在宏观管理中的作用，注重从政策措施以及体制、机制、制度层面发现问题并提出审计意见和建议，促进深化改革，加强宏观管理。

四、在审计内容和审计方式上坚持“两个并重”：

——坚持财政财务收支的真实合法审计与效益审计并重，每年投入效益审计的力量占整个审计力量的一半左右。以专项审计调查为主要方式，以揭露严重损失浪费或效益低下和国有资产流失问题为重点，以促进提高财政资金使用效益和管理水平为主要目标，全面推进效益审计，到2010年初步建立起适合中国国情的效益审计方法体系。

——坚持审计与专项审计调查并重，每年开展的专项审计调查项目占整个项目的一半左右。重点调查国家政策法规执行中存在的问题和重大决策的落实情况，关注财政资金使用效益和涉及群众切身利益的突出问题，促进国家相关政策制度的落实和完善。

五、继续着力加强三项基础工作：

——实行科学的审计管理，不断创新审计管理方式和方法，整合审计资源，促进提高审计工作层次和水平。

——着力完善审计质量控制体系，进一步规范审计行为，防范审计风险。

——进一步探索和完善信息化环境下新的审计方式，大力开展计算机审计，积极推广先进的审计技术方法，促进提高审计工作效率和质量。

六、财政审计，以促进规范预算管理，提高财政资金使用效益，建立社会主义公共财政制度为目标，以中央预算执行审计为重点，以支出审计为主，实行中央本级支出审计与转移支付审计并重，全面提升预算执行审计的层次和水平。注重整体性，对预算执行的总体情况作出评价；注重效益性，检查财政资金使用效益；注重宏观性，对一些涉及宏观政策的问题提出审计意见；注重建设性，对关系财政经济发展的重要问题提出建设性意见。

——进一步加强中央本级支出审计，促进建立科学的预算定额和支出标准，规范预算管理。

——深化中央一级预算单位审计，加强对与一级预算关系密切的重点二、三级单位的审计监控，注意从总体上把握和分析部门单位的预算执行情况，促进加强和改进管理，揭露预算执行中的突出问题，使一级单位预算管理基本达到规范，二、三级单位违法违规问题明显下降。

——适应预算管理体制改革的需要，探索部门决算（草案）审签制度。

——以促进建立科学规范的财政转移支付制度为目标，强化中央转移支付审计。统筹安排各专业审计力量，采取审计与专项审计调查相结合的方式，逐步扩大转移支付资金审计监督覆盖面，重点检查涉及执行国家宏观政策的转移支付资金管理使用情况，促进规范管理，提高资金使用效果。同时注意从完善转移支付体制、机制方面研究和揭示问题。

——固定资产投资审计以效益审计为主，加强对关系国计民生的国家重点投资项目的审计，促进加强项目管理，提高投资效益，深化投融资体制改革。

——组织开展对国家重点建设资金管理、分配和使用效果的审计和专项审计调查，促进科学决策、规范管理。

——积极开展资源与环境审计，加强与资源开发和环境保护有关的资金、重点生态保护工程、重点流域（或区域）污染治理项目的审计和审计调查，探索符合我国国情的资源与环境审计模式。

——把为社会主义新农村建设服务作为审计工作重点，在总体把握财政支农资金投入情况的基础上，统筹安排审计力量，有计划、有步骤地搞好新农村建设重点资金、重点项目的审计监督。从涉农资金分配、拨付、使用的主要环节入手，重点检查相关政策措施的执行和落实情况，揭露侵害农民利益的突出问题，促进加强资金和项目管理，提高投资效益，推动建设现代农业，发展农村经济，增加农民收入。

——以效益审计为主要方式，以促进社会保障资金的安全完整、规范管理为目标，掌握社保资金总体状况，着力从制度和管理上揭露分析问题，促进建立社会保障预算，实现社会保障目标，维护人民群众切身利益。

——加强科技、教育、医疗等关系经济社会发展、涉及广大人民群众切身利益的专项资金的审计和审计调查，揭露挤占挪用、损失浪费等影响资金管理和使用效益的问题，促进深化改革和完善相关政策制度，建立创新型国家，建设社会主义和谐社会。

——进一步改进税收审计，更多地采取专项审计调查方式，揭露和反映国税征管和海关监管中存在的突出问题，促进深化征管体制改革，从管理机制上解决税收流失和执法腐败问题。

七、金融审计，继续以促进防范风险、提高效益、规范管理为目标，适应金融改革的需要，进一步拓展审计思路和方法，推进建立安全高效稳健的金融运行机制，促进金融监管机构依法履行职责。

——以国有及国有资本占控股或主导地位的商业银行为重点，揭露金融机构经营管理中存在的突出问题，严肃查处大案要案，关注商业贿赂案件线索，从政策、制度和监管上分析原因，提出建议，促进规范管理，依法经营。

——适应市场经济发展的要求，逐步加大对政策性银行、证券公司、保险公司和金融资产管理公司的审计力度。

——改进金融审计方式，以总行（公司）为龙头，加大对基层分支机构的审计力度，促进健全内部控制机制。

——规范国外贷援款项目审计公证业务的管理，提高审计公证质量，加强国外贷援款项目执行和效益情况的监督，促进合理有效利用外资。

八、国有及国有控股企业审计，以促进加强管理、提高效益为目标，继续坚持和不断完善以经济责任为中心的企业审计路子，促进深化国有企业改革，加强国有资产监管，通过揭露问题，促进整改提高，为企业发展服务。

——检查企业会计信息特别是损益的真实性，严肃查处各种弄虚作假行为和重大违法违规问题。关注营销费用的管理和使用，治理商业贿赂。

——评价企业领导人员经济责任履行情况，检查重大经营决策及经营管理中存在的问题，促进增强管理意识、责任意识和效益意识。

——关注企业管理中存在的突出问题，检查、分析和评价企业资产的质量状况和保值增值情况，揭露国有资产流失及侵害职工利益的问题。

九、经济责任审计，继续坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，加强协调指导，不断深化县以下党政领导干部和国有及国有控股企业领导人员经济责任审计，全面推进地厅级党政领导干部经济责任审计，继续探索省部级党政领导干部经济责任审计，推动部门单位开展经济责任审计。加强法规建设，逐步完善经济责任审计制度。

十、加强审计法制建设，规范审计行为，推进依法审计。

——认真学习贯彻修订后的审计法，配合做好审计法实施条例、经济责任审计条例的修订、制定工作，并做好组织实施工作。

——不断完善审计质量控制体系，加强审计项目全过程质量控制，落实审计工作各环节的工作目标和质量要求，实行审计质量责任追究制度，防范审计风险。

——根据审计质量控制需要，结合修订后的审计法，修订、完善各项审计准则和审计指南，吸取国际先进经验，进一步规范审计行为，提高审计工作质量。

十一、积极推进和不断完善审计结果公告制度，把审计监督与社会监督特别是社会舆论监督结合起来，促进依法行政和政务公开。

——积极稳妥地推进审计结果公告，逐步规范公告的形式、内容和程序，到2010年，做到所有审计和专项审计调查项目的结果，除涉及国家秘密、商业秘密及其他不宜对外披露的内容外，全部对社会公告，逐步健全科学规范的审计结果公告制度。

——密切与被审计单位的联系和沟通，积极促进审计发现问题的整改。把审计发现问题的整改情况作为审计结果公告的重要内容。

十二、认真贯彻落实公务员法和《审计署党组关于进一步加强审计机关人才工作的指导意见》，坚持以人为本，进一步探索建立适应审计工作需要的干部管理机制，全面提高审计队伍素质。

——加强领导班子建设。按照提高素质、优化结构、控制规模、增强能力的要求，科学合理地配置领导班子，不断提高领导班子的凝聚力和战斗力。

——继续坚持以竞争上岗和双向交流为主要内容的干部选拔和任用机制，完善审计系统干部选拔和任用制度，不断提高干部队伍素质和水平。

——按照公务员分类管理要求，继续探索审计人员职业化管理体制，健全科学的业绩考评体系，逐步形成干部能上能下的机制。

——优化干部队伍的知识和能力结构，着力培养一专多能的复合型人才，使既熟悉审计业务，又了解和掌握计算机、法律、经济管理、工程技术等知识的人员占整个审计人员的比重进一步提高。

——认真贯彻落实《干部教育培训工作条例（试行）》，加强教育培训，以审计人员能力建设为核心，创新培训内容、改进培训方式、整合培训资源、优化培训队伍、提高培训质量。进一步健全和完善具有审计系统特色的干部职业教育体系。

——五年内，将全国审计系统厅局级领导干部、地市级和县级“一把手”轮训一遍。

——加强机关党建和思想政治工作，深入学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想，坚持以科学发展观统领审计工作，建立健全保持共产党员先进性长效机制。积极开展机关文化和精神文明建设，着力弘扬“依法、求实、严格、奋进、奉献”的审计精神，培养优良的工作作风，建设文明和谐的审计机关。

——加强廉政建设，严格执行“八不准”审计纪律和其他各项廉政规定，进一步规范审计权力运行，强化对审计权力行使和领导干部的廉政监督，建立教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系基本框架。

——进一步深化机关后勤管理制度改革，加强内部管理，提高服务水平，节约利用资源。按照国家离退休工作方针政策，做好老干部工作。

十三、积极推广先进的审计技术方法，大力加强审计信息化建设，提高审计工作的自主创新能力。

——积极推进金审工程二期和三期建设，完成全国审计信息网络中心、数据中心、中央和省级审计机关网络互联系统、信息安全保障系统的建设。

——推广完善审计管理和现场审计实施两大应用系统，逐步开展对关系国计民生的重大行业、部门的联网审计和信息系统审计，全面提高计算机应用水平。

——加强计算机审计方法和规范建设，逐步建立和完善适应信息化要求的审计业务和审计管理标准。

——大力推广和完善审计抽样、内控测评、风险评估等审计方法，积极研究探索适合我国审计工作的先进方法，不断提高审计工作的管理水平、效率和质量。

十四、整合审计资源，实现审计业务的科学管理。

——建立科学的审计计划管理体制，对审计项目计划实行集中统一管理。紧紧围绕经济社会发展大局，加强项目的可行性论证，根据审计目标确定审计项目计划，有效整合、利用审计资源，增强计划的科学性。搞好审计项目计划与审计工作发展规划之间的衔接，探索实行滚动项目计划。实行计划执行情况考核和审计项目后评估制度。

——完善审计业务经费零基预算法，加强审计成本控制，提高审计机关资金使用效益，在建设节约型机关中发挥模范带头作用。

——充分发挥财政审计、环境审计、经济责任审计协调领导小组的作用，整合审计资源，统筹安排各项审计工作。

——探索审计项目招标和合同制管理，加强系统内的协调配合，充分发挥审计监督的整体效能。

——加强审计成果的综合分析和开发利用，实现信息资源共享，提高审计信息利用的层次和水平。

——进一步加大审计宣传力度，努力营造有利于依法审计的良好氛围。充分发挥署宣传工作领导小组和新闻发言人的作用，增强审计宣传工作的计划性、针对性和内部协调性；密切与新闻单位的联系，增强新闻报导的主动性；提高审计报刊质量，办好审计网站，不断扩大审计工作在系统内和系统外、国内和国外的影响。

——加强审计科研机构建设，强化审计理论研究，实行科研人员与实务人员、理论研究与政策研究、科研与调研相结合，加大科研成果的推广应用，增强审计科研工作为审计工作服务的有效性和建设性。

——加强审计学会和内部审计协会建设，规范社团工作，充分发挥审计学会在审计理论研究方面的作用，通过内部审计协会强化对内部审计工作的指导。

——积极参与国际审计事务，掌握国际审计动态，加强对外交流与合作，加快国外先进审计技术的引进，充分利用国外审计资源，扩大对外宣传，不断提高我国审计的国际地位。

十五、加强调查研究，总结推广先进经验，进一步加强对地方审计工作的指导。

——指导地方审计机关紧紧围绕地方党政工作中心开展审计工作，使之更好地为促进地方经济发展、深化改革和社会稳定服务。

——建立重要情况通报制度，帮助地方审计机关及时了解把握国家大政方针和审计工作发展全局，明确审计工作发展思路和重点。

——实行署领导分片联系点制度，加强调查研究，及时总结推广基层工作中的好经验，研究解决工作中遇到的问题，搞好分类指导。

——加强审计法制建设和规范化建设的协调指导，推动地方开展审计质量检查，促进提高审计业务质量。做好优秀审计项目评选工作。

——加强计划指导，促进整合审计力量。每年年底提出下一审计重点参考意见；按照自愿参加、量力而行的原则，适当安排和组织地方审计机关参与审计署统一组织的审计项目。

——按照统一管理、一年一定的原则，改进和加强审计业务授权管理。以整合审计资源、发挥审计机关的整体效能为目标，科学确定授权审计项目计划。加强授权审计项目考核和重点抽查，严格审计质量控制。

——加强审计业务指导和培训，通过不定期举办审计专业培训班和专题研讨班等方式，研究专业审计中遇到的新情况、新问题，促进提升业务层次和水平。加强对地方审计机关计算机应用的培训，并为地方审计机关的业务培训提供必要的师资。

——建立审计署与省级审计机关人员交流制度。每年有计划地安排省级审计机关业务骨干到审计署工作或参加署统一组织的审计项目，同时从署机关和派出机构选派骨干到地方审计机关任职或参加地方的审计项目，促进沟通情况，加强交流，提高水平，锻炼干部。

——加强审计信息管理，建立信息共享机制。省级审计机关要及时向审计署报送业务综合报告；审计署各单位要进一步加强对地方审计工作情况的综合分析和研究，充分利用审计成果。

——加强总体规划和应用指导，推动地方审计信息化建设。

——加强对地方审计队伍建设、机关党的建设、廉政建设情况的调研，针对存在的共性问题，从政策制度上提出切实可行的措施。

十六、本规划自发布之日起施行。各执行单位根据规划要求，研究制定本部门具体落实措施，以确保完成规划提出的各项目标。

审计工作计划个人 篇7

根据上级主管部门要求和学校年初工作计划安排，认真学习领会党的十八届四中全会精神，围绕学校的中心工作，当好政策落实的“督查员”和公共资金“守护神”，对开展的各项业务活动进行客观评价并提供咨询与服务，促进学校教育事业的健康发展。

一、20xx年度学校预算执行情况审计

根据 “三年一审”和“一年一审”的审计原则，在三年内对教学系部和行政职能部门开展全面审计，由监察处抽签确定每年被审计单位，三年一轮回。预算执行审计重点包括预算管理、收支预算执行情况、预算执行结果和差异原因的确认和评价； 教学质量工程经费的管理、使用、效益情况。促进积极组织收入，合理安排支出，优化资源配置，促使项目按进度完成，保证经费专款专用，提高资金使用效益。

二、20xx—20xx年工会财务收支审计

根据工会经审委员会的需要，对工会20xx—20xx年财务收支情况，年末财务状况、年度收支结果进行审计，以保证工会活动的有效开展。

三、经济责任审计（以组织部的委托为准）

根据组织部的委托，积极开展中层领导干部的任中、离任的经济责任审计，促进领导干部廉政建设，提高管理水平。

四、20xx年中央与地方共建项目审计调查

全面落实上级单位文件精神，提高资金使用效益和预算执行率的同时，也是客观公正地评价责任人在招投标方面、项目实施进度方面、采购设备质量方面、内部控制制度建设及执行方面、资产验收、使用与管理方面、重大经济决策的程序与效果等方面的合法性、合规性、效益性和公开性。

五、基本建设项目审计

1、逸夫楼和XX区12栋学生公寓竣工结算审计

做好开工项目的跟踪审计，对变更增加项目严格把关的同时，按进度完成逸夫楼和XX区12栋学生公寓竣工结算审计，严格控制投资造价。

2、公租房和棚户区改造建设项目的跟踪审计

六、维修项目跟踪审计

进一步规范流程、简化程序、提升服务，提高工作效率，加强额度内项目的跟踪审计和额度以下项目的抽查审计。

七、大宗物资采购跟踪审计

重点抓好中央与地方共建项目和学生宿舍家具改造项目的市场调价、预算方案审计、招投标、合同审签、变更签证、验收结算。

八、配合其他部门做好常规性审计

根据学校党委会、校长办公会议纪要和其他规定，做好教务处教材结算审计，后勤处责任目标审计、水电费的审核，图书馆图书结算审计、办公室电话费审计等工作，使审计监督常规化。

九、加强审计队伍建设和审计信息化建设

积极参加主管部门组织的各类业务培训和审计学会理论研究，加强与兄弟院校之间业务交流。每月处室集中学习一次审计相关的文件精神，努力提升审计人员政策水平、业务水平和综合素质，提高审计项目质量。

运用审计软件、社会信息平台和大数据等科技手段提高审计效率和质量。

十、全面整理审计档案

按照学校档案管理的要求，全面整理审计档案，移交档案管，保证资料的安全完整性和延续性。

十一、认真迎接上级主管部门的检查评比工作。

十二、坚持综合治理管理工作。

十三、加强党风廉政建设

认真落实党风廉政建设责任制，坚持政务公开，确保廉洁公正。在审计业务工作中，交叉审核，相互把关，互相监督，从机制上加大了审计人员拒腐防变的能力和审计队伍的综合监控能力；遇到重大问题集体研究决定，充分发扬民主；程序公开，分工负责，审签手续到位，防范审计风险。

十四、加强工作作风建设

加强劳动纪律管理，要求按时上下班，不迟到、不早退、不离岗、不串岗，按时出席学校各类会议，有事按规章程序请假，认真执行考勤上报制度，如实反映出勤情况。出差按差旅费管理办法进行审批，要形成了“上班正点、纪律严明、团结协作、工作高效、作风廉洁、业务创新”的工作局面。

在坚持原则依法依规审计的前提下，将“质量、效率、效果”为衡量标准，以“服务”为导向，以“配合、沟通”为契机做好内部审计工作，当好政策落实“督查员”和公共资金的“守护神”。

一、整体思路

进一步落实党会报告和教学工作会议精神，落实学校全面深化改革总体方案，以应用型人才培养特色凸显为目标，以教师学生两个主体教改参与度、适应度提高为抓手，以专业人才培养目标达成度和课程教学目标达成度提高为标准，以专业综合改革和课程综合改革为重点，持续系统开展教学建设与改革，建设专业品牌和优质课程资源。以审核评估要求为标准，以人才培养质量保障体系的系统质量标准建设与有效运行为重点，持续进行教学管理的科学化规范化建设。

二、主要目标：

专业结构整体优化，专业办学规模效益明显提高；健全完善品牌专业、品牌课程建设的机制，优势特色专业的特色更加凸显；协同培养体制机制全面健全完善并发挥作用，人才培养目标定位符合社会发展需求；支撑人才培养的资源条件显著改善，教学过程管理更加科学规范，质量监测、评价和保障体系全面建立，人才培养质量显著提高。

具体目标：增设1—2个应用型强办学效益高的专业，暂停2—3个学生第一志愿报考率低、稳定性差、就业率不高的专业招生，撤销3—5个连续三年不招生的专业；以临床医学、建筑学等专业为重点，确保20xx年有首届毕业生的3个专业获得学士学位授权；以10个省级以上专业综合改革类项目专业为重点，加强优势特色专业建设，培育专业品牌，3—5个专业基本达到专业品牌标准，新增1—2项省级专业综合改革类项目；以20xx年获得省级立项的专业建设与改革类教研项目研究与实践为抓手，培育3—5个优势特色专业群，在此基础上研究启动试点学院改革；以4门省级精品资源共享课程和两门省级精品视频公开课程的继续建设为抓手，建设课程品牌；立项建设40门左右的校级精品资源共享课程和5—8门精品视频公开课，培育课程品牌；新增2—3门省级精品类课程；20门课程的课程教学内容改革以形成特色教材等为标志取得突出成效；50门课程以立体化教材建设为载体显示改革成效；30门左右课程实质性开展“讲、练、展”教学模式改革取得成效，建成应用型教学模式改革示范课程；立项建设20个左右的校企（地）协同培养单位和20个左右校级示范性实践教学基地，新建1—2个省级实践教学基地；加强在建省级实验教学示范中心和模拟仿真实验中心建设，建成1个省级重点中心；立项建设100项大学生创新创业训练项目，往年结题项目优秀率有较大幅度提高，省级以上立项30项左右；开展多种不少于10期实践创新训练班，参加专项学科竞赛训练和竞赛学生数不少于1000人次；加强教学研究管理，立项建设70项左右校级教研教改项目，10个重点项目中4—6项获得省级立项。

三、主要工作

（一）优化专业结构

研究制定《20xx—20xx专业建设与发展规划》，继续按照存量改革、增量优化原则，进行专业结构优化调整。严格执行学校《专业设置管理规定》，充分发挥专业动态调整机制的作用。

1、调整专业结构。适量增设工科等应用型强的专业，撤销或暂停部分不符合学校办学定位的专业，逐年提高工科专业比例。

2、大力调整招生专业结构，每年招生工科专业比例不低于40%。

3、加大招生计划倾斜力度，逐步减少艺术类专业招生规模，工科专业招生比例逐步提高。

（二）完善和创新人才培养体制机制

1、完善校内外协同人才培养机制

建立和完善机制，筹备校内协同培养领导小组会议，学习研究审核评估文件，落实目标责任；召开校企（地）协同培养工作委员会成立暨第一次工作会议，充分发挥科教协同培养体制和校企（地）协同培养体制的作用。

2、吸纳社会资源，创办试点学院。

在学校启动院系调整之际，选取1—2个符合（或创造）试点学院条件的学院，以整体提高应用型人才培养质量为目标，从体制机制、经费投入、师资队伍建设与管理、学生选拔、人才培养模式、人才培养过程管理等方面进行综合改革。学校在专业设置、招生方式、培养模式、教师聘任、职称评审等方面给予政策支持。

（三）建设优势特色专业

制定学校《专业建设管理办法》，重点建设10—15个重点专业，使之在人才培养模式、人才培养体制机制等方面进一步彰显特色，培育专业品牌。

1、根据人才培养目标定位和学科专业特点，在校企（地）协同培养模式统领下，进一步完善“大类培养、二次分流”、“双证通融”、“跨学科双学位复合应用型”等专业人才培养模式，构建个性化的专业人才培养模式。

2、重点指导扶持省级以上专业综合改革项目建设，以“卓越计划”精神为指导，促使其在建设期内的建设与改革取得实质性成效，同时培育高水平的教学成果奖。

3、以优势特色学科建设为引领，以区域战略性新兴（支柱）产业为对接目标，以省级以上专业综合改革项目为重点，建设培育学校优势特色专业群。

（四）课程建设与课程教学改革

1、以人才培养目标定位为依据，进一步完善以学生为中心的自主的专业人才培养方案设计和课程体系构建。

2、以通识教育课程、学科基础课程和专业基础课程为重点，以精品视频公开课程和精品资源共享课程项目建设为载体，立项建设30门左右的品牌课程；加大应用优质网络课程资源力度，提高优质课程资源建设质量和水平，为让学生享有更好教育。

3、推进教学内容重构进程，以课程内容体现人才培养目标定位，以“三位一体”的立体化教材和特色教材建设为载体，构建与应用型人才培养目标相适应的教学内容体系和教材体系。立项建设20种应用型或地方性特色教材，立项建设50种立体化教材。

4、以突出能力培养为目标，以精讲多练为根本原则，以学习者为中心，改革以知识传授为中心的讲授型教学模式，推行以实践创新能力培养为核心的“讲、练（训）、展（演）”结合型教学模式。立项建设30门左右教学模式改革示范课程。

5、以课程教学目标达成度为主要标准，突出能力评价和形成性评价，改革课程考核与学业评价模式。

6、以提高课程教学目标达成度为目标，重点推进通识教育课程教学改革，充分发挥通识教育课程的育人功能。立项建设一批以弘扬社会主义核心价值观、中华民族优秀传统文化和隆中精神为目标的通识教育核心课程（或精品视频公开课程）。

（五）实践教学改革

1、以实践教学环节体系化、全程化为原则，进一步完善专业实践教学体系设计。

2、以实践教学环节课程化、项目化为手段，加强实践教学过程管理与考核评价，建设一批具有本校特色的实践性课程。

3、以课外实践创新训练班形式，加大统筹指导、协调和考核力度，提高学生实践创新能力；规范学生课外实践创新学分管理。

4、以校内实践实训实习基地建设为重点，提高自身实践教学条件保障水平；以现有条件的充分利用为重点，强化实验实践教学。

5、加大校企（地）合作推进力度，每个专业对接建设1—2个联合培养企业（单位），以“四个共同”为目标，开展广泛深入合作；每个专业对口建设满足实践教学需要的一定数量的实践教学基地，支撑校企（地）协同培养特色。立项建设20个左右的协同培养单位和20个左右的示范性实践教学基地。

6、继续开展创新创业训练项目立项工作，遴选100项左右予以立项；加强项目结题管理。

7、继续推进毕业论文（设计）改革，建立毕业论文（设计）规范，推出更多优秀学士学位论文。

8、继续加大实习环节的落实力度，提高集中实习比例，规范自主实习和研究性实习学生管理，让实习发挥其在人才培养中的应有作用。

（六）教学管理改革

1、健全完善各教学环节的质量标准，形成系统化的教学质量管理标准体系，促进人才培养质量的科学化和制度化管理。

2、加大教学奖励与处罚力度，完善以学生满意度和课程教学目标达成度为主要依据的教学质量考核制度，加强教师教学能力培训，形成教师敬畏教学、热心教学、擅长教学的良好氛围。

3、继续推行并不断完善专业负责人、课程负责人、项目负责人管理制度。

4、以提高应用型人才培养目标达成度为目的，制度化地开展教师“三进”活动、“听课研课”活动等富有成效的活动。

5、加强学生学业跟踪指导，严格学籍管理，严格学业考核，提高学生学习成效，形成“学在隆中”的良好学风。

6、建立以专业为单位的教学基本状态数据填报制度和年度质量报告制度，制度性地召开年度教学工作会议，研究解决人才培养工作相关问题。

7、改革教学运行管理，更好发挥优秀教师的专业特长，提高课程教学的规模效益。

8、实行以学院年度教学工作评估与个性化目标任务相结合的教学工作目标责任考核模式。

（七）审核评估工作

1、研究制定接受审核评估工作计划和工作方案。

2、组织协同培养领导小组学习审核评估文件并分解落实目标任务。

3、适时组织二级学院领导班子、全校教师学习落实审核评估文件精神。

4、以审核评估要求为标准，加强常规教学检查与管理，及时整改。

5、采集3年教学工作常态数据，对特殊问题采取有效措施予以改进。

根据xx学院 20xx年工作要点，结合学生处工作实际，制定学生科20xx—20xx下学年工作计划。

一、 学生科总体工作要求

学生科深入学习贯彻党的十八大及三中、四中全会精神，全面贯彻落实习XX系列重要讲话精神，以学校本科教学合格评估复评工作为契机，以全面提高大学生素质为目的，以抓好学生的常规管理工作和思想道德建设，以提高为学生服务的工作理念，积极推进文明班级、文明学生，创建文明、和谐、健康的校园。

二、 具体的工作任务

1．坚持学风建设考核工作，继续开展“三爱、三零、三节”活动，让全校学生树立正确的世界观、人生观、价值观，养成良好的生活习惯，营造优良的学习氛围。（责任人：郑和平、李玲、各分院；责任科室：学生科、思政科）

2．坚持班级月评制度，促进我校学风建设，提高学生自我管理能力和综合素质，促进各班级形成比学赶帮的良好学风。学生科根据优良学风班级月评评奖的规定，定期评选20xx年3月—7月的班级月评，按时发放月评奖金，提高班级争优的积极性。（责任人：刘利民、龙明莲、各分院；责任单位：学生科）

3．继续做好学生医保管理和服务工作，解学生得重大疾病的后顾之忧，为营造和谐校园奠定良好的基础。安排专人对大学生城镇医保和平安保险相关医疗费资料进行核定并指导烦琐的报销程序，及时收取赔款资料并将其赔款资料交予保险工作人员给予办理；继续做好xx学院校方责任保险，认真核对和统计全校学生信息，并向保险公司提供其信息，于3月份向黔东南州教育局汇报工作开展近况。（责任人：刘利民、龙明莲、各分院；责任科室：学生科）

4．坚持学生工作例会制度，全面加强对学生工作的指导，及时解决学生工作中的问题，把握学生思想动态，让学生工作朝着有序的方向发展。科室按时参加召开两周星期四学生工作例会，认真听取各教学分院、相关部门工作汇报，做好记录，收取例会材料，定期写科室简报。（责任人：刘利民、龙明莲、各分院；责任单位：学生科）

5．坚持升国旗制度，加强大学生爱国主义教育，进一步增强集体荣誉感和民族责任感，培养德、智、体全面发展的合格人才。切实做好学生国旗下系列教育活动安排，制定20xx—20xx第二学期学生处工作人员检查安排和分院升旗时间表，并及时通知分院提交国旗下电子版和纸质版的讲话稿。（责任人：刘利民、龙明莲、各分院；责任科室：学生科）

6．办好xx学院20xx年大学生田径运动会，进一步推进校园文化建设，丰富学生的业余文化生活，培养良好的团队精神和审美观念，促进学生加强体育锻炼，深入开展倡导健康、文明、科学的生活方式，促进学校体育事业的发展。学生科将做好xx学院大学生田径运动会经费预算方案与荣誉证书、奖金的发放，为田径运动会圆满完成奠定基础。（责任人：刘利民、龙明莲、各分院；责任科室：学生科）

7．做好处分学生和解除学生处分的工作，维护学校正常的教育教学秩序和生活秩序，树立良好的校风学风，创造文明的校园环境，培养德、智、体、美等全面发展的合格人才。学生科将负责对20xx年2月—7月期间学生各种违纪违规进行处分；收取3月—4月学生解除处分的申请资料，将在5月中旬完成毕业生处分的解除工作。（责任人：刘利民、龙明莲、各分院；责任科室：学生科）

8．创新教育服务模式，启用“一站式”学生事务服务中心，建设并利用好以网络为主的现代教育手段，突破时空界限，使学生服务、管理更加高效。学生科配合有关职能部门，完成对“一站式”学生事务服务中心的建立，并提供相关考察资料，协调与学校职能部门间的关系。（责任人：郑和平、刘利民、有关职能部门；责任科室：学生科）

9．做好大学生诚信档案建设工作。贯彻落实《关于推进全省各市（州）本科高校大学生诚信档案建设工作的通知》精神，培养学生诚实可信，建立好每位大学生诚信档案。（责任人：刘利民、龙明莲、各分院；责任科室：学生科）

审计工作计划个人 篇8

为贯彻落实党的十八大精神，充分发挥审计在推动科学发展、促进加快转变经济发展方式中的作用，根据《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》，结合我局审计工作实际，制定本规划。

一、审计工作的指导思想。以中国特色社会主义理论体系为指导，以科学发展观为灵魂和指南，紧紧围绕科学发展这一主题和加快转变经济发展方式这一主线，牢固树立

科学的审计理念，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，认真履行宪法和法律赋予的职责，全面监督财政财务收支的真实、合法和效益，在推进社会主义经济、政治、文化和社会建设中发挥更大作用。

二、审计工作的总体目标。把“推进法治、维护民生、推动改革、促进发展”作为审计工作的出发点和落脚点，充分发挥审计保障海陵经济健康运行的“免疫系统”功能，努力实现“十二五”期间，审计工作在服务经济社会科学发展，促进深化改革和民主法制建设，维护海陵安全和促进反腐倡廉建设，推动深化改革和完善海陵治理方面迈上新台阶；审计工作法治化、规范化、科学化和信息化建设迈上新台阶；审计队伍建设迈上新台阶。

三、审计工作的主要任务。认真贯彻落实审计法和审计法实施条例，进一步加强审计监督，自觉把审计工作作为经济社会发展全局的重要组成部分，推进民主法治，促进海陵经济全面协调可持续发展。

——继续坚持以真实性、合法性审计为基础，加大查处重大违法违规和经济犯罪问题的力度，促进反腐倡廉建设，强化对权力的监督与制约。

——加强对重大方针政策和宏观调控措施贯彻落实情况的跟踪审计，促进政令畅通，保障各项政策措施落实到位。

——加大对信息化系统运行情况的审计力度，建立和完善电子审计体系。

——全面推进绩效审计，促进加快转变经济发展方式，提高财政资金和公共资源管理活动的经济性、效率性和效果性，促进建设资源节约型和环境友好型社会，推动建立健全政府绩效管理制度，促进提高政府绩效管理水平和建立健全责任追究制。

——注重从体制、机制、制度层面发现和分析研究问题，提出审计意见和建议，促进政策、法律、制度的落实和完善。

——关注海陵财政安全、金融安全、国有资产安全、民生安全、资源与生态环境安全、信息安全，揭示存在的风险，提出防范和化解风险的对策性建议，切实维护国家利益。

四、探索创新审计方式和方法。深入总结审计实践经验，不断探索符合实际的审计方式和方法。

——着力构建财政审计大格局。整体谋划、系统安排财政审计项目，按照清晰统一的审计目标，对审计内容、审计重点、审计资源、组织实施和成果利用进行统筹管理，提高审计质量，提升审计工作报告和审计结果报告的层次和水平。

——深化多种审计类型的有效结合。坚持预算执行审计与决算（草案）审签相结合，财政财务收支真实、合法审计与绩效审计相结合，经济责任审计与财政、金融、企业审计等相结合，审计与专项审计调查相结合。坚持揭露问题与促进整改相结合，审计监督与其他部门监督、舆论监督相结合。通过结合，协调各种资源和要素，更加适应经济社会发展对审计的总体需求，切实提高审计的效果。

——深化预算执行审计，全面开展部门决算（草案）审计。

——加强跟踪审计。对关系地区民生的重大建设项目、资源开发与环境保护事项、重大突发性公共事项、地区重大政策措施的执行实行全过程跟踪审计。

——构建和完善绩效审计评价及方法体系。不断摸索和总结绩效审计经验和方法。

——努力创新审计组织方式。积极探索符合形势要求和审计工作需要的审计组织方式，加强协调配合，充分发挥审计监督的整体效能。

——创新审计方法的信息化实现方式。积极研究运用数据挖掘、智能信息处理、知识发现与管理等先进技术，探索内控测评、智能审计、风险评估，以及多专业融合、多视角分析、多方式结合等审计方法的信息化实现方式。

五、着力加强五项基础建设，夯实审计事业可持续发展的根基。

——全面推进干部队伍建设。坚持以人为本，改革创新，以品格为核心、能力为重点、作风为基础、业绩为导向，全面提高审计人员依法审计能力和审计工作水平，全面落实审计署、人力资源社会保障部、国家公务员局联合下发的《关于加强审计机关公务员队伍专业化建设的意见》，着力打造政治过硬、业务精通、作风优良、廉洁自律、文明和谐的审计干部队伍。

——全面推进法治化建设。更加注重依法审计、文明审计，更加注重加强整改、完善制度，更加注重提高素质、严格管理，加强审计规章制度建设，强化审计质量控制，深入开展普法宣传，进一步规范审计行为，提高审计工作的法治化、规范化水平。

——全面推进信息化建设。以数字化为基础，创新计算机审计的形式和内容，总结推广数字化审计模式，探索形成适应信息化环境的审计方式。

——全面推进文化建设。加强审计文化建设，弘扬审计精神，树立“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计价值理念和文明形象，增强审计事业的凝聚力。

六、财政审计。以维护海陵财政安全、促进深化财政体制改革、推动完善公共财政和

政府预算体系、增强财政政策有效性、促进依法民主科学理财和提高预算执行效果为目标，以深化预算执行审计为主线，坚持“评价总体、揭露问题、规范管理、推动改革、提高绩效、维护安全”的审计思路，增强财政审计宏观性、整体性、建设性和时效性。

——财政管理审计，围绕海陵预算执行的真实性、完整性和科学性，以预算管理和资金分配为重点，注重从体制、机制和制度上揭露问题，分析原因，提出建议，促进提高财政政策实施效果、推进深化财政体制改革、推动预算的统一和完整、提高财政资金使用绩效和财政管理的规范性。

——预算执行审计，贯彻“严格查处，立足整改，规范提高，促进发展”的工作原则，探索对部门预算执行整体情况发表审计意见；以社会关注热点问题和重大项目绩效评价为切入点，开展部门预算执行绩效审计，关注压缩公款出国（境）、公务用车、公务接待费用降低行政成本政策执行情况，促进提高财政资金使用绩效和政府绩效管理水平；坚持部门预算执行审计结果公告制度，促进预算公开的基础工作，推动部门预决算公开、透明，逐步扩大审计覆盖面，提高审计效率。

——企业国有资本经营预算审计，揭示企业国有资本经营收益征收、分配、使用中存在的突出问题，分析国有资本投资方向和领域，确保国家重大决策的贯彻执行，推进国有经济布局和产业结构的战略性调整，促进完善国有资本经营预算管理制度和提高国有经济整体效益。

——地方财政收支审计，以预算执行及决算的真实性、完整性为基础，关注执行统一财税政策情况、转移支付资金预算管理和使用情况、财政体制运行情况和地方政府性债务情况。完善政府财政收支审计与党政主要领导人任期经济责任审计相结合的审计模式。对政府性债务实行动态化、常态化的审计监督，揭示问题，防范风险。推动规范地方政府举债融资行为，促进政府性债务纳入预算管理，增强透明度，接受人大监督。

——固定资产投资审计，围绕促进提高固定资产投资效益和反腐倡廉建设，加强对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和竣工决算审计，积极开展关系地区利益和社会公共利益的重大建设项目跟踪审计，积极开展特定事项的专项审计调查。进一步加大对征地拆迁、工程招投标、设备材料采购、资金管理使用和工程质量管理等重点环节的审计力度，督促相关单位加强资金和项目管理，完善法律、法规和制度，提高投资效益，推进廉政建设，促进深化投资体制改革。

——农业资金审计，加强对关系广大农民切身利益、关系农村生产生活、关系农业生产综合能力提高和国家粮食安全等强农惠农资金和项目审计，揭露和查处严重损害农民利益、造成财政资金流失和严重损失浪费等问题，促进农业资金整合，确保强农惠农政策落到实处。

——社会保障资金审计，深化各项社会保险基金审计，加强对社会保障基金投资运营的审计监督，促进基金管理规范、安全，促进各项社会保险政策的落实和制度的完善，推进多层次的社会保险体系不断健全；关注社会保险基金预算编制和执行情况，推进社会保险基金预算制度不断完善；强化保障性安居工程资金和住房公积金审计，促进完善住房保障制度和保障性安居工程建设目标任务的完成；加大社会保障和就业财政专项资金、社会捐赠资金的审计力度，促进相关惠民政策的落实，促进社会救助体系建设和社会福利事业、慈善事业的发展。

——重大突发性公共事项审计，加强对资金、物资的筹集、分配、拨付、使用和效果的全过程跟踪审计，保障重大突发性公共事项应急处置、预防预警、恢复重建工作的顺利进行，推动相关地区经济和社会事业的恢复和发展。

——专项资金审计，加强对科技、教育、医疗卫生、文化建设等专项资金的审计，关注政策措施执行效果和资金使用效益，促进相关政策制度的不断完善和有效落实，推动科学发展和社会和谐。

七、企业审计。以维护国有资产安全，促进国有企业科学发展为目标，坚持“强化管理、推动改革、维护安全、促进发展”的审计思路，加快转变审计方式，加强对国有企业资金、权力和责任的审计，推动其转变发展方式、落实宏观政策、加强经营管理、防控重大风险、创新机制制度和推进反腐倡廉。

——全面监督国有企业财务收支的真实性、合法性和效益性，更加关注法人治理结构及内部控制制度的建立和执行情况，推动企业加强内部管理。

——加大对国有企业落实“三重一大”决策制度的审计力度，加强对重要经营领域和关键环节的监督，加强对重大决策、重大项目、资金使用、资源利用等相关权力和责任的监督，促进企业健全权力运行机制。

——加强对国有企业贯彻执行国家战略性结构调整、发展战略性新兴产业、提升核心竞争力、增强自主创新能力、实施节能减排、产业振兴规划等重大决策部署和宏观政策措施情况的跟踪审计，促进国家方针政策和相关法律法规的贯彻落实，为国有经济实现综合性、系统性和战略性转变发挥作用。

——注重揭示影响国有企业科学发展的突出矛盾和重大风险，深入分析企业经济活动与国家方针政策之间的内在关联，维护企业安全，促进深化改革和完善制度。

——有步骤、分阶段地推进与企业信息系统的联网，试点实时审计；统一整合和统筹调配审计资源，采取多种形式组织审计项目，建立“点（单个企业）、线（行业和上下游产业）、面（国有经济运行）”联动的企业审计模式，提高企业审计的主动性、时效性、宏观性和建设性。

八、资源环境审计。以促进贯彻落实节约资源和保护环境的基本国策为目标，检查国家资源环境政策法规贯彻落实、资金分配管理使用和资源环保工程项目的建设运营情况，维护资源环境安全，发挥审计在资源管理与环境保护中的积极作用，推动生态文明建设。

——加强对土地等重要资源保护与开发利用情况的审计，揭露和查处违规出让、无序开发、低效利用，破坏浪费资源、国有资源收益流失、危害资源安全等问题，促进资源依法有效保护和合理开发利用。

——加强对水、大气、土壤、重金属、固体废弃物、核能利用等污染防治情况的审计，揭露和查处防治规划政策措施不落实，违规处置、排放污染物，防治设施运营不正常，严重污染环境等问题，促进加强污染防治，不断改善环境质量。

——加强对节能减排资金的分配、管理、使用和相关政策法规执行情况的审计，揭露和查处落实节能减排政策法规不到位、淘汰落后产能进展滞后、严重浪费能源资源等问题，促进转变经济发展方式，优化产业结构。

——加强审计机关内部资源环境审计相关资源的整合，积极构建资源环境审计与其他专业审计有机结合的多元工作格局，努力探索符合我国国情的资源环境审计理论与方法，不断完善资源环境审计制度与规范。

九、经济责任审计。认真贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅下发的《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》（以下简称两办规定），坚持“全面推进、突出重点、健全制度、规范管理、提高质量、深化发展”的审计思路，以促进领导干部贯彻落实科学发展观为目标，以领导干部守法、守纪、守规、尽责情况为重点，进一步推动经济责任审计工作科学发展，发挥经济责任审计在加强干部管理监督、推动党风廉政建设、促进经济社会又好又快发展等方面的积极作用。

——深入推进党政主要领导干部和企业领导人员经济责任审计。全面推进海陵区党政主要领导干部任期经济责任同步审计；逐步扩大海陵党政主要领导干部经济责任同步审计。

——建立经济责任审计规范化体系。按照两办规定健全经济责任审计制度和规范，进一步规范经济责任审计的内容、程序及成果运用等；探索经济责任审计的有关实施办法，进一步细化对不同类别领导干部经济责任审计的操作流程、审计组织方式和审计方法等；研究制定经济责任审计评价指标体系，建立健全经济责任审计情况通报、审计整改以及责任追究等结果运用制度，探索和推行经济责任审计结果公告制度，逐步建立起经济责任审计规范化体系。

——全面提升经济责任审计质量和水平。加强审计计划管理和质量控制，进一步完善审计内容和审计组织方式。坚持任中审计与离任审计相结合，加大任中审计力度。探索和推行党委、政府主要领导干部同步审计的组织方式和审计方法。合理调配和整合审计资源，实现不同审计项目之间的资源共享。依法规范审计评价，做到审计评价与审计内容相统一。

十、审计法治化建设。进一步完善中国特色审计法律规范体系，规范审计行为，推进依法审计。

——积极参与海陵法律法规制定工作，提高立法协调水平，进一步发挥审计机关在立法工作中的作用。

——严格执行审计法、审计法实施条例和国家审计准则，完善审计机关层级监督机制，推动依法审计和文明审计。

——大力推行审计项目审理制度，逐步规范审理工作流程，明确审理工作标准，提高审理工作质量。

——探索建立审计质量岗位责任追究制度。明确审计质量岗位责任，严格责任追究，开展审计项目全过程质量控制，进一步规范审计行为，防范审计风险。

——加大审计业务质量检查力度，提升优秀审计项目评选水平，促进提高审计质量和水平。

——加强普法宣传教育，全面实施“六五”普法规划，建立法律知识学习培训长效机制，督促审计干部认真学习和遵守各项法律法规，提高审计干部依法办事和依法审计的意识和能力，推进审计机关严格依法行政，全面履行审计职责。

十一、审计结果利用和审计宣传。加强审计成果综合利用，提升审计成果层次；坚持审计结果公告制度，把审计监督与社会监督特别是社会舆论监督结合起来，不断提高审计工作的开放性和透明度，促进依法行政和政务公开。

——坚持和完善审计结果公告制度，逐步规范公告的形式、内容和程序，把对审计发现问题的整改情况作为审计结果公告的重要内容。

——坚持和完善特定审计事项阶段性审计情况公告、重大案件查处结果公告制度。

——加强审计成果的综合分析和开发利用，拓宽审计成果利用渠道，实现信息资源共享，开发提炼审计成果“精品”和“高端产品”，不断提高审计信息的质量和水平。

——按照政府信息公开条例的要求，积极稳妥地推进审计工作信息公开，逐步实现审计事务公开。

——加大审计宣传力度，增强审计宣传工作的针对性和协调性。加强对重大审计新闻事项或事件的宣传策划。密切与新闻单位的联系，增强新闻报道的主动性。加强舆情研判，将审计监督与新闻舆论监督密切协调。

十二、审计队伍建设。贯彻落实党的组织路线和干部工作、人才工作方针政策，逐步建立健全适应审计事业科学发展需要的干部管理和人力资源管理体制和机制，全面推进干部队伍建设，为审计事业科学发展提供坚强的组织保证。

——加强领导班子建设。把领导班子思想政治建设放在首位，着力加强领导班子能力建设和作风建设；加大培养选拔优秀年轻干部力度。

——加强审计人才队伍专业化建设。贯彻落实《关于加强审计机关公务员队伍专业化建设的意见》，不断优化人才结构，逐步提高法律、工程、环境保护和计算机应用等相关专业人员比例，合理配置人才资源；加大高层次审计专业人才培养力度，建设一支高素质的领军人才、骨干人才队伍；科学利用外部人才资源，探索建立外聘专家库和专家咨询制度，不断推进人才工作体制机制创新。

——加强教育培训。整合教育培训资源，大规模培训审计干部，持续提高审计干部素质；创新教育培训模式，改进培训方式。

——加强机关党建和思想政治工作。认真贯彻《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》，建设学习型党组织，注重党建理论研究，抓好中国特色社会主义理论体系和核心价值理念教育，以“立足本职建功立业，争当‘四手’奋发有为”活动为抓手，积极开展创先争优活动；推进党组织党务公开工作，切实保障党员的民主权利；加强和改进思想政治工作，创新方式方法，充分发挥工青妇组织的桥梁纽带作用，开展主题实践活动，不断提高审计干部的思想道德素质，培育“实、高、新、严、细”的良好作风，促进和谐机关和精神文明建设。

——加强反腐倡廉建设。认真执行党风廉政建设责任制，建立健全审计机关廉政风险防控工作机制，加强对廉政风险点的查找与防控，加快构建惩治和预防腐败体系；以《廉政准则》及其实施办法为重点内容，加强廉洁从政教育；严格执行领导干部个人事项报告制度和审计纪律“八不准”规定，加强审计项目廉政监督检查，强化审计权力运行的监督制约。

十三、大力推进电子审计体系建设，努力提高审计工作的信息化水平。

——提高审计业务信息化水平。完善并推广现场审计实施系统，积极开展信息系统审计，总结计算机审计方法体系和操作制度，建立健全标准规范；组织开展对重要单位的联网审计；积极探索统一组织项目、联网跟踪等审计组织方式。加强综合数据分析队伍建设。

——提高审计管理数字化水平。形成以审计项目计划实施、审计质量控制、审计成果利用、审计资源调配、机关事务处理为主线的审计管理数字化，创新信息化环境下的审计管理方式。

——建成审计信息网络及安全保障系统。完善符合海陵信息安全保密要求的审计专网和审计内网；保障视频、数据、语音等网络应用的畅通与安全。

十四、整合审计资源，做好实现科学管理的各项工作。

——提升审计资源的配置效率。围绕经济社会发展大局，加强前期立项调研，发挥好审计项目计划的引领作用。明确审计目标和工作重点，提高审计工作覆盖面。整合审计资源，统筹安排相关审计工作。加强审计外聘人员管理。

——提高审计项目计划的科学性。提高计划编制与下达工作的时效性。合理安排审计项目，细化审计目标、审计范围、所需审计资源和关键时间节点。

——完善审计统计制度，建立健全科学的审计统计指标体系，提升审计统计数据的准确性、时效性。强化审计统计数据有效利用，更好地为审计业务工作和审计机关领导提供政策建议和决策参考。

——加强审计理论研究工作。围绕审计业务工作需要，深入研究审计事业发展中的重大理论问题、现实问题和难点问题，实现审计理论研究与审计业务工作有机结合；规范审计科研管理，提高审计理论研究工作的质量和水平。

——建立审计工作绩效考核评价制度。加强审计机关预算管理，强化审计成本控制，推进预算公开，努力做到申请计划有概算、正式进点有预算、审计过程有核算、项目结束有决算、成果绩效有评估，切实提高审计工作绩效，适时向社会公告审计署绩效报告。

——规范机关后勤管理与服务。巩固和深化机关后勤管理,落实综合治理工作目标责任，完善应急预案，提高突发事件应急处置能力，创建平安机关。厉行勤俭节约，降低机关运行成本，积极改善机关办公条件，提升资产管理水平，确保资产安全完整。

十五、本规划自印发之日起施行。

审计工作计划个人 篇9

一、工作思路：

以防控操作风险为核心，推进稽核审计任务制度化，稽核检查程序化，稽核文档格式化，稽核责任明晰化，稽核处罚标准化，扩大稽核审计范围和深度，提升稽核审计能力，进一步促进我区联社依法合规经营稳步发展。

二、具体工作：

1、安排两次序时稽核。对20xx年6-11月全面业务开展稽核检查，对存在的问题通过现场辅导纠改、发整改通知书、限期整改、违规积分、以及处罚相关责任人等方式手段，强化合规意识，规避操作风险。

2、安排两次专项稽核。一是对信用社对公账户管理专项检查主要是开户的合规性、使用的规范性、对账的及时性检查。二是对20xx年新增贷款专项稽核检查，重点是10万元以上贷款的全面检查，充分揭示信贷管理风险点，为进一步体提高信贷工作质量提供更可靠地决策依据。

3、加强后续稽核检查，确保纠改到位。采取“人盯社”包片稽核 ，后续再稽核和整改到位。

三、工作措施

1、部门人员加强学习、强化培训，推行稽核人员到一线业务岗位实践制度，增强非现场稽核能力。

2、改进稽核审计方式提高效率，非现场和现场稽核相结合，

合理收集业务操作风险点，做到全方位、多角度、分层次地立体稽核。

3、加强内控建设，强力推进稽核管理规范化。重点落实省联社稽核审计“主审制”和办事处的稽核审计工作问责制。实施有效约束的质量控制机制，完善内部审计工作责任制度，建立统一的《稽核人员工作日志》对下乡执行任务和整理资料全程予以如实登记，制度管人管事的长效机制。

四、存在问题：

1、稽核人员学习不够，素质有待提高。今年稽核人员变动后，新到稽核岗位人员较多，虽然稽核审计部对稽核人员的学习培训作了计划，规定了稽核人员必学篇目和制度规定，规定了学习时间，但由于部门人员基本上都在信用社稽核检查，回到单位的时间不统一，所以组织学习的时间相对较少。

2、稽核工作创新不够。由于今年联社成立事后监督中心，业务传票统一上缴联社保管，针对这一变化，稽核审计工作没有相应的应对措施，对基层社的序时稽核不全面，容易留下死角。

3、稽核力量不足，稽核任务完成不理想。我联社现有专职稽核人员5人，按省联社标准不足，加之今年派员参加上级检查和接待检查次数较多，对自身稽核任务有所耽误。

3、稽核的广度和深度不够。一是对会计出纳业务的稽核在一定程度上停留在表面层次上，注重帐平款准，而对业务合法性，操作的合规性，以及操作风险和道德风险关注不够。二是对贷款

业务的稽核检查只停留在合同资料、要素的齐全性上，对贷款真实性以及贷款发放的`合规性分析检查不够。

4、信息不对称，对一线人员素质风险防范不够。在稽核过程中，更多的是看现场操作，而对柜员平时执行制度的情况了解不够；报表、帐册看得多，找职工座谈少，对职工的所思、所想了解得少。

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年度审计工作计划精选

根据公司领导的建议，我们不妨合理的把思维转变到工作计划上去。规划好工作计划，就能保证接下来的工作能按时按质完成，如果把握制定工作计划的关键？工作总结之家编辑特地为大家精心收集和整理了“年度审计工作计划”，供你参考，希望能帮到你。

年度审计工作计划(篇1)

20xx年是“十三五”规划的开局之年，是审计深化改革的关键之年，是“城市更新突破年，城市管理治理年”。中办、国办《关于完善审计制度若干中大问题的框架意见》明确新形势下审计工作的新方向新任务，区委六届十一次会议指明了新时期下区经济社会发展的新特点新要求，区审计局将在上级审计机关指导下，围绕区委区政府中心工作，立足实际，坚持以创新为引领，以实干转作风，不断更新审计理念思路，依法依规加强审计监督，为区改革发展保驾护航。

一、着重推进审计监督全覆盖，提升审计履职水平。

立足有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖目标要求，按照“滚动轮审”、“重大从优”原则，科学编制20xx年审计项目计划，涵盖预算执行审计、经济责任审计、国有企业审计等各类型审计，涉及重大公共财政资金、重大社会公众利益、重要教育民生工程等内容。注重将绩效理念贯穿于公共资金审计全过程，推动财政资金高效使用；注重将环境效益贯穿于经济责任审计中，推动生态文明建设；注重将防范风险贯穿于股份公司审计中，推动强化股份公司监督管理；注重将提质提效贯彻于政府投资审计中，推动城市更新战略布局；坚持查处问题与促进发展，分析原因与推动改革相结合，更大程度发挥审计服务大局功能。

二、着重推动审计整改落实，提高审计监督的层次。

深化审计监督与行政监督相结合的审计整改联动机制，借助政府督查督办平台和权力在线运行平台“审计报告整改回复”项目模块，进一步探索审计发现问题整改与区政府二级、三级督办相结合的有效路径，形成多部门监督合力。深化审计监督与党内监督相结合的经济责任审计联席会议制度，注重对审计结果进行跟踪检查，加大对审计发现问题整改的督促和监督检查力度，推动将审计结果及整改情况作为干部考核依据。深化审计监督与人大监督的人大质询机制，注重推动人大询问落实审计整改责任，推动审计整改工作新突破。

三、着重推进审计信息化，提高审计监督效能。

实施“数字化审计”工程，加强对财务数据采集、提炼，运用后台数据分析加强非现场审计，为现场审计提供“远程定位”、“精准导航”；运用信息化优化审计内部控制，深化oa和ao系统在审计业务工作的运用和功能开发，推进审计监督、过程控制、结论支撑和内部管理的信息化和数字化。配合实施“金审三期”工程，完成网络改造，实现与上级审计机关“联起来”。

四、着重加强审计队伍建设，提高审计监督能力。

“建机制”，探索建立新型协审机制，聘请审计法律顾问“成立智库”，向社会购买审计服务“引入外援”，加强审计资源科学调配和管理，进一步增强审计队伍战斗力；“搭架构”，以“三定”方案厘清各科室职能，实现职能归位，责任到位，通过精细化“耕作”提高审计专业化水平。“提能力”，着力实施“双十”培训计划，从专业知识、业务素养和作风提升等方面综合提升审计队伍工作水平；认真落实“两个责任”，加强审计党风廉政建设，力争打造一支即严守纪律又富有质量意识和服务精神的审计干部队伍。

一、加大互访互通，实现会员稳步增长。进一步加强辖区民营企业日常性走访互通，鼓励老会员发展新会员，大企业发展小企业，对辖区内未加入工商联、总商会的重点企业、上规模企业、纳税大户等，继续争取发展入会，不断壮大会员队伍，优化会员结构，逐步充实工商联执委会、总商会理事会领导班子。

二、加强组织建设，推进街道商会社团注册。加强与各街道党工委、办事处沟通，争取各方支持，努力解决街道商会资源不足问题；推动区、街道商会资源共享，协调发展；指导届满街道商会做好换届工作，完善街道商会理事班子建设。积极沟通联系区民政局，指导街道商会开展社会团体注册登记工作，确保稳定发展。

三、创新服务形式，增强组织凝聚力。继续探索开展个性体检、法律咨询、企业管理等服务，推动服务工作创新发展；定期举办形式多样的会员小组专题联谊活动，进一步增强我会的凝聚力、影响力和执行力。

四、丰富融资渠道，解决会员资金困难。推进有意向的会员企业设立新三板投资基金，促进出资会员与商会事业发展的互利共赢；进一步加强与市中小企业信用担保公司、银行等金融机构的合作，继续推动“点对点”对接融资服务，畅通会员企业融资渠道，解决企业资金难题。

六、优化培训机制，加大会员培训力度。结合企业实际需要，进一步与著名高校、名牌教育机构、专家合作，组织小范围、高质量的培训课程，提升企业家经营管理水平；面向企业中高层管理人员开展政策法规、企业管理、职业技能等培训，帮助企业提高经营水平和市场竞争力。

七、加强信息服务，扩大信息推广覆盖面。完善商会网站功能模块建设，健全企业资讯发布机制，充实网站信息量，提升服务功能，扩大《商会信息月报》发行范围，优化商会会员数据库，进一步整合会员企业资源，促进企业资源共享。

围绕区委区政府中心工作，进一步提升政府物业管理水平，充分发挥职能优势，积极参与我区城市更新改革试点工作，盘活、拓展政府物业资源，推进基层基础标准化建设，促进我区产业升级。

（一）继续保持政府物业租金收入稳步增长。通过优化租金定价模式、物业升级改造、租金及时收缴等方式，确保全年完成物业租金收入1.2亿元以上。

（二）积极参与全区城市更新改革试点工作。一是积极配合区城市更新局，做好全区城市更新项目社区配套和公共服务用房及政府产业发展预留用房规划设计意见把关及配建、移交监管工作。二是做好调查工作，全面掌握全区社区配套用房详细分布情况，以便对规划设计方案提出合理意见或建议。三是积极参与区属物业所在地块的城市更新项目，提高政府物业产业空间增量，弥补我区区属优质物业资源不足的短板。

（三）进一步促进政府物业管理精细化。一是产权管理进一步规范化。通过产权资料整理立档、产权档案管理电子化等方式，确保现有产权资料的完整和明晰。二是物业租赁进一步市场化。通过租金第三方定价，使租金价格更加贴近市场。三是安全管理进一步实时化。通过物业管理手机客户端,让安全管理网格上各层级人员能够实时掌握物业安全情况。

（四）充分发挥政府物业对我区产业发展的平台作用。对特力水贝珠宝大厦、水贝金座大厦和水贝珠宝总部大厦创新性产业用房，做好按成本价回购及产权登记工作，同时提前与区投资推广局等产业部门对接，缩短物业空置期，最大限度地发挥对产业发展的支撑作用。

（五）做好社区配套物业的清理移交工作。（1）按照区政府指示及有关规定，完成接收桂都大厦第五层西边600平方米物业；（2）办理接收帝景台、御湖峰家园、德弘天下华府等项目社区配套用房相关手续；（3）协助开发单位坭岗股份公司处理鸿颖大厦裙楼一楼重新测绘、重新分割社区配套用房事宜。（4）做好金丽豪苑配套用房法律诉讼工作。

（六）协助区机关事务管理局做好罗湖商务中心作为湖贝片区城市更新改造项目区直单位办公用房的搬迁安置工作。

年度审计工作计划(篇2)

一、审计计划任务

按照上级审计部门有关要求，结合我区的实际，20xx年安排审计项目计划要突出抓好五个重点：

一是深化预算执行审计，树立大财政的观念。财政收入审计要覆盖预算外收入等全部财政资金和政府债务，重点审计税收征缴情况。支出审计要侧重关注、延伸至部门支配的所有专项资金。

二是强化政府投资项目审计，对资金管理部门及建设项目全过程跟踪审计。从源头上对重点资金管理部门区基投公司、东大街改造办、提升办资金管理情况进行审计，对建设项目及时跟进、全程监督。

三是强化民生项目审计，促进社会事业专项资金管理。重点开展医疗、教育、社保等关系国计民生、涉及群众切身利益的民生审计，促进社会事业专项资金管理。

四是做好经济责任审计，推进党风廉政建设，认真完成组织部门下达的任务。

五是加强AO计算机审计，强化计算机审计运用能力，扩大计算机审计覆盖面。另外，加强对我区各部门及事业单位因公出国（境）经费使用情况的审计监督，促进因公出国（境）经费预算管理和预算执行的规范化。本着“统筹兼顾、保证重点”原则，努力提升审计质量和成果，20xx年安排审计项目计划共9大项，其中确定的审计项目有32个，分别是：同级财政预算执行审计1个，延伸地税分局1个；街道财务收支审计4个；行政事业经费收支审计6个；教育经费收支审计5个，经济责任审计12个，专项审计调查3个。未确定的审计项目有：灾后恢复重建资金审计以上级审计部门布置任务为准；政府投资项目审计具体项目内容以项目进展情况为准；企业改制审计将以区发展和改革委员会委托为准。

二、几点要求

（一）区审计局要根据《市区20xx年审计工作计划》的具体安排，按时保质保量地完成审计工作任务。

（二）被审计单位的领导要充分认识审计工作的重要性，积极配合审计部门的工作，保证审计工作顺利开展。

（三）在审计工作中，审计人员要严格遵守“八不准”纪律规定，客观公正，实事求是，保守被审计单位秘密。

（四）审计工作计划由区审计局具体负责实施并负责解释。

年度审计工作计划(篇3)

在20xx年，我们将认真贯彻落实省人民政府办公厅下发的《关于进一步加强内部审计工作的意见》精神，积极谋划审计工作的进一步发展，不断探索新的审计工作模式和工作方法，为防范学院经济风险服务、为提高教育资金使用效益服务、为解决教育改革和发展中出现的突出矛盾服务，为建设廉洁高校、简朴高校、法治高校提供有力支持。

一是进一步抓好基建修缮建设项目审计。抓好对基建修缮建设项目的审计始终是我们工作的重点，是我们部门围绕学院中心工作发挥职能作用的重要着力点。我们进一步抓好基建修缮建设项目审计，规范工作规程，提高工作效率，维护国家和学院权益。

二是加强审计队伍建设。合理调配审计人员，优化人员分工；加强员工的业务学习和岗位培训，建立比较合理的奖惩机制，调动员工积极性。

三是搞好各项制度的制定与落实。继续完善审计规章制度，抓好各项制度的落实，做好审计制度的宣传工作，逐步在全院范围内形成按程序、规范办事的氛围。

四是创新审计观念。面对学校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求，注重不断地实践和探索，抓住重点，在突出实效、突出质量、突出特色方面下功夫，有针对性地拓宽审计工作覆盖面，细化审计工作，提高审计工作质量和效果，加强审计结果运用力度，把学校的内审工作做得更好。

五是加强与外界的交流。主动密切与上级审计、主管部门的的业务联系，组织与兄弟院校同行工作交流，拓宽审计视野。组织审计人员到内控审计做得比较好的省内外高职院校学习考察，吸收借鉴他们好的经验，弥补自己工作中存在的不足，提高审计规范化水平。

年度审计工作计划(篇4)

根据嘉定区20xx年内审工作会议精神，按照《新成路街道关于内部审计的工作方案》要求，现对街道20xx年内部审计工作计划作如下安排。

一、深化财政财务收支审计，严格规范预算管理与执行

结合新预算法相关要求和财政改革新精神，开展对部门和基层单位财政财务收支真实性、规范性和效益性的审计。重点关注预算编制、执行的规范性和效益性，促进部门和基层单位预算管理水平进一步提高；重点加强对中央八项规定落实情况的审计，并延伸审计与财政预算资金相关但监督较为薄弱的基层单位，关注“三公经费”、培训费、宣传费支出情况和管理制度执行情况，确保上级政策执行到位。重点关注镇级财政性资金预算管理的完整性、规范性和效益性，关注村集体“三资”等管理使用情况。

根据街道实际情况，计划对街道千百人等11个组织进行预算执行情况和财务收支审计工作。

二、打牢财务收支审计基础，促进内控制度健全与完善

以财务收支审计为基础，延伸到内部控制审计，重点审计会计核算、报销支出审批、合同签订的规范性及现金管理情况等方面，关注重点支出情况，如津补贴发放、公务卡使用情况等。主要了解企业单位、社区干部尽职、财政财务收支、内部管理与控制及资产管理情况，审查财务收支合法性情况。

根据街道实际情况，计划对街道下属迎新保洁公司、练祁岛餐厅等9个镇级资产公司进行财务收支审计和专项费用审计工作。

三、强化经济责任审计，加强内管干部管理和监督

进一步完善内管干部定期轮审计划管理，积极推行任中审计，建立经济责任轮审制度，按照“努力实现对重点部门、下一级重点单位主要负责人在其任期内至少审计一次的目标”要求，有效扩大经济责任审计覆盖面。结合党风廉政建设责任制考核工作，开展基层站所和居村主要负责人的经济责任审计，推进农村基层党风廉政建设。为进一步规范居村干部经济行为，促进加强村级财务管理，计划对所有居村三年轮审一遍，着力解决联系服务群众“最后一公里”问题，促进居村基层党组织建设和党风廉政建设，推动农村经济发展和社会和谐稳定。按照“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，主要围绕领导干部履职情况这一主线开展审计监督。将领导干部在工程管理和资产管理等方面的权力行使作为监督的重点，防止暗箱操作、以权谋私等现象发生，把对领导干部的监督和对人、财物的管理使用情况结合起来，并把“三公”经费等作为审计重点。

根据街道实际情况受社区党建办委托，计划对街道下属仓场社区、沧海社区及新成路街道社会福利院主要负责人开展经济责任审计工作。

四、积极介入投资项目审计，拓展内部审计工作外延

进一步加强投资项目审计，提高建设资金效益。重点关注建设项目立项审批、招投标、承发包、工程质量、合同管理、资金管理、投资控制、竣工验收等关键环节是否规范，内控制度是否健全、有效。加大审计力度，提高工作效率，保障政府投资效益最大化。

五、关注专项资金审计调查，促进审计工作管理水平

结合街道工作，积极开展专项审计和审计调查，重点关注民生、资源环境保护以及重要改革事项等领域，如中央八项规定执行情况、“三公经费”落实情况，分析研究审计发现的突出问题，为领导的决策和制度的建立完善提出有价值的审计建议。针对新常态下的产业结构调整、清理税收优惠政策等带来的新课题，以及居村治理、动迁补偿、河道治理等重点事项开展审计调查。

六、强化审计整改督促，推进审计成果有效应用

在完成全年审计工作计划之后，形成一份较全面的综合业务分析报告。各单位要抓好整改落实，被审计单位的主要负责人作为整改第一责任人，对审计中发现的问题要亲自管、亲自抓，整改结果要及时书面报告街道审计办公室。通过内审发现的共性问题，要在党工委会议上集中通报，并由各分管领导督促整改。

此外，结合党风廉政建设责任制任务分工，积极参与各项党风廉政建设工作任务。同时，在年度工作中，街道党工委、办事处及上级审计部门有新的工作要求，街道社区发展办公室将及时调整工作，确保完成各项交办任务。

年度审计工作计划(篇5)

在忙碌的工作，不知不觉迎来了新的一年，20xx年，今年是有意义的，有价值的和有意义。随着我县经济形势日新月异的发展，固定资产投资迅猛递增，基础设施建设逐步完善，财政性资金在整个固定资产投资中发挥着不可替代的作用。如何加强对政府投资建设项目的审计监督，防止“跑、冒、滴、漏”，提高资金的使用效益？几年来，我局就此进行了一系列有效的实践和探索，经历了“从零开始从无到有由弱渐强”的过程，信守了“质量就是审计生命线”的工作方针，以促进完善投资管理为目的，把投资审计和效益审计有机的'结合起来，对政府投资建设项目实施全过程、全方位的审计监督，开创了全县投资审计工作的新局面，取得了较好社会效益和经济效果。

我县固定资产投资审计监督之所以取得了较好的效果，其经验归纳起来主要有以下几点：

（一）争取县委政府的重视和支持，为固定资产投资审计创造良好的外部环境。

（二）坚持依法审计，客观公正，切实保证审计质量。依法审计是审计工作的最高原则，客观公正是审计工作的最高标准。

（三）坚持全面审计、大胆揭示建设领域存在的突出问题。

（四）坚持服务与监督并重，拓宽审计思路，采取灵活机动的审计方法。

（五）审计关口前移，逐步推进“从过去事后竣工决算审计，向事前预防、事中控制、事后监督”的工作方法。

（六）建立健全审计复核制度20xx年，为完善审计质量控制体系，明确审计行为，提升审计成果质量和审计工作水平，审计局配备了总审计师，并在7月初出台了《xx县审计局审计复核工作办法》。《办法》进一步明确了三级复核制度，有效促进审计人员树立严谨细致的工作作风，增强责任意识和质量意识。

（七）推进财政审计一体化工作20xx年，xx县审计局根根据省厅《关于推进财政审计一体化工作的指导意见》要求，结合审计县实际，审计局于10月份出台《xx县审计局关于财政审计一体化工作的实施意见》，意见中对财政审计一体化的工作目标、范围和内容做了规定。

（八）推进审计回访制度20xx年，xx县审计局为全面落实审计署关于开展“严谨细致、提高质量”年活动，提高审计工作质量，审计局于20xx年1月份开展对被审计单位的审计回访工作，回访的内容包括审计决定、审计意见和建议的采纳落实情况、审计人员的工作态度、作风纪律情况以及听取新形势下对审计工作的建议和要求。以维护审计权威，提高审计质量，树立审计人员廉洁从审意识，同时促进被审计单位进一步加强内部管理。

年度审计工作计划(篇6)

按照“围绕中心、突出重点，统筹安排、服务大局，依法审计、确保质量”的原则，根据20xx年度园林集团整体工作安排，内部审计计划如下：

一、经济责任审计类（4个）

审计目标和重点：根据20xx年度下属企业主要负责人人事变动情况，对园林集团下属四家子公司四位原董事长开展离任经济责任审计。重点关注领导干部在任职期间工作目标完成情况,有关法律法规、国家政策的执行情况，财务收支及资产管理、重大经济决策和内控制度执行情况，重大投资项目建设管理，以及遵守党风廉政建设有关规定和财经纪律等情况。

二、PPP项目专项审计类（2个）

审计目标和重点：对股份公司投资的xx市xx工程建设有限责任公司和xx工程建设有限公司进行PPP项目专项审计，重点关注PPP项目管理制度建立健全和执行情况；股权投资资金来源情况；债权资金安排情况；融资增信规范情况；合资合作引入情况；退出机制完善情况；SPV公司绩效考核情况等。

三、管理类专项审计（3个）

审计目标和重点：根据集团发布的《关于进一步改进和完善经营管理和风险防范的指导意见》进行执行情况的监督检查，重点关注股份公司、风旅公司和苏园资产经济合同管理、招投标管理、施工过程管理、资信管理、资金管理、印鉴管理等的执行情况及相关风险。

四、内控体系评价

审计目标和重点：对集团本部及所有成员企业内控体系建立健全的完善性和执行的有效性进行评价，根据财务报告的重要性水平、集团公司要求、公司行业特性以及公司经营业务新变化、新趋势确定纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域。

五、内审整改落实情况跟踪审计（5个）

审计目标和重点：根据往年审计过程中发现的问题，对于以下审计项目的后续整改落实情况进行跟踪审计，项目包括：

1.xx园林发展股份有限公司董事长经济责任审计整改情况

2.xx福泽顺有限责任公司PPP项目专项审计整改落实情况

3.xx香山古建园林工程有限公司项目管理情况审计整改情况

4.xx风景旅游发展有限公司内控缺陷整改情况

5.xx市苏园资产经营有限公司内控缺陷整改情况

六、配合类检查和审计

（一）配合集团工联会经审委开展同级工会及其所属企业基层工会20xx年度工会经费使用管理审计

（二）配合纪检监察开展清风行动专项检查

（三）配合市审计局开展原法人代表离任审计工作

年度审计工作计划(篇7)

一、主要原则

20xx年度审计项目计划安排的主要原则:

一是坚持围绕中心、突出重点的原则。紧扣市委、市政府中心工作，突出对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督，促进我市经济稳增长、调结构、抓改革、优生态、惠民生等各项政策贯彻落实。

二是深化预算执行审计，强化经济责任审计原则。统一组织领导，统一工作方案，集中全局力量做好预算执行情况审计工作；重点安排主要领导干部经济责任审计，加强对领导干部权利运用的审计监督。重点关注中央八项规定、党政机关厉行节约反对浪费条例等相关制度落实情况。积极开展送达审计，提高审计工作质量和效率，减轻被审计单位负担。

三是坚持突出民生资金和项目，深化专项资金审计的原则。审计项目安排突出民生，关注公共服务、公共政策和公共财政资金，围绕社会关注的热点难点等民生资金为重点，加强社保、资源环保、农业、教育等涉及人民群众切身利益的专项资金审计，维护人民群众最关心、最迫切、最现实的利益。

四是坚持统筹兼顾，整合审计资源和审计力量，形成审计合力的原则。注重整合审计资源和力量，科学统筹安排审计项目，注重经济责任审计与财政财务收支、财政专项资金审计等项目之间的结合，节约审计时间和精力，切实提高审计工作效率。

二、审计项目计划

(一)本级预算执行情况审计

1、20xx年市本级财政预算执行情况审计。着力促进提高公共资金绩效，围绕新修订的《预算法》重点关注全口径预算管理、支出预算和政策的执行、政府性债务管理、决算的真实性、预决算公开等情况，促进健全政府预算体系，推动深化预算管理制度改革。重点关注财政资金该投未投、该用未用、使用绩效低下等问题，关注存量资金的成因和结构，促进存量资金尽快落实到项目和发挥效益。在关注财政收入的真实性的同时，更要关注财政支出的合规性和绩效，严肃查处虚报冒领、骗取套取、截留侵占等问题，促进资金安全规范高效使用。4月至7月实施，7月底提交审计报告。

2、市地方税务局20xx年度收入预算执行情况审计(税收征收管理情况审计)。以促进依法治税为目标，重点关注税收政策执行情况和税收征收管理情况，主要是税收优惠政策和税收减免等情况。4月至7月实施，7月底提交审计报告。

3、市直单位20xx年预算执行及财政财务收支情况审计。以促进规范预、决算编报和管理，盘活财政资金存量，优化财政资金增量，调整财政支出结构，提高财政资金使用绩效和揭露重大违法违纪问题为目标。重点关注市直单位资金和财务管理、专项资金分配和使用情况，执行政府采购制度情况，公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况，中央八项规定精神、国务院“约法三章”要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况，“三公经费”、会议费、“吃空饷”、“小金库”、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等。

安排对市发改委、市交通局、市建设局、市人保局、市卫计委（卫生局、计生委）、市民政局、市扶贫办、市教育局进行审计，必要时可进行延伸和追溯。各审计组结合离任审计项目，4月至7月实施，7月底提交审计报告。

4、20xx年乡镇财政预算级次管理及财政财务收支情况审计。重点关注乡镇财政资金和财务管理、专项资金分配和使用情况，执行政府采购制度情况，公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况，中央八项规定精神、国务院“约法三章”要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况，“三公经费”、会议费、“吃空饷”、“小金库”、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等。

安排坳里乡、荷花乡和东上乡3个乡镇进行审计，各审计组结合离任审计项目，4月至7月实施，7月底提交审计报告。

5、井冈山管理局部分局直单位近三年财务情况审计。以促进规范预、决算编报和管理，盘活财政资金存量，优化财政资金增量，调整财政支出结构，提高财政资金使用绩效和揭露重大违法违纪问题为目标。重点关注井冈山管理局局直单位资金和财务管理、专项资金分配和使用情况，执行政府采购制度情况，公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况，中央八项规定精神、国务院“约法三章”要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况，“三公经费”、会议费、“吃空饷”、“小金库”、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等。

安排门票管理处、博物馆、旅游发展总公司3个管理局局直单位进行审计，3月至4月开始实施，4月底提交审计报告。

6、罗浮管委会近三年财务审计。重点关注罗浮管委会单位资金和财务管理、专项资金分配和使用情况，执行政府采购制度情况，公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况，中央八项规定精神、国务院“约法三章”要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况，“三公经费”、会议费、“吃空饷”、“小金库”、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等。4月至7月实施，7月底提交审计报告。

（二）财政专项资金审计（调查）

7、基本养老保险基金审计。以摸清基金筹集、管理、使用和保值增值等情况，揭示虚报冒领、挤占挪用、擅自降低收费和缴费基数等影响基金安全和可持续性的问题，关注影响养老保险制度公平性的问题，推动完善相关政策制度。

全国统一组织，8月至10月实施。

8、农村饮水安全工程资金筹集管理使用情况专项审计调查。重点关注中央补助资金和地方配套资金到位、专项资金投入是否存在被截留挪用、工程建设以及饮水安全等情况。

由省审计厅统一组织实施，8月至10月实施。

9、城镇保障性安居工程跟踪审计。以促进落实城镇保障性安居工程政策，管好用好建设资金，促进保障性住房分配公开、公平、公正，推进保障性住房持续运行为目标。重点揭露和查处棚户区改造安置补偿、保障性住房分配、资金管理使用等方面存在的重大违法违纪问题，并跟踪检查以前年度发现问题整改情况等。

根据吉安市审计局投资科统一部署，20xx年2月实施，3月份提交审计报告。

10、农村义务教育薄弱学校改造资金管理使用情况专项审计。全面反映和揭示专项资金使用和管理等环节存在的问题，深入分析问题产生的主要原因，提出针对性的意见和建议，从而不断完善农村义务教育薄弱学校改造专项资金管理，解决由于教育基础薄弱和投入不足导致的教学设备及信息化技术装备生均不足、教学辅助用房短缺、生活设施设备简陋等问题。

全省统一组织，8月至10月实施。

11、落实中央和省委、省政府出台的一系列稳增长等政策措施情况的跟踪审计。重点检查稳增长政策措施中明确的重点任务完成、重要政策执行、重大建设项目进展、重点资金落实和使用、推进简政放权落实等情况，重点揭露政策措施落实中存在的不作为，慢作为、乱作为、假作为问题。同时跟踪以往季度审计发现问题整改情况，重点关注未及时整改的问题，深入分析原因，进一步揭示体制障碍和制度缺陷，提出解决问题的意见和建议，推动政策措施落实到位。

省审计厅统一组织，8月至10月实施。

12、政府人防工程易地建设费的收取、管理和使用情况审计。以规范人防工程易地建设费的收取、管理和使用，发挥人防工程易地建设工程在平战时期的作用。重点关注人防工程易地建设费的征收、管理和使用情况，人防工程易地建设情况，人防工程易地设施的经营情况等。

配合吉安市审计局经贸科，对我市20xx—20xx年度人防工程易地建设费收取、管理和使用情况进行审计，8月至10月实施，10月底前提交审计报告。

（三）领导干部经济责任审计

13、乡镇、市直行政事业单位等主要领导离任审计及任中审计。以客观评价被审计领导干部任职期间经济责任履行，促进被审计领导干部守法守纪守规尽责为目标。重点关注被审计领导干部贯彻执行经济法律法规情况，重大经济决策情况，国有资产资源管理情况，本单位本部门重大政策落实情况、预算执行和其他财政财务收支情况，落实中央八项规定、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度相关要求情况，以及遵守有关廉洁从政规定情况等。

根据井冈山市委组织部委托，全年安排对4个乡镇4名党政主要领导、5个市直行政事业单位主要领导及医院共10名主要领导干部进行离任审计。同时，还有商务局及司法局两位主要领导的任中审计。通过科学安排，统筹兼顾，与其他审计项目穿插进行，所有经责审计项目计划在今年10月底完成。

（四）重点投资项目审计

14、政府投资项目工程决算审计。以规范项目建设程序和合同履行，提高资金使用效果，促进整顿、规范建设市场秩序为目标，审查工程决算的真实性和合规性。重点关注立项报批程序、征地拆迁及补偿、招投标和承发包、资金筹措和使用、项目建设管理和工程验收等事项，关注项目建设前期准备情况，项目法人制、招投标制、工程监理制和合同制执行情况，工程进度和计量支付及质量控制情况等。

拟安排井冈山市“一城带两镇”工程结算审计、井冈山火车站进出口公路建设工程竣工决算审计、井冈山火车西站广场及绿化等工程结算审计、井冈山市革命圣地暨农村公路建设工程竣工决算审计、井冈山市罗浮片区石市口棚户区改造项目（一期）工程竣工决算审计、井冈山市瓷城工业园区污水处理场配管网工程结算审计及其他井冈山市重点工程已竣工的建设项目的决算审计，全年根据各部门单位申报及时完成。

年度审计工作计划(篇8)

一、集团公司内部审计工作总体思路：

1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。

2、20xx年审计工作重点是：以内控制度审计为基础，以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。

二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下：

1、完善审计内控制度，促进集团内控管理健全与完善

⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。

⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。

财务审计个人工作计划精品

什么样的工作计划才是合理的呢？我要立即开始工作以便能够尽快完成所有任务，我们的工作又将在忙碌中充实着，在喜悦中收获着。用心制定一份工作计划，无形之中也展现了积极的工作态度，以下是由栏目小编为大家整理的“财务审计个人工作计划”，请注意下文仅供参考并非绝对可信！

财务审计个人工作计划【篇1】

上半年我们酒店在财务状况上受到小小的影响。为改善这一现状，在这一关键时刻，酒店领导班子居安思危，团结进取，开拓创新，提出创建“情满xx，舒适家园”的品牌战略，为酒店的发展和经济效益的提高打开了新的突破口。为了积极响应这一号召，增强企业的竞争力，不断提高企业的经济效益，充分发挥财务部“管家理财”的作用，详细列出了下半年酒店财务部工作计划，我们一定做好、做细、做新以下工作：

一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是

1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。

2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作计划落实具体，并在学习中总结成绩，找差距。

3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。

二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是

1、搞好资金的收集和运用，确保资金安全完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，确保外结资金回笼率为x%以上。

2、严格遵守会计制度，严格按《会计法》进行核算，严格做好收银稽核工作。按月及时编制好各类报表，搞好月度分析。

4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。

5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。

三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有

1、在酒店财务工作计划中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有计划，小开支有控制。

2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达xx万元之高，其中有近x多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。第一，我们认真进行物品清理、分类，在半年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。

3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分析情况及时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的成本分析和价格信息，从而及时调整进货价格，减少成本费用支出，为酒店整个物耗成本下降x%及时提供准确、真实的财务依据和分析资料。

财务审计个人工作计划【篇2】

今年上半年，财务科（审计科）紧紧围绕教育局中心工作，结合实际，力求创新，坚持抓项目、促发展，多渠道筹措教育经费，努力增加教育投入，继续加快推进全市农村中小学布局结构调整，大力改善中小学办学条件, 深入实施农村义务教育经费保障机制改革，进一步规范教育收费，加强教育审计，强化财务管理和监督，较好的完成了上半年的工作。

一、深入学习实践科学发展观，增强推动全市教育事业科学发展的紧迫感和责任感

今年上半年，财务科按照局党组深入学习实践科学发展观活动的安排意见和具体部署，始终把学习实践活动作为首要政治任务来抓，深入学习实践、领会精神实质、推动当前工作。科室人员通过积极参加学习培训、撰写心得体会、科室座谈交流等方式，逐步把学习活动引向深入，使科学发展观入脑入心，把思想统一到了促进教育事业科学发展上来。立足于推动科室重点工作，在科室会议上，围绕“学习实践科学发展观，结合自身岗位，我们该怎么办”这一主题，科室人员积极发言讨论，深化了对当前教育发展新机遇和新挑战的认识，理清了工作思路，进一步把科学发展观转化为推动教育事业改革和发展的自觉行动，转化为推动教育事业科学发展的坚强意志，转化为推动财务科工作高效开展的有效措施。

二、坚持发展抓项目，进一步夯实教育发展基础

上半年，我们继续把“筹资金、抓项目、促发展”作为科室的重点工作，常抓不懈。一是紧紧抓住国家、省上扩大内需，加大教育投入的的良好契机，认真研究国家和省上的投资政策，及时捕捉资金项目信息，在局领导的带领和指导下，科室人员多次上兰州、赴北京，积极争取资金项目。我们广泛挖掘资源，加强同有关人员的联系沟通，充分利用一切有利时机，积极向国家有关部委和省上有关部门报送工作汇报、上报请示报告、多次汇报我市教育改革发展中存在的突出困难和问题，争取上级部门给予经费和项目支持。二是积极争取本级财政和发改部门的经费投入和项目支持。为了争取更多的教育经费投入和教育建设项目，我们积极向局领导汇报，多次向市政府和财政、发改等部门上报报告，汇报全市教育重点工作和工作思路，争取市政府及部门对教育的支持。三是积极争取有关部门和单位的支持，协调解决全市教育基建过程中的具体困难和问题。四是科学调研论证，认真编制上报了中西部农村初中校舍改造工程（二期）规划、农村寄宿制初中建设项目规划、农村义务教育阶段中小学危房改造项目规划、新农村卫生校园建设项目规划。今年上半年，我们通过积极努力，已争取落实国家和省上用于校舍建设的专项资金6503余万元，其中：农村寄宿制初中建设项目专项3077万元，农村义务教育阶段中小学危房改造专项1038万元，20xx年中等职业教育新增中央预算内投资项目400万元，20xx年中西部农村初中校舍改造新增中央预算内投资项目136万元，农村义务教育阶段寄宿制学校学生寄宿设施条件改善专项922万元，农村义务教育阶段寄宿制学校以奖代补专项130万元，新农村卫生校园建设项目380万元，明德小学援款建校项目240万元， 20xx年中央职业教育实训基地建设专项180万元。全市教育基建项目涉及大中小学（院）校近50所，总投资30091万元，工程建筑总面积达到24.5万平方米，其中投资较大的重点项目有：酒泉职业技术学院公寓楼及工科实训楼建设项目、XX市第四中学和第五中学新建项目、XX市特殊教育学校新建项目、XX市XX区寄宿制初级中学新建项目、玉门石油机械中等专业学校图书楼建设项目、瓜州二中图书实验楼建设项目、全市寄宿制学校师生浴室建设项目等。这些资金的投入和项目的实施，保证了农村中小学布局结构调整顺利实施，有力地推动了全市教育事业的持续健康发展。

三、坚持促进教育公平，着力推进农村中小学布局结构调整

为促进教育公平，提高全市农村义务教育整体水平，加快推进城乡教育均衡发展，我们按照市政府下发的《关于进一步加快农村中小学布局结构调整的意见》和今年全市教育工作重点，继续把实施好全市新一轮农村中小学布局调整作为今年重点工作来抓。在安排各县（市、区）认真调研、论证的基础上，确定了各县（市、区）今年的调整任务并积极安排实施。同时，积极督促各县（市、区）加大经费投入，着力解决实施布局调整学校的校舍修建、设施配套等经费，协调各部门大力支持布局调整工作。科室人员多次下县督促检查，并通过工作进度的调查统计，对存在的问题积极向局领导汇报和建议，向市政府上书报告，提出解决问题的措施办法。今年，我们共组织实施农村中小学布局结构调整项目9个，分别是：XX市第四中学新建项目、XX市第五中学新建项目，XX县上杰小学扩建项目、金大小学扩建项目，XX市XX区寄宿制初中新建项目、花海镇寄宿制初中扩建项目、下西号中学扩建项目，瓜州三中扩建项目，肃北县中学扩建项目，总投资1.79亿元，总建筑面积12.9万平方米。目前，这些项目均已开工，正在抓紧施工，大部分工程可在今年9月份完工，其余工程可在11月份完工。这些项目完工后，可完成18个乡镇的学校布局调整，撤并农村中小学70余所。

四、提高认识，认真落实农村义务教育经费保障机制改革的各项惠民政策

为全面实施农村义务教育经费保障机制改革，切实让人民群众充分享受到“两免一补”的惠民政策，我们着力推进这项民生工程的深入开展，通过多种渠道和方式，加大对农村义务教育经费保障机制改革政策的宣传，并及时下拨和积极协调、督促落实各项补助经费。今年春季学期，全市共落实义务教育阶段学校免杂费补助公用经费2333万元，贫困家庭寄宿生生活补助资金691万元，发放免费教科书122529套。“两免一补”政策已惠及全市城乡所有义务教育阶段学生，为城乡所有义务教育阶段学生免除了学杂费，为所有农村及县镇义务教育阶段学生发放了免费教科书，为享受城市居民最低生活保障政策和残疾人家庭义务教育阶段学生免费提供了教科书。免费教科书发放人数占到全市义务教育阶段学生人数的87.4%，享受贫困家庭寄宿生生活补助的人数占到全市农村义务教育阶段寄宿生总人数的84%。结合全市农村中小学布局结构调整的大力推进和农村义务教育经费保障机制改革的深入实施，为进一步强化政府对义务教育的保障责任，我们经过充分调研论证，认真制定了寄宿制学校学生交通费补助方案，制定了寄宿制学校师生浴室建设资金补助方案。

五、加强教育收费管理，进一步规范收费行为

教育收费一直是社会关注、家长关心的教育行风热点，管理、规范教育收费也是财务科的主要职责之一。今年上半年，科室人员不断强化责任意识，认真贯彻落实中央、省、市关于治理教育乱收费的一系列重大部署，始终把规范教育收费行为、治理中小学乱收费作为维护教育系统良好形象，促进教育系统良好行风形成的头等大事来抓。进一步加强对全市中小学教育收费工作的监管，下发文件对全市中小学教育收费情况提出明确要求，并会同物价、纠风等部门组织开展专项检查，督促中小学严格执行国家和省上规定的收费项目和标准，主动接受社会舆论和广大群众监督。在教育收费的管理上，继续严格执行收费责任制、责任追究制、收费公示制和定期检查制度。同时，积极开展“规范教育收费示XX县”创建活动，以示范带动引领，促进教育收费的进一步规范。在阿克塞县被省教育厅等七厅局评为首批省级规范教育收费示XX县的基础上，今年4月，XX县也被命名为第二批“XX省规范教育收费示XX县”。通过采取这些措施，全市教育收费管理不断严格，教育收费行为不断规范，有效地预防了教育乱收费现象的发生，切实维护了广大群众的切身利益，促进了教育事业健康发展，得到了社会和广大群众的好评。

六、加强审计监督，切实发挥教育内部审计职责

我们严格按照省教育厅下发的《20xx年教育审计工作要点》，不断完善审计制度，努力提高审计队伍素质，积极开展审计服务，切实防范经济风险，审计工作取得了一定成效。我们会同有关科室对XX市机关幼儿园的财务收支情况进行了审计，规范了机关幼儿园的财务管理行为。按照市治理“小金库”工作领导小组办公室的要求，认真开展了局机关自查工作，并对直属事业单位进行了深入检查，没有发现设立“小金库”的问题。

七、增强服务意识，切实做好财务管理工作

教育财务工作作为整个教育事业基础性、保障性的工作，关系着教育事业的发展，责任重大，任务艰巨。以科学发展观为指导，努力做好当前新形势下的教育财务工作，进一步强化并改进经费管理，是财务科半年来工作的重中之重。今年以来，我们积极响应中央和省上扩大内需，拉动经济增长的宏观经济政策，与财政部门一起，始终坚持投入和效益并重的原则，采取有效措施，努力管好、用好经费，提高了资金使用效益。我们积极配合财政部门的各项改革工作，严格执行财经法规制度。严格管理教育专项经费，不断完善、健全财务管理制度，规范学校资金管理，把经济责任贯穿于学校财务工作全过程。

八、坚持效绩抓管理，不断加强对科室的管理

科室人员责任心强，工作积极性高，服务意识强，坦诚相待，团结互助，有效推动了科室工作的开展和重点工作的完成。一是坚持学习制度，不断加强政治理论和业务知识的学习。二是树立以人为本的科学管理理念。坚持用严格完善的制度管人管事，根据科室工作特点，科室开会必讲制度和纪律，加强对财务工作各个环节的监督和管理，强化科室每位同志廉洁自律意识，严格遵守财经纪律和财务制度。三是加大对各项工作的统筹计划和督促检查力度。坚持每月一次的工作考核制度，提出完成工作任务的质量和时限要求，狠抓各项工作的落实。四是加强作风建设，提高服务水平和质量。坚持开展经常性的教育活动，培育了积极向上、乐于奉献、勤政廉洁、团结协作的团队精神。

九、下半年工作计划

今年是深入学习实践科学发展观，着力推进全市教育事业又好又快发展的关键一年。下半年，财务科（审计科）将继续按照工作重点，围绕中心、服务大局、狠抓落实、加快推进，努力使各项工作取得新突破，力争为全市教育事业的快速健康发展做出新贡献。

1、进一步加快农村中小学布局结构调整步伐，切实保证目标任务顺利完成。要严格按照市政府提出的“20xx年底全部实现规划目标，完成调整任务，20xx年进行全面验收、总结表彰”的新要求，继续全面贯彻落实市政府下发的《关于进一步加快农村中小学布局结构调整的意见》和《关于解决农村中小学布局结构调整有关问题的通知》等文件精神,统一思想，加大工作力度，加快调整步伐，努力完成18个乡镇学校的布局结构调整工作。着力实施XX市第四中学、第五中学、玉门XX区寄宿制初级中学、瓜州三中、肃北县中学等新建和扩建项目。

2、深入实施农村义务教育经费保障机制改革，保证党的惠民政策落到实处。认真贯彻落实中央、省、市关于深化农村义务教育经费保障机制改革的意见，大力宣传“两免一补”政策，积极督促落实农村义务教育经费保障机制改革资金，认真做好免费教科书的发放工作。在深入推进农村义务教育经费保障机制改革的同时，进一步加强管理，加大督促检查力度，坚决制止挤占、挪用、截留农村义务教育经费保障机制改革经费的行为发生，保障党的惠民政策落到实处。要进一步完善农村中小学经费预算编制制度，总结试点县成功经验，加大对农村中小学校长、财务人员的培训力度，全面推进农村中小学经费预算制度的实施。

3、积极争取教育建设项目和资金，认真组织实施各类教育基建项目。继续坚持抓项目促发展的思路，进一步加大项目资金的争取力度。以改善中小学办学条件和全面提高办学效益为目标，按规划实施好农村寄宿制初中建设项目、农村义务教育阶段中小学危房改造项目、中西部农村初中校舍建设工程、新农村卫生校园建设工程、明德项目、邵逸夫项目等各类教育基建设项目，切实加强对基建项目的管理和指导，提高资金使用效益。力争全年完成教育建设投资30091万元，争取国家和省上专项资金8000万元以上；完成24.5万平方米的新建、扩建、改建校舍任务。

财务审计个人工作计划【篇3】

一段时间工作实践使我深深体会到，作为一个助理，要作好工作就要首先清楚自己所处的位置；清楚自己所应具备的工作职责和应尽的责任；正确认识所处的位置和所要谋的政。就地位而言：从领导决策过程看，我处在“辅助者”地位；从执行角度看，则处在“执行者”地位；对处理一些具体事物，又处在“代理者”的地位。因此，我在工作中尽职尽责，不越权，不越位，严格要求自己作一个为人诚恳、忠于职守、勤于职守、胜任职守的助理。

主办和具体实施是我的主要工作之一，工作中虽然难度不小，但在审计部经理的关心支持下，再加上同事们都给予了我很大的支持，因此一年来的工作相对还比较顺利。在工作实践中，我善于总结经验教训，学习和选择较好的工作管理方法，不怕困难，踏实工作，讲求实效，勤勉尽责。较好的完成了领导交给的各项工作任务，取得了学习上的收获，思想上的进步，业务上的提高。

值此机会，现简要述职如下，请各位领导评议。

一年来主要工作简要回顾：

1、参与配合社会审计完成了xx年年报审计。

根据集团的要求，我积极参与本部门组织xx年度年报审计工作，较好地协调了“上审”、“万隆”、“光华”及其他社会审计机构与集团及所属公司在审计过程中方方面面的情况，为按时按质完成此项工作作出了努力。

2、参与实施集团18周年庆实事工程项目审计。

1月份我们对集团委托一物业实施的实事项目实行了专题审计，我们为了准确核定工程费用，对项目进行实地核对和测量，对较技术性的业务，还主动请求总工室的帮助和指导。又快又好地完成了该项工作。

3、参与实施一项目公司原总经理的离任经济责任审计。

于xx年x月上旬至xx年x月底对这一公司原总经理离任经济责任进行了审计。协助完成了审计审计协调、审计取证、报告撰写，意见征求等各项工作。

4、参与原集团公司总裁的离任经济责任审计。

今年5月中旬至6月30日，我作为审计小组成员，协助审计小组协助审计主审顺利完成了审计协调、审计取证的各项工作。

5、参与与实施一物业管理有限公司的投资审计。

7月下旬，审计部对集团所属一物业公司管理的另一物业管理有限公司进行一次投资专题审计调查。协助完成了审计取证、报告撰写等各项工作。

6、参与一公司的股东出资行为的专题审计。

9月初，完成对一公司的股东出资业务进行了专题审计，协助完成了审计取证、报告撰写等各项工作。

7、参与与实施了劳动工资专项调查审计。

11月初到12月中旬，参与了对集团及所属公司的劳动工资方面的专项调查工作，协助完成了审计取证、报告撰写等各项工作。

面对明年的挑战，我们将按照公司领导的总体部署，结合公司实际，把学习十七大精神与推进审计工作发展结合起来，牢固树立民本审计观，践行和总结“文明审计”，以创新的思路做好本职责内的所有工作，努力协助经理使审计工作再上新台阶。

回顾一年来的工作，我感到困难比预想多，审计力度比往年大，取得成绩也比往年好。这主要得益于有一个坚强有力的领导集体，得益于集团所属的共同理解和支持，对上述问题和差距，本人将在今后的工作中认真对待，认真解决。

各位领导，我将以本次述职述廉作为一个重要契机，认真做好总结，遵照集团的布置和要求，规划今年工作思路，力争在来年的述职报告中再谱新篇章。同时，本人表示在今后的工作中充分发挥个人应有的作用，一如既往，一切从零开始，奋发向上，励精图治，克己奉公，埋头苦干，严格要求自己，进一步加强自身的建设，努力将自己培养造就成一个政治过硬、业务精湛、清正廉洁的审计人员。

财务审计个人工作计划【篇4】

200X年上半年，财务部紧紧围绕机械集团公司年初职代会的工作中心，在为全公司提供优质服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作，并通过加强财务制度和财务内部控制制度的建设，站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。

一、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、××集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的计提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到结算中心的统一调拨、支付等等，每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

二、以实施新中大软件为契机，规范各项财务基础工作

在经过两个月的××年度三套会计决算报告的编制后，财务部按新企业会计制度的要求着手进行了新中大20xx年财务会计模块的初始化工作。对会计科目、核算项目、部门的设置，会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定，并针对平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善。如设置“制造费用”明细科目，并按该科目的费用项目进行了明细核算、归集和分配，费用的具体开支情况现已一目了然；规范“应交税金”科目的核算，如对增值税明细项目的月末结转、个人所得税的科目统一、现金流量项目的规范化；对收下属分公司的管理费用由以前冲减管理费用改为冲减制造费用，这样使管理费用和销售毛利率的反映更为合理、恰当；在配合固定资产实物管理部门对固定资产进行全面清理的基础上，按照《固定资产分类与代码》对固定资产编制了固定资产卡片类别代码，并在此基础上，完成了新中大固定资产管理模块的初始化工作。××集团总公司要求在今年4月份全面正式运行新中大财务软件，而本集团公司财务部在3月份就完全甩掉金蝶财务系统，正式运行新中大，结束了长达半年之久的两套财务软件同时运行的局面。目前新中大软件已正式与矿部相链接，并运行良好。

三、制订各项财务成本计划，严格控制成本费用

根据××集团司企字[××]117号文《关于下达〈××集团20xx年多经企业经济责任制考核方案〉的通知》和××司字[××]8号文《关于下达××分公司多样化经营二00×暨一季度生产经营计划的通知》，财务部对有关考核指标进行了分解，下发了××年财务计划和可控费用指标。在财务执行过程当中，严格控制费用，实行刚性考核。财务部每一季度汇总可控费用的执行情况，于公司常务会上通报，针对每一季度电话费超支的部室、单位，按超支额扣部室负责人及其他第一责任人的奖金；对于其他可控性费用也是实行指标考核，对于超支部分坚决不予核销。

四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模

上半年，随着原材料市场价格的持续上扬，而××集团总公司销售价格制订相对迟缓，本集团公司资金一度吃紧。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓；另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地安排融资进度与额度，并针对工商银行借款利率上浮的情况，选择相对利率更低的农村信用联社贷款，以及通过向××集团总部结算中心临时借款，以保证生产经营所需。这样，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。

五、加强财务会计制度建设，提高财务信息质量

财务部根据公司差旅费的实际执行情况，为进一步规范本集团公司工作人员差旅费开支行为、统一标准，制定了《××机械集团工作人员差旅费开支规定》。为提高会计信息的质量，财务部制定了《××机械集团会计报告竞赛考评办法》，对各母子公司的会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高了会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。

平时财务部通过开展每周一次的交流会，解决上周工作中出现的问题，布置下周的主要工作，逐步规范各项会计行为，使会计工作的各个环节按一定的会计规则、程序有效地运行和控制。

六、制定财务部各工作岗位职责，并进行自我评定

为明确财务部会计人员各岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，制定了会计人员岗位职责，同时要求各岗位会计人员根据本岗位的职责要求，进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出打算，并对自己的岗位写出每月工作规程备忘录。这样，强化了各岗位会计人员的责任感，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流、合作与团结。

七、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动

为了规范财务行为，配合各级主管部门的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的××年至××年的财务自查活动，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，事后进行了交流，提高了会计人员的职业技能。

下半年，为实现本集团公司的各项生产经营任务和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：

1、做好上半年和第三季度的经济活动分析工作，及时提出为实现本集团公司生产经营计划的财务控制可行性措施或建议。配合××集团总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。

2、为更好地加强资金管理，统一调配，根据××集团总部结算中心的工作计划安排，做好本公司结算中心的统收统支和结算软件的培训与安装工作。

3、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度，如会计电算化管理制度、固定资产财务管理制度、会计人员岗位考评办法等。

4、××集团总部财务处要求在全集团范围内推行全面预算管理，本公司是先行试点单位，因此财务部要积极配合做好这方面的工作。

5、做好年终财务决算的各项前期准备工作，工作中遇到不能解决的问题，及时反映，以求得到及时解决。并注重与××集团总部财务处、分部、本公司等各有关部室的沟通，更好地提高财务服务质量。

6、加强会计人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，结合会计人员考评办法，逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力

财务审计个人工作计划【篇5】

XX年已经过去，回顾XX年的财务工作，财务部在公司领导的带领下，认真遵守财务管理相关条例，按照实事求是，严以律己，圆满完成了XX年餐厅的财务核算工作。现将XX年的个人总结如下：

一、思想方面

思想比较稳定，为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用，我在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的作用。

二、工作方面

1. 严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作。按照每月份的工作计划，按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。

2. 从前台收银到复核、出纳，每个环节紧密衔接，相互监控，发现问题，及时上报。对收据及发票的领、用、存进行登记，并认真复核管理。

3. 对日常采购价格进行核对，并每天对原材料的出入进行审核。

4. 财务部严格遵守公司规定，由会计人员监督，定期对出纳库存现金定期进行盘点盘查，现金收支能严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。

5. 尊重领导，团结同事，不计较个人利益，以理服人。

三、其他工作

1.每月准时上报统计局数据。

2.及时填制酒店的纳税申报表，按时申报纳税。

3.按时参加公司召开的行政例会。

4.按公司的要求，审核工资表，并及时发放。对于人员工资变动情况，及时与人事部沟通并解决。

5.参加财政局会计人员继续教育的培训，不断提高自身的业务素质，更好的为企业服务。

四、XX年工作设想及需要改进方向

过去的一年是紧张而繁忙的一年，XX年做了很多工作，但同时也存在着不足，现结合XX年财务工作，将财务工作设想如下：

1. 进一步加强财务、会计核算工作，将财务基础工作进一步做实做细。

2. 增强财务计划管理，加强计划执行情况的分析与控制，加强财务事先参与决策工作，从源头做好财务管理工作，为领导决策提供有用的决策信息。

3. 进一步加强财务日常监督工作，从每笔收支入手严格执行上级相关的政策和规章制度。

4. 进一步加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按着部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，为领导分忧，解难。

5. 加强财务人员业务学习和培训，全面提升业务水平。

6. 加强财务人员既当家又理财的财务意识，推动整体财务工作再上新的台阶。

时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史，一年中，财务工作有很多成绩和不足，这些应该是XX年财务管理重点思考和解决的主题，作为财务人员，我要加强管理，规范经济行为，我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，不断的提高自己管理水平，为建立建全更好的工作机制而努力奋斗。

财务审计个人工作计划【篇6】

春去秋来，四季轮回，公司已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在领导的正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，我觉得有必要对这一年的工作做一简单的回顾。

20XX年已经过去，回顾20XX年的财务工作，财务部在公司领导的带领下，认真遵守财务管理相关条例，按照实事求是，严以律己，圆满完成了20XX年酒店的财务核算工作。现将20XX年的年度总结如下：

一、思想方面

思想比较稳定，为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用，我在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的作用。

二、工作方面

1. 严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作。按照每月份的工作计划，按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。

2. 从前台收银到复核、出纳，每个环节紧密衔接，相互监控，发现问题，及时上报。对收据及发票的领、用、存进行登记，并认真复核管理。

3. 对日常采购价格进行核对，并每天对原材料的出入进行审核。

4. 财务部严格遵守公司规定，由会计人员监督，定期对出纳库存现金定期进行盘点盘查，现金收支能严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。

5. 尊重领导，团结同事，不计较个人利益，以理服人。

三、其他工作

1、每月准时上报统计局数据。

2、及时填制酒店的纳税申报表，按时申报纳税。

3、按时参加公司召开的行政例会。

4、按公司的要求，审核工资表，并及时发放。对于人员工资变动情况，及时与人事部沟通并解决。

5、参加财政局会计人员继续教育的培训，不断提高自身的业务素质，更好的为企业服务。

四、明年工作设想及需要改进方向

过去的一年是紧张而繁忙的一年，20XX年做了很多工作，但同时也存在着不足，现结合20XX年财务出纳工作，将财务工作设想如下：

1. 进一步加强财务、会计核算工作，将财务基础工作进一步做实做细。

2. 增强财务计划管理，加强计划执行情况的分析与控制，加强财务事先参与决策工作，从源头做好财务管理工作，为领导决策提供有用的决策信息。

3. 进一步加强财务日常监督工作，从每笔收支入手严格执行上级相关的政策和规章制度。

4. 进一步加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按着部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，为领导分忧，解难。

5. 加强财务人员业务学习和培训，全面提升业务水平。

6. 加强财务人员既当家又理财的财务意识，推动整体财务工作再上新的台阶。

时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史，一年中，财务工作有很多成绩和不足，这些应该是明年财务管理重点思考和解决的主题，作为财务人员，我要加强管理，规范经济行为，我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，不断的提高自己管理水平，为建立建全更好的工作机制而努力奋斗。

财务审计个人工作计划【篇7】

一、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到结算中心的统一调拨、支付等等，每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

二、以实施新中大软件为契机，规范各项财务基础工作

在经过两个月的年度三套会计决算报告的编制后，财务部按新企业会计制度的要求着手进行了新中大财务会计模块的初始化工作。对会计科目、核算项目、部门的设置，会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定，并针对平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善。如设置“制造费用”明细科目，并按该科目的费用项目进行了明细核算、归集和分配，费用的具体开支情况现已一目了然;规范“应交税金”科目的核算，如对增值税明细项目的月末结转、个人所得税的科目统一、现金流量项目的规范化;对收下属分公司的管理费用由以前冲减管理费用改为冲减制造费用，这样使管理费用和销售毛利率的反映更为合理、恰当;在配合固定资产实物管理部门对固定资产进行全面清理的基础上，按照《固定资产分类与代码》对固定资产编制了固定资产卡片类别代码，并在此基础上，完成了新中大固定资产管理模块的初始化工作。集团总公司要求在今年4月份全面正式运行新中大财务软件，而本集团公司财务部在3月份就完全甩掉金蝶财务系统，正式运行新中大，结束了长达半年之久的两套财务软件同时运行的局面。目前新中大软件已正式与矿部相，并运行良好。

三、制订各项财务成本计划，严格控制成本费用

根据集团司企字[]117号文《关于下达〈集团多经企业经济责任制考核方案〉的通知》和司字[]8号文《关于下达分公司多样化经营二0暨一季度生产经营计划的通知》，财务部对有关考核指标进行了分解，下发了年财务计划和可控费用指标。在财务执行过程中，严格控制费用，实行刚性考核。财务部每一季度汇总可控费用的执行情况，于公司常务会上通报，针对每一季度电话费超支的部室、单位，按超支额扣部室负责人及其他第一责任人的奖金;对于其他可控性费用也是实行指标考核，对于超支部分坚决不予核销。

四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模

上半年，随着原材料市场价格的持续上扬，而集团总公司销售价格制订相对迟缓，本集团公司资金一度吃紧。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地安排融资进度与额度，并针对工商银行借款利率上浮的情况，选择相对利率更低的农村信用联社贷款，以及通过向集团总部结算中心临时借款，以保证生产经营所需。这样，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。

五、加强财务会计制度建设，提高财务信息质量

财务部根据公司差旅费的实际执行情况，为进一步规范本集团公司工作人员差旅费开支行为、统一标准，制定了《机械集团工作人员差旅费开支规定》。为提高会计信息的质量，财务部制定了《机械集团会计报告竞赛考评办法》，对各母子公司的会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高了会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。

平时财务部通过开展每周一次的交流会，解决上周工作中出现的问题，布置下周的主要工作，逐步规范各项会计行为，使会计工作的各个环节按一定的会计规则、程序有效地运行和控制。

六、制定财务部各工作岗位职责，并进行自我评定

为明确财务部会计人员各岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，制定了会计人员岗位职责，同时要求各岗位会计人员根据本岗位的职责要求，进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出打算，并对自己的岗位写出每月工作规程备忘录。这样，强化了各岗位会计人员的责任感，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流、合作与团结。

七、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动

为了规范财务行为，配合各级主管部门的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的年至年的财务自查活动，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，事后进行了交流，提高了会计人员的职业技能。

下半年，为实现本集团公司的各项生产经营任务和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作

1、做好上半年和第三季度的经济活动分析工作，及时提出为实现本集团公司生产经营计划的财务控制可行性措施或建议。配合好集团总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。

2、为更好地加强资金管理，统一调配，根据集团总部结算中心的工作计划安排，做好本公司结算中心的统收统支和结算软件的培训与安装工作。

3、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度，如会计电算化管理制度、固定资产财务管理制度、会计人员岗位考评办法等。

4、集团总部财务处要求在全集团范围内推行全面预算管理，本公司是先行试点单位，因此财务部要积极配合做好这方面的工作。

5、做好年终财务决算的各项前期准备工作，工作中遇到不能解决的问题，及时反映，以求得到及时解决。并注重与集团总部财务处、分部、本公司等各有关部室的沟通，更好地提高财务服务质量。

6、加强会计人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，结合会计人员考评办法，逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力。

财务审计个人工作计划【篇8】

根据中心作重点和整体安排及思路，在领导指导下、以及各财务人员的大力支持下，完成了各项财务工作任务，确保工作有序、较好地履行了会计职能，为保证中心财务工作顺利进行发挥了积极的作用我简单的做了一个个人总结：

1.完成的主要工作。

1）、及时准确的完成各月记帐、结帐和账务处理工作，及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。

2）、以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。

3）、对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。

2加强学习，注重提升个人修养和综合素质。

1）、通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。

2）、认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

3）、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

4）、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识，使自身综合能力不断得到提高。

3.存在的不足。

尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足：

1）、理论水平不高，当前社会会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了会计基础知识和会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。

2）、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。

3）、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。

4.严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作。

1）、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。

2）、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。总结经验，建立健全良好的工作机制。

财务审计个人工作计划【篇9】

面对金融风暴的无情侵袭，我们酒店在财务状况上受到小小的影响。为改善这一现状，xx年便成了XX大酒店企业改制的关键一年，在这一关键时刻，酒店领导班子居安思危，团结进取，开拓创新，提出创建“情满XX，舒适家园”的品牌战略，为酒店的发展和经济效益的提高打开了新的突破口。为了积极响应这一号召，增强企业的竞争力，不断提高企业的经济效益，充分发挥财务部“管家理财”的作用，详细列出了xx年酒店财务部工作计划，我们一定做好、做细、做新以下工作：一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是：

1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。

2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作计划落实具体，并在学习中总结成绩，找差距。

3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是：

1、搞好资金的收集和运用，确保资金安全完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，*确保外结资金回笼率为95%以上。

2、严格遵守会计制度，严格按《会计法》进行核算，严格做好收银稽核工作。按月及时编制好各类报表，搞好月度分析。

4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。

5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有：

1、在酒店财务工作计划中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有计划，小开支有控制。

2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达XX万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。第一，我们认真进行物品清理、分类，在半年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。

3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分析情况及时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的成本分析和价格信息，从而及时调整进货价格，减少成本费用支出，为酒店整个物耗成本下降X%及时提供准确、真实的财务依据和分析资料。

很清晰的记得海尔集团总裁张瑞敏说过，把每一件简单的事做好就是不简单，把每一件平凡的事做好就是不平凡。让我们在市粮食局的正确领导下，在以李总为首的酒店领导班子的正确决策下，注重细节，从小处节约，从本职做起。xx年酒店财务部工作计划已细分为以上三点，为不受外界因素的影响全体财务人员齐努力，情满XX，同心同德，为全面完成酒店各项工作任务，为实现酒店今年的经营奋斗目标而扎实工作。酒店财务部计划责任编辑：李老师阅读：人次

财务审计个人工作计划【篇10】

公司财务审计工作计划

一、背景分析

财务审计是一项关键的企业管理工作，通过财务审计可以保障公司资产的安全和企业运营的规范性，便于后续的管理分析和决策制定。同时，财务审计也是公司对外沟通的一个渠道，可以提升公司在社会上的行业声誉和影响力。因此，每个公司都需要制定一份详细且具体的财务审计工作计划。

二、制定财务审计工作计划的目的

1.保障公司资产的安全

财务审计可以发掘企业的财务状况和经营管理问题，提出专业意见，为公司进行风险控制和合规经营提供依据。同时，通过对公司财务的规范性检测，能够提高财务流程的透明度，防范公司内部管理漏洞，保障公司资产的安全。

2.提升公司在社会上的声誉和影响力

公司的财务审计情况是企业管理的重要指标之一，这也是社会公众认识公司经营状况的一个重要渠道。因此，制定财务审计工作计划可以提高公司在社会上的信誉度和行业影响力。

三、制定财务审计工作计划的步骤

1.明确审计目标和范围

制定财务审计工作计划之前，首先需要明确审计的目标和范围。公司在财务审计中的重点是哪些方面？需要对公司内部哪些环节进行审计？这些都需要在财务审计工作计划中明确定义，并以此为依据进行后续的审计工作。

2.明确审计流程和时间安排

在制定财务审计工作计划时，需要明确审计的流程和时间安排。对于不同的审计目标和范围，需要制定不同的审计流程。同时，要根据实际情况，合理安排审计时间和进度，确保财务审计工作有序进行，不耽误公司正常的经营管理。

3.明确审计人员和配备的资源

财务审计需要相应的人力、物力和财务资源的配合和支持。因此，在制定财务审计工作计划时，需要明确审计人员的人数和技能水平，并根据实际情况进行适当的资源配备。

4.明确审计报告的内容和形式

财务审计的最终输出是审计报告，这是公司展示管理水平和财务状况的重要手段之一。因此，在制定财务审计工作计划时，需要明确审计报告的内容和形式，并根据实际情况进行合理的撰写和套句。

四、总结

财务审计工作计划是公司经营管理的重要组成部分，制定好工作计划可以有效保障公司资产的安全和规范经营，同时提升公司在社会上的声誉和影响力。因此，制定好财务审计工作计划是公司成功的重要前提之一。

审计工作计划个人精华11篇

为了按时完成任务的计划，我们可以考虑制定一份工作计划来协助我们的工作。一个清晰明了的工作计划，可以让我们更快地完成接下来的任务。本工作总结之家编辑在查找资料时，发现了一篇非常有用的“审计工作计划个人”，相信通过这篇文章的阅读，您会有很多收获！

审计工作计划个人【篇1】

一、指导思想

以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，紧密围绕建设国内一流国际知名的研究型综合性大学的建设目标，全面履行教育部17号令《教育系统内部审计规定》赋予的职责和贯彻省教育审计工作会议精神，坚持“为学校领导决策服务、为完善管理服务、为学校建设发展服务”的宗旨，以“求真务实、勤奋创新、追求卓越”为理念，以实现“一流的工作业绩、一流的工作质量、一流的服务水平”为总体目标，把握大学内部审计的发展方向，努力改善审计环境，尝试审计创新，砺炼审计队伍，打造团队精神，推进学校内部审计事业持续健康发展。

二、工作目标

学校内部审计工作基本实现从以传统的真实性、合规性为导向的财务审计为主向以现代的内部控制和风险管理为导向的管理审计为主的全面转型与发展，探索、建立和完善与现代大学制度相适应的内部审计运行机制，全面提升审计工作层次和水平，使我校内部审计工作始终处于同行业的前列。

三、主要。

环节严格审核把关，堵塞漏洞，控制工程造价，节省开支，进一步提高建设资金的使用效益。

——经济合同审计。以维护学校的合法权益，堵塞漏洞，避免损失和失误，规范经济活动秩序为目的，严格各类经济合同审签。逐步加大事前、事中控制，对合同的真实性、合规性、合法性、效益性进行审核，提高资金使用效益。

——校办产业审计。继续加强对校办产业效益审计。对改制的校办企业全过程介入改制方案的确定，防止国有资产的流失，维护学校作为出资者的利益。对改制后的校办企业，在新的监管框架下要充分发挥内部审计的监控作用，依法加强对企业的年度审计，防止企业财务及经营风险波及学校。

——专项审计调查。加强专项审计调查，为领导提供有价值的决策信息。要充分发挥审计部门的自身优势，围绕学校领导领导关注的重点、难点和教职工关心热点问题，以及经济效益和社会效益影响大的问题作为审计调查重点，为领导科学决策当好参谋和助手，以此不断提升审计工作层次和水平。

（二）审计制度建设。建立和完善与现代大学制度相适应内部审计制度体系，实现学校内部审计工作的科学化、制度化、规范化。

——根据《审计法》《中国企事业单位内部审计条例》《教育审计系统内部审计规定》等法规，重新修订和完善以《××*大学内部审计工作规定》为核心的内部审计制度体系。

——建立和完善以《××*大学内部审计工作手册》为标志的内部审计实务标准体系。

（三）审计信息化建设。积极学习探索先进的审计技术和方法，不断提高审计信息化水平。

——加强学校内部审计信息化建设的规划和调研工作。

——积极推行计算机辅助审计，探索计算机信息系统审计。

——加强审计数据库建设，基本完成审计对象、审计法规、审计档案等数据库建设。

（四）审计队伍建设。建设一支一专多能的职业化、学习型的队伍，为学校审计事业发展提供人才保证和智力支持。

——以思想建设为主导，努力营造一种积极向上、团结敬业、追求卓越的团队精神。

——以业务建设为重点，全面提高审计干部熟练掌握和运用法规、政策去分析、判断和处理问题的能力。

——以作风建设为保证，坚持客观公正实事求是和敬业、廉洁、严谨、开拓的工作作风，树立审计干部的良好形象。

——以“质量”、“效率”、“效果”为标准，建立和完善符合现代内部审计发展要求的管理体系和内部管理机制。

四、主要措施

——准确把握内部审计工作定位。学校的内部审计工作必须为学校在不同时期的发展目标和中心任务服务，这是学校内部审计“内向服务”的本质特点所决定的。因此，必须牢固树立服务意识、大局意识、发展意识和效益意识，自觉地为学校管理服务，使服务成为审计工作的根本宗旨。坚持为基层完善管理服务、为领导宏观决策服务、为学校的建设和发展服务，寓监督于服务之中的指导思想，通过审计服务实现审计工作目标即“加强内部控制、防范经济风险、提高办学效益”。

——创新工作思路，转变工作方式。创新是学校内部审计发展的动力源泉，它不仅是存在和发展的客观需要，也是实现自身价值的内在追求。

审计工作计划个人【篇2】

凡事预则立不预则废，为了更好地开展以后的审计工作，现安排计划如下：

一、完善审计内控制度，促进集团内控管理健全与完善

⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。

⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。

⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。

二、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。

在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。

⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：

通过对下属企业20xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。

审计工作计划个人【篇3】

为严格贯彻落实中央八项规定精神，深化群众路线教育实践活动成果，厉行勤俭节约，推进党风廉政建设，根据国家统计局内部审计工作的规定，按照《20xx年省统计局内部审计工作计划》的要求，进一步加强中央事业费财务管理和监督，规范预算管理，结合我市统计系统财务工作实际，特制订20xx年市统计局内部审计工作计划。

一、指导思想

20xx年市统计系统内部审计工作，坚持以国家财经政策法规、财务管理制度为准绳和依据，以规范财务收支的真实性、合规性、效益性为前提，以转变工作作风、创新工作思路为理念，以促进财务管理、加强财务监督、防范资金风险为目的，切实做好全市统计系统的内部审计工作。同时要按照国家统计局提出的“充实审计力量，改进审计方式，增加审计频率，提高审计质量”的总体要求，采取切实措施，努力推进全市统计部门内审工作的健康持续发展。

二、20xx年内部审计工作主要任务

（一）继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

（二）继续深入开展财务收支审计。按照《市统计局内部审计工作暂行办法》规定，20xx年，要继续做好局机关及下属事业单位上一年度财务收支内部审计工作，主要是审计和检查预算执行、财务收支、内控制度及资产管理等相关情况。在内审中，着重以财务收支和内控制度为基础，重点关注财务收支的真实性、合法性、规范性等问题。

（三）强化对县区统计部门中央级统计事业费收支使用情况的内部审计工作。20xx年，省统计局将对四县统计部门中央级统计事业经费收支使用情况进行内部审计，主要审计内容为：一是20xx年中央级统计事业费收支使用情况；二是中央级第三次全国经济普查专项经费收支使用情况；三是有关内部控制制度的建立健全及执行情况；四是纳入中央级统计事业费管理的国有资产管理情况。

（四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

（五）进一步加强统计系统审计队伍建设。根据国家统计局《统计部门内部审计工作规范》、《省统计系统内部审计工作实施办法》、《市统计局内部审计工作暂行办法》等文件精神，各级统计部门在配备和明确内部审计人员或兼职人员的基础上，及时充实、补齐因工作需要而变动的上述岗位工作人员。建立健全内部审计制度，充分发挥审计人员的职能作用，要加强对内部审计人员的职业道德教育和业务知识培训，提升内部审计人员的职业素养，已适应新形势下内部审计工作的需要。

三、组织实施

根据我市统计系统的实际情况和市局整体工作部署，全市统计系统内部审计工作拟于六月份开始，全部审计任务在当年11月底前完成，内部审计工作具体时间另行通知。各有关单位应充分做好迎接内部审计的各项准备工作。

审计工作计划个人【篇4】

一、指导思想

20xx年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行专项审计，同时还要及时对重大经济事项进行专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。

二、工作目标

紧紧围绕着20xx年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续发展的能力。

(一)进一步建立健全内部审计制度，建立并完善《内部审计工作手册》。

加强审计制度的建设，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和规范化。

(二)加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率(由上级评价90分以上为优秀)达30%以上。

加强审计队伍综合素质能力建设，满足内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。

(三)参照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。

审计评估公司内部控制制度的合理性、合规性、适时性，对内部控制环境、经营风险、控制活动等进行评估和测试。

(20xx年5月22日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会等五部委(以下简称五部委)联合发布了《企业内部控制基本规范》(财会

审计工作计划个人【篇5】

一、工作思路：

以防控操作风险为核心，推进稽核审计任务制度化，稽核检查程序化，稽核文档格式化，稽核责任明晰化，稽核处罚标准化，扩大稽核审计范围和深度，提升稽核审计能力，进一步促进我区联社依法合规经营稳步发展。

二、具体工作：

1、安排两次序时稽核。对20xx年6-11月全面业务开展稽核检查，对存在的问题通过现场辅导纠改、发整改通知书、限期整改、违规积分、以及处罚相关责任人等方式手段，强化合规意识，规避操作风险。

2、安排两次专项稽核。一是对信用社对公账户管理专项检查主要是开户的合规性、使用的规范性、对账的及时性检查。二是对20xx年新增贷款专项稽核检查，重点是10万元以上贷款的全面检查，充分揭示信贷管理风险点，为进一步体提高信贷工作质量提供更可靠地决策依据。

3、加强后续稽核检查，确保纠改到位。采取“人盯社”包片稽核 ，后续再稽核和整改到位。

三、工作措施

1、部门人员加强学习、强化培训，推行稽核人员到一线业务岗位实践制度，增强非现场稽核能力。

2、改进稽核审计方式提高效率，非现场和现场稽核相结合，

合理收集业务操作风险点，做到全方位、多角度、分层次地立体稽核。

3、加强内控建设，强力推进稽核管理规范化。重点落实省联社稽核审计“主审制”和办事处的稽核审计工作问责制。实施有效约束的质量控制机制，完善内部审计工作责任制度，建立统一的《稽核人员工作日志》对下乡执行任务和整理资料全程予以如实登记，制度管人管事的长效机制。

四、存在问题：

1、稽核人员学习不够，素质有待提高。今年稽核人员变动后，新到稽核岗位人员较多，虽然稽核审计部对稽核人员的学习培训作了计划，规定了稽核人员必学篇目和制度规定，规定了学习时间，但由于部门人员基本上都在信用社稽核检查，回到单位的时间不统一，所以组织学习的时间相对较少。

2、稽核工作创新不够。由于今年联社成立事后监督中心，业务传票统一上缴联社保管，针对这一变化，稽核审计工作没有相应的应对措施，对基层社的序时稽核不全面，容易留下死角。

3、稽核力量不足，稽核任务完成不理想。我联社现有专职稽核人员5人，按省联社标准不足，加之今年派员参加上级检查和接待检查次数较多，对自身稽核任务有所耽误。

3、稽核的广度和深度不够。一是对会计出纳业务的稽核在一定程度上停留在表面层次上，注重帐平款准，而对业务合法性，操作的合规性，以及操作风险和道德风险关注不够。二是对贷款

业务的稽核检查只停留在合同资料、要素的齐全性上，对贷款真实性以及贷款发放的`合规性分析检查不够。

4、信息不对称，对一线人员素质风险防范不够。在稽核过程中，更多的是看现场操作，而对柜员平时执行制度的情况了解不够；报表、帐册看得多，找职工座谈少，对职工的所思、所想了解得少。

审计工作计划个人【篇6】

20xx年在院领导的支持下，在上级主管部门的指导帮助下，我们审计科全体同志一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以医院工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我院的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为医院领导及时提供决策依据。共开展各项审计10余项，为医院节约了资金。在深化医疗体制改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了经济卫士和参谋助手的作用。

一、基础建设

20xx年是我院迅速发展的一年，医疗、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计科认真贯彻落实卫生局、审计局等上级部门的指示精神，结合我院实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持完善自我，提高认识的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。

1、规范了审计工作流程，按照20xx年审计工作计划，进一步加强了对院内各经济项目的监管。

2、参与制定了医院物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

3、在审计部门单独成立时，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。

4、调整人员的知识和年龄结构，新增专业审计人员1名（应届本科毕业生），加强了审计队伍建设。

二、学习及培训

强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我院每个内审人员都真正成为思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手。

1、参加审计厅、市审计局、市卫生局规财处召开的培训班，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。

2、与XX市第九医院、江西省精神病医院等审计人员相互交流，共同探讨审计工作新思路。

3、加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨。

三、具体审计工作

1、参与后勤维修审计

随着医院业务不断的扩大，后勤管理部门所涵盖的内容也越来越丰富，这就要求我们须建立健全管理制度。我们参与制定了一系列后勤管理的规章和措施，对零星维修每月审计一次，对基建维修的每个项目都进行审计，截止到6月底，共为医院节省开支1000余元。为推动医院的后勤发展起到了应有的作用。

2、参与财务收支审计

做好医院财务账面审计工作，为保证医院财务账面的合法性、合理性、准确性，我科室配合审计局对医院xxx年财务收支情况进行审计，对存在的问题进行了及时有效的整改，进一步规范了财务制度，为领导提供了决策依据，为医院的改革和发展做出了贡献。

3、参与各项招投标工作审计

随着医院业务的迅速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要。医院工程建设和物资采购是与市场紧密相联的，要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序的相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。根据《政府采购管理办法》要求，我科室切实加强了对单位采购活动的监督，尤其是对药品、医疗器械等招标采购，进一步预防了商业贿赂的发生。在这半年工作中，单位六个项目的招标工作，我科室全程监督，严肃招投标纪律，较好地保证了招标过程严格按照程序和要求，公开、公平、公正地顺利进行。为单位节约资金万余元

4、参与物价审计

为了加大医疗收费的监督，我科室每个月定期对出院病历、运行病历及药房处方批价的情况进行检查，截止到6月底，发现20多份出院病历，30多份运行病历存在“三单不符”的现象，并及时做出了整改。

5、参与专项支出审计

科研工作是医院发展的一项至关重要的工作，我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发挥作用和效益。半年来我们开展科研经费审签10项，促进了科研工作的发展。

四、工作体会

1、领导的重视与支持是搞好内审工作的`关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。

2、健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。在院领导的高度重视和帮助下，审计机构不断得到完善，工作效率明显提高。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展，为我院审计工作的长远发展奠定了坚实基础。

3、内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

企划部工作永远已离不开经营，企划以必须建立在医院长期战略基础上的，三者之间不能脱节，目前根据医院的现状和宣传渠道，20xx年企划部的工作重点主要放在整合和寻找新的宣传渠道上面，如何把现有的宣传渠道做精做细、如何翻新是我们企划部年初的主要任务。就清蒙的实际情况市场来说，在抓好自身内部改革的同时，搞好医院的公关营销，以逐个深入的方式建立与企业的互信、互惠的良好关系，以一套切实可行的方式和企业建立合作关系，企划在配合实际情况进行全方位包装策划，我想只有这样才能建立起医院的一个长期的战略方向。

审计工作计划个人【篇7】

光阴如梭，一年的工作转瞬又将成为历史，20xx年即将过去，20xx年即将来临。新的一年意味着新的起点新的机遇新的挑战、“决心再接再厉，更上一层楼”，一定努力打开一个工作新局面。

在20xx年，更好地完成工作，扬长避短，我认真完成工作，努力学习，积极思考，个人能力逐步提高。伴随着公司的发展，不断前行。我在实际工作中，时时严格要求自己，做到谨小慎微。以下为我20xx工作计划：

1、形成良好的作息，加强体育锻炼，劳逸结合。

2、加强对office办公软件的应用学习，将学习贯穿于日常工作中，解决工作中到的每一个应用问题。

3、加强对会计基础知识的学习，认真学习相应的法律法规，经常关注相关网站，力图在第一时间知晓并学习新颁布的法规。

4、养成做计划的习惯，每一份工作开始前，都尝试着做一份计划表，明确该做什么事情，什么时候做等细节问题。

5、要学会主动，不懂的问题就要问，要学会总结，每天总结一下当天做的事情，形成自己的工作思路和方法。

通过这些年的工作，我明白了事务所的主要职能、机构组成及工作流程等基本工作知识，也学会了怎样更好的去处理人际关系，更体会到了作为一名会计人员必须具备的个人素质、业务能力和身体素质，在将来的日子里，我仍要继续加强对自己的要求，向同事学习，借鉴好的工作方法，努力学习业务理论知识，不断提高自身的业务素质和管理水平。

审计工作计划个人【篇8】

一，审计工作方案

二，审计组长（签字）： 编制人（签字）：

三、资产清查

(一)、资产审计的基本要求

1、各种资产的审计结果应做到合理确信，达到帐帐、帐表、帐实相符。对帐内、帐外、公司内、公司外，地上、地下资产的清查要做到见物就点、是帐就清，不重不漏、不留死角。对清查出的问题，不打埋伏，如实上报。要全面开展有清查。不得用帐面数字代替资产清查结果。

2、对资产清查中出现的盘盈、盘亏、报废以及有关资产管理方面的问题，要查明原因，有针对性地制定改进措施，及时建章建制，明确职责分工，防止发生前清后乱的现象，进一步加强企业的资产管理。

(二)、审计要点

1、审计工作重点：

(1)各项资产盘盈、盘亏、毁损、报废情况：

(2)应收帐款帐龄年限、难易程度的清查与催收情况；

(3)存货中产成品(或库存商品)的品种、年限、积压及成本高于售价情况；

(4)长期投资及其收益、回报情况；

(5)递延资产及其收益、回报情况；

(6)负债的结构、来源和融资渠道情况；

(7)所有者权益中实收资本的来源、结构与资本到位状况。

2、实物盘点要求．公司参加资产清查的工作人员，要对帐、卡、物进行逐一核对，对各项存货进行逐一盘点，做到帐帐相符，帐物相符，帐卡相符，卡物相符等。

3、审查清查结果，分析问题原因 对清查结果进行全面审查是保证资产清查质量的关键。审查的主要内容包括：清查是否全面彻底，有无漏查、重查”清查结果是否真实、准确等，发现问题要及时纠正和补课。对清查盘点中发现的资产盘盈、盘亏，必须及时进行汇总，查明原因，写出分析报告，并按有关规定和审批权限进行处理。

单位，应要求重新进行资产清查。

(三)、审计程序

1、流动资产审计

审计货币资金的内容：现金、银行存款和其他货币资金。货币资金审计方法：

(1)、现金：首先要核对库存现金是否超出国家核定的限额；其次要核对帐面余额与实际是否相符，有无白条抵库的现象。

(2)、银行存款：首先要核对银行日己帐与总帐余额是否相等，其次核对银行日己帐余额与银行对帐单余额是否相符，第三应对各帐户的未达帐项进行了解有无长期大额的未达未进行相关的处理，了解内容、发生日期、金额、对企业净资产的影响。

应收帐款的审计：对企业各种应收帐款应与债务单位进行核对，对应收帐款要按帐龄长短(三年以上已构成企业不良资产，应单列)、难易程度(债务人破产、倒闭、注销、解散或逃跑、死亡的已形成呆坏帐，单独统计)和拖欠大户进行归类排队，并逐项登记。并发企业询证函，查询确属呆帐和坏帐的应收帐款必须由专人函证查询或上门催收，查明原因，取得必要的法律凭证，明确责任，提出处理意见，按规定程序逐级上报批准后，做相应的帐务处理。

存货的审计：工业企业的存货包括原材料、包装物、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品和分期收款发出商品等；商品流通企业的存货包括在途商品、库存商品、加工商品、材料物资等。

方法：

(1)、核对帐目。核对帐目分为两个部分：

①财务部门负责核对：资产负债表金额与总分类帐余额、明细分类余额、物资归口管理部门库存物资余额应一致；

②物资管理部门负责核对：各库存物资明细帐余额与仓库保管帐、各台帐的总余额、台帐内各规格余额之和应一致。只有在帐帐相符的情况下，清查所产生的盘盈、盘亏才是真实的。

(2)核对实物。核对实物分为四个部分：

① 按清查时间点的实物卡进行清点实物，对该点数的物资应逐个点数，该过磅的物资应逐件过磅，该检尺的物资应逐件检尺。清查中出现的盘盈或盘亏，要查明原因，详细登记；

②对长期借出的物资，要查明原因，及时收回或按规定做价转让；

③对成本高于售价的， 已构成企业潜亏因素，要查明原因，统计出具体金额并加以说明：

④对已毁损、变质的物资，要查明原因，组织技术鉴定，提出报废处理清单。保管部门根据清查结果，按类别填写清查登记表；

⑤存货的清查不仅是资产清查的难点，也是整个清产核资工作的重点环节。清查中要注意查清产成品和库存商品的品种、结构、年限和销售状况，对冷滞呆背、销售不畅的积压商品详细列表统计，提出处理措施和意见．

短期投资的审计：各种股票及债券等。短期投资的清查方法：认真核对帐面金额与实际票券金额是否相符。

长期投资审计

(1)、对长期投资的审计，包括企业以流动资产、固定资产、无形资产等各类资产向其他单位的各种形式投资。确定其计价方法是否正确，是否存在。

(2)、长期投资的审计重点是查明投资效益回报情况。对接受企业已破产或倒闭，无法收回的投资金额列作“有问题长期投资”统计，并在资金核实阶段进行适当处理；对属于投资性质，但一直挂在往来帐反映的，要把问题摆在明处。 无形资产审计

(1)无形资产是指不具实物形态，而能为企业较长时期内提供某种特殊权利或有助于企业取得较高收益的资产。

(2)无形资产的清查内容包括：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权以及特许经营权等。

(3)无形资产审计的方法是：对已经入帐和没有按规定入帐的无形资产，要逐项清查、核实；对没有入帐的要按规定计价入帐；

递延资产清查

(1)递延资产是指企业发生的不能全部计入当年损益，而应在以后年度分期摊销的各种费用。

(2)递延资产的清查内容包括：开办费、租入固定资产的改良及特种储备物资等。

(3)递延资产清查的方法是：核对各明细科目，查明明细科目之和是否与总帐余额相等，各明细科目是否按规定进行摊销。

2、不动产的审计

不动产是指单位价值较高，使用期限较长，并多次参加生产过程而不改变其

实物形态的主要生产资料和其他物质资料。不动产的清查分为两大类：一类是房屋、建筑物、机器设备等固定资产；一类是土地。

固定资产的审计

(1)、固定资产的清查内容包括：各类固定资产的原值、净值、已提折旧额。其中包括：在用、租出、未使用、不需用、封存和其他固定资产。对上述固定资产中的已提折旧、待报废损失、待核销数额要单独登记造册。

(2)、固定资产审计的方法：

核对帐目分为三个方面：①财务部门负责核对。资产负债表所列固定资产原值、折旧、净值与总分类帐余额、各明细分类帐余额之和、固定资产核卡片金额之和应相一致。

②财务部门与归口管理部门(包括设备管理部门、房地产管理部门、其他资产管理部门等)核算双方卡片。财务部门的固定资产核对卡片和归口管理部门的固定资产管理卡片必须达到资产编号、资产名称、型号规格、金额等相一致。 ③归口管理部门与使用部门核对双方卡片。归口管理部门的固定资产管理卡片和使用部门的固定资产使用卡片必须达到资产编号、资产名称、型号规格、数量、资产金额等相一致。

核对实物 此项工作由口；口管理部门负责组织使用部门进行固定资产清查，以卡查物，以物对卡，以达到帐实相符，对特殊情况按以下六个方面进行核对；

①对有卡无物的，要查明原因，列入固定资产盘亏。

②对有物无卡的，要查明原因，列为固定资产盘盈。

③对出租的固定资产，由租出方负责清查，并将清查结果与租入方进行核对，完善手续。

④对借出的固定资产，要认真清理，清理结果与对方核对清楚，并登记入帐，完善手续。

⑤对清理出的各项未使用、不需用的闲置固定资产，要查明购建日期、使用日期、技术状况和主要参数等，按转生产、出售及待报废等不同性质处理并登记入帐，盘活固定资产存量。

⑥对待报废的固定资产，要进行技术性能鉴定，提出报废鉴定申请书，归口

管理部门根据清查结果，按固定资产的用途及使用情况填写固定资产清查登记表，由财务部门审定。

在建工程的审计

1、在建工程是指已经开工建设，完成了一定数量的工作量，但尚未移交生产(或使用)的工程，按其性质不同分为：

(1)正在施工的在建工程；

(2)国家规定停止建设的工程；

(3)国家或地方确定调整压缩，近期内不能建设的缓建工程；

(4)已完工未使用和交付使用未验收入帐的工程；

(5)报废的工程等。

清查时要查明项目性质、管理情况以及各项工程所发生的实际支出，按项目逐一进行清查登记。

2、在建工程有自营工程和出包工程。 自营工程的实际支出数额包括购入工程用物资、领用工程物资、应负担的职工工资，企业生产车间或经营部门为工程提供的水、电、设备安装、修理和运输等劳务成本，以及企业进行工程所发生的其他支出和工程借款利息。企业出包工程的实际支出按相应规定包括预付承包单位的工程价款，以及工程借款利息．清查时，按各项在建工程所发生的实际支出进行查对、核实。具体清查方法是：

(1)要弄清工程项目的基本情况，了解投资来源，对工程项目的投资构成、资金周转情况，以及总投资分年投资额做好登记；

(2)对工程项目开支进行清查，确定工程项目的真实支出数，并检查有无资金和工程浪费问题；

(3)对已经形成实体(实物)的资产进行清查，查看是否有资产的盈亏发生，并找出原因，及时改进；

(4)对工程结余资金情况和效益情况进行清查，核查结余是否可靠；

(5)对在建工程已经形成的部分实物资产和以货币等形态存在的资产，进行全面的盘点清查，以确定工程实际成和实际投资，真实反映在建工程全貌。 土地资产的审计

土地资产包括企业依法占用或出租、出借给其他企业、单位使用的土地。

某同志离任审计工作方案

关于北京*****公司原董事长***离任审计工作方案

根据集团公司党群工作部（组审字第2012001号）通知，要求对**公司原董事长**开展任期经济责任审计，为明确审计目的、范围，突出审计重点，确保工作质量、实现工作目的，制定本方案。

一、审计目的

1、审核**离任时点**公司真实的财务状况、任期内经营情况、现金流量情况；其中离任时点的财务状况，核实企业20xx年底净资产是审核重点。

2、审核任期内在经营管理方面制度的健全性和执行的有效性，重大决策正确适当情况。其中项目管理现状及现有的经营模式是审计重点。

3、审核任期内重大投资、重大诉讼担保情况。审核遵守法律、法规、廉洁自律情况；

4、对**进行客观评价、出具审计报告。

二、审计范围

1、时间范围

***任期自**年**月至**年**月，本次审计时间范围即此期间，涉及的重大事项必要时将延伸追溯审计相关年度。资产负债审定两个时点，即接任起点和离任终点。

2、资料范围

20xx年纳入报表合并范围的全部企业。与此次离任审计相关的、有可能产生重要影响的资料。任期内公司修订、执行的所有管理制度、规章；

财务资料；统计资料；工程资料等。

三、审计策略

根据本次审计目的，严格按内部审计准则的要求，采用控制测试与实质性测试、抽样审计和详细审计相结合的审计策略，具体如下：

⑴通过座谈的形式对被审计单位内部控制制度进行调查和了解，采取形式：对班子成员及各部门负责人做访谈，访谈前做好方案。重点了解领导班子成员的情况及分工、人员结构状况、项目部建制情况。

⑵根据内部控制测试情况确定审计的重点内容，采取的方法：查阅公司各项制度文件、会议记录、询问相关人员等。

⑶按照业务循环进行实质性测试，主要内容为资产、负债项目。

⑷本次审计，对截止20xx年年末财务状况审核的实质性测试要求进行详细审计。

四、审计重点内容、审计分工。

本次审计小组负责人：**，参审人员：**、**、**。

（一）符合性测试阶段的审计重点内容（对控制环境的了解）

1、**公司机构设置及各部门的职责、组织结构图、人员状况等基本情况；所属项目部建制情况（包括项目名称、成立时间、负责人等）。特别要求关注人员结构。

2、对项目部的管理模式（直属、合作或其他），所签署的管理协议书以及对项目部管理的相关制度。此项可列明细表，包含上交管理费比例、联系人等情况。

3、公司执行的所有管理制度、规章

4、公司董事会、经理办公会会议纪要和有关决议

5、公司公章、合同章、财务专用章等有关印鉴的用印记载

6、薪酬台账（包括薪酬、保险公积金、福利费）（期间：20xx年10月—20xx年12月）、104表（期间：20xx年—20xx年）

7、合同台帐（在施工程情况、建造合同明细表）

8、对外投资情况（见所属被投资企业及经济实体表）

9、重大担保诉讼事项、重大资产处置事项（见重要情况说明）

了解企业目前的经营状况和存在的风险，查阅相关内部控制文件及执行中生成的文件和记录；机构设置情况及各部门的职责；关注被审计单位的会议纪要和决议；

了解投资、抵押、购置重要资产和签订重要合同、协议是否经公司领导班子讨论或集团批准 (摘录或复印有关协议)；

分工：此项工作由**负责完成，时间计划5个工作日，即审计进驻日开始，5日内完成。

（二）实质性测试阶段的重点审计内容

本次审计，按具体审计目的逐项展开。

索取资料内容：

1、20xx年12月31日**公司纳入报表合并范围的全部企业的财务报表及科目余额表（最末级科目）,历年审计报告。

2、企业在银行和其他金融机构设立的全部帐户明细表，包括已经注销的帐户。

3、实物资产盘点情况（见资产盘点表）

4、按年度统计完成的收入、利润及上交税金情况表

实质性测试过程中，以20xx年年末为重点审核内容，两个时点财务状况的审核由一人完成，如：负责应收账款审核的组员同时做两具时点的

工作底稿，格式可为：

项目 20xx年10月末余额20xx年年末余额

通过审核确认：潜亏等资产损失、欠缴税款情况、对外债务情况（其中明确未执行完毕的被诉案件情况）、欠职工工资保险等福利费情况。统计出任期内偿还债务情况，包括偿还欠职工债务、外债、欠税、银行贷款。在审计过程中关注公司实物资产盘点情况，要求提供盘点表、盘点总结等材料，对重要固定资产进行抽盘，做好详细记录。

资产负债项目逐一审核，其中重点审核20xx年末在施工程情况，确定潜盈（亏）数额。

2、任期内经营成果的审核。向财务索取审计期间内的利润汇总表，参考历年审计报告。

3、任期内现金流量的审核。审核现金流量表的真实性，结合任期内利润情况进行分析性复核。关注银行贷款任期内的偿还、续贷情况；对外借款情况。

4、近三年（09、10、11）固定费用水平审核。

5、资金管理情况。截止20xx年年末银行账户使用情况。

⑴取得并审查银行存款对账单、余额调节表、银行存款账面余额，一一核对，保证银行存款的真实、合法、完整。重点关注长期未达账项。如有借用账号，也纳入审核范围。

⑵现金盘点不要在进驻日开展，任择某日进行。

分工：以上由工作由**完成。

（三）工作时间安排

计划现场工作时间： 10个工作日。自20xx年3月20日至 3月 30日。

整理底稿、出具审计报告初稿：5个工作日。自20xx年 4 月1 日至5日。

交换意见：10个工作日。自20xx年4月6日至 15 日。

总体计划在4月20日前提交审计报告。

五、审计要求

1、审计时严格按照审计准则和本方案的要求认真、准确、详细地编制审计工作底稿，对有问题的事项要做好审计记录，并及时复印原始凭据等相关资料。现场审计过程中注意随时沟通。项目负责人及时对其他人员的工作底稿进行复核。

2、工作过程中，1-2工作日应进行小结，由项目负责人完成，统计审计进度，适时调整工作方案。

审计工作计划个人【篇9】

一、指导思想

以党的“十七”大精神为指导，依据区审计局指导性工作计划，紧紧围绕镇党委、政府具体要求，为构建“生态、富裕、和谐”石桥的总体目标开展内部审计工作。其目标是认真查找被审计单位、部门在财务管理上存在的不足，从源头上遏制腐败，为石桥经济持续、快速、健康发展保驾护航。

二、工作原则

1、坚持干部离任必审的原则；

2、坚持镇内村居事业单位三年循环审计的原则；

3、坚持公平、公正、公开的原则；

4、坚持依法办事，实事求是的原则。

三、工作思路

1、深入被审计单位了解基本情况，认真查阅相关资料。

2、努力提高内部审计人员的自身素质，积极参与区审计局举办的各类培训班，平时注重加强业务学习和研究，相互学习，共同提高。

3、摆正和处理好党委、政府中心工作和审计工作的关系，做到内部审计工作善始善终。

4、严明纪律，特别是保密工作制度，做到不传播和散布“小道消息”。

5、认真做好各方面的协调工作。审计站将继续与纪检、监察、财政、农经等部门配合，争取他们的支持，行之有效的开展工作。

6、加大对村（居）事业单位重点工程的审计，对资金的使用，工程的质量情况进行全面审计。

7、严格内部审计规范操作流程，重大事项不得隐情不报或谎报。

8、审计内外部结合，干部群众相结合，审计建议与执行整改相结合。

一、完善内部审计制度建设

1、结合学院目前基建工程和修缮工程审计工作的实际情况和管理要求，拟制定《北京舞蹈学院基建、修缮工程项目审计补充细则》，通过完善制度，规范程序，确保数量与质量相统一，进一步增强审计效果，切实维护学院利益，提高资金使用效益。

2、逐步推动学院建立处级以上领导干部的经济责任制，即从明确经济责任、建立经济责任制、履行经济责任效果的考核到领导干部经济责任审计评价，初步形成一个较完整的经济责任管理过程。

二、开展预算执行情况与财务决算审计

为进一步促进学院规范财务管理和会计核算，提高内部财务管理水平和经费使用效益，拟在4月中旬至6月底对学院20xx年度财务决算及20xx年第二季度财务预算执行情况进行内部审计。

三、开展领导干部经济责任审计

认真贯彻“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，开展学院的领导干部经济责任审计。拟于3月中旬开始对学院工会进行内部审计。

四、基建、修缮工程项目审计

对5万元以上的基建工程及修缮工程项目继续开展委托审计，对委托审计提出的问题及改进建议，加强落实和整改。并对工作的实际效果认真总结经验，向开展基建及修缮工程审计工作好的单位学习、借鉴。

五、提高素质，加强内部审计能力建设

认真贯彻20xx年全国教育审计工作会议精神和《教育系统内部审计工作规定》，落实新修订的《北京市教育系统内部审计工作实施办法》，加强《内部审计人员职业道德规范》的学习，提高内部审计人员政治、业务素质水平和职业道德水平，培养审计人员爱岗敬业、乐于奉献的精神，确保内部审计职能的落实。以建设文明和谐的审计环境为目标，加强内部审计工作宣传，加强部门之间工作配合，提高审计人员的团队意识和沟通协调能力，强化服务、增进理解，努力营造良好的内部审计环境。

审计工作计划个人【篇10】

跟踪审计工作计划

项目跟踪审计是现代工程审计的一种新模式，是传统审计模式的发展、创新。它是由事后审计，向事前、事中审计的一种延伸，变结果审计为过程审计，延长了审计链。实施项目跟踪审计能有效预防工程审计风险，但项目跟踪审计本身就具有审计风险。由于跟踪审计涉及部门多，关系和利益复杂，审计专业性强，审计跨越时间长，我们审计人员在某些环节上稍有疏忽，就会带来一定的审计风险。所以我们要想做好跟踪审计这项工作，就要建立“适时跟进、多方配合、审计指导、及时通报”的新型项目跟踪审计模式，具体应从以下几个方面着手实施

一、要明确自己的职责，服务范围

跟踪审计的根本是审计监督，审计的本质是监督。审计服务职能是建立在监督基础之上的。在跟踪过程中，审计人员更多的是要对建设项目过程中出现的工程管理不规范、内控制度不健全等情况提出建设性审计建议，要求被审计单位整改。跟踪审计不参与项目决策与管理，始终站在审计监督的位置上，提出审计建议或提供专业咨询服务。跟踪审计带有服务功能，对相关单位在法律法规或造价管理上的疑问，提供政策上的专业咨询服务，但不能以服务代替监督。我们在工作中要预防被审计单位事事都来咨询审计人员，要求审计人员参与项目决策管理。

二、要从思想上、行动上、专业技能上积极主动的参与项目的跟踪审计

1、由于平常被审计单位与我们一般是委托与被委托关系，受经营业务量及经济利益影

响，大家一般比较听从于被审计单位意见。导致我们缺乏审计监督观念，不能将自己放到一个审计监督的地位，比较迁就被审计单位，审计工作容易受到外来干扰和影响，不能保证审计工作的独立性。

2、另外一些审计程序不到位给我们带来的风险，如未书面取证、未编制工作底稿、缺

乏三方会审程序等，这就要求我们签证资料工作一定要及时准确客观地完成。

3、如果我们跟踪审计人员工作不主动、责任心不强，造成审计成果质量低下，审计风

险加大。这就要求我们一定要注重查勘现场，仅对被审计单位的送审资料进行核对，其结论势必与实际情况不相符。

4、我们跟踪审计人员一定要恪守基本职业道德，加强自身思想廉洁建设，做到清清白

白做人，实实在在做事。

5、提高审计人员素质，保证跟踪审计质量。我们踪审计人员专业水平不一，技能水平

层次不一，工程审计专业性强，作为跟踪审计的我们不仅要具备一定的工程技术、工程管理理论和相关经济理论水平，还要具备其他审计人员一般具备的专业知识，如项目竣工决算财务知识。其次工作经验丰富程度直接影响我们的快速合理的工作。缺乏工作经验容易带来审计结果的片面性，工程审计尤其需要长期的经验积累。如对项目造价超标是否正常的判断、对设计变更是否必要的判断等都离不开审计人员长期经验的积累。这就要求我们要不断地加强专业技能学习，只有在学习中才能积累经验，提高自身素质，在工作中才能得放开手脚，大胆的干。

三、要从政策上、合同上、关键环节、重点内容上把握项目跟踪审计

1、重视合同条款审查。签定合同遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，我们跟踪审计人员要以此原则为依据，对合同条款进行详细审核，特别要检查工程结算等实质性条款是否与招标文件、投标文件保持一致。施工合同的签订要以招标文件为依据，要与招标文件保持一致，要把招标文件的有关约定和要求在合同中明确，尤其要明确发生设计变更和签证时的结算办法。在合同中还要明确违约责任、索赔条件等条款。

要特别重视工程量变更后的价格结算方式调整和措施费结算方式的调整。

合同中应明确变更工程量的价格结算方式，对于无合同价套用或参考的变更工程量结算价格，其直接成本可按定额确定或按实测定（须有签证），管理费和利润则应参照投标报价的费率水平来确定。有些施工单位通常在投标说明中加有一条：结算时如遇招标清单漏项的项目或新增加的项目，其单价直接费按定额规则计算，管理费、利润按费用定额相关标准计算，规费、税金按规定计算。这是不合理的，也是违背清单计价基本精神的。

2、重视隐蔽工程、临时工程和交叉工程的工程量核实，做好现场记录和取证工作，对关键部位需拍下照片作为证据。资料和证据要整理清楚，以备事后核查。

3、重视设计变更必要性和真实性审核，参与签证手续审核。首先要杜绝人为主观倾向性的设计变更，严格按批复的设计图纸施工，严禁擅自提高建设标准，严禁计划外开工项目；其次要对设计变更的必要性进行认真的论证，在充分论证后认为仍有必要的，按规定程序进行设计变更。还要加强对设计变更工程量及内容的审核监督。对于变更中的内容及工程量增减，审计人员应进行现场踏勘，现场丈量工程量，现场对照竣工图一一核对变更工程量，以保证变更内容的真实性和准确性。

4、规范签证手续。首先要严把签证关，对不具备签证条件的签证，不合理或不规范的签证要坚决予以否定。如由于施工单位自身原因造成的返工损失、施工单位自行改变施工方案增加的费用、施工单位投标时漏算的费用等。其次，检查签证内容描述是否清楚。特别是对于隐蔽工程的签证最好配以影象资料，绘制详细的图纸，标注详细尺寸，列出工程量计算式，计算出结果，以防多签证造成损失。第

三、检查是否按规定程序及时签证。对签证手续不全、数量不清、记载不详、不及时签证、事后的签证结算时一概不予认可。

5、严把结算审核关。重点关注设计变更单、施工联系单的审查；关注结算计量、计价口径与合同口径的一致性审查；关注工程量的真实性审查。审查实际工程量是否与设计图纸工程量一致，审查相关程序是否到位。对不实的工程量签证、不实的价格签证、不符合招标文件精神和合同精神的费用签证一概不予认可，切实把好工程结算审核关。

四、大家工作中遇到问题、难题，自己难以解决时应及时和部门负责人沟通交流，切不可擅自自行处里。

xx-2-15日

审计工作计划个人【篇11】

20xx年全市审计信息宣传工作的指导思想是：以中国特色社会主义理论体系为指导，深入学习贯彻党的精神，紧紧围绕审计工作中心，突出重点，有计划、有步骤地加大审计信息宣传力度，不断提升审计成果，扩大审计影响，为在更高层面发挥审计的监督作用营造良好的舆论环境。

一、围绕中心，突出重点，明确审计信息宣传的内容

（一）围绕党和国家的路线、方针、政策和重大部署，大力宣传全市审计机关在学习贯彻党的精神，认真履行审计监督职责等方面采取的措施和取得的成效。

1、积极宣传全市审计机关围绕经济社会发展大局，开展各项审计工作动态，以及在维护经济安全、推进民主法治、维护民生、推动改革、促进发展等方面发挥的建设性作用。

2、及时反映审计在揭露体制性障碍、制度性缺陷和重大管理漏洞基础上提出的审计建议及效果，并结合被审计单位对审计发现问题的整改情况，以适当方式加以宣传。

3、适时报道已审查结案的通过审计查处的重大违法违规问题的典型案件，推动反腐倡廉建设。

（二）围绕审计署、省、市审计工作会议、重要活动、重大专题及社会关注的审计工作热点焦点问题，适时开展有针对性的信息宣传工作。

1、大力宣传全市各级领导、有关部门和社会各界对审计工作的重视和支持，营造良好的审计工作环境。

2、重点做好各级审计工作会议、座谈会、向人大会作审计工作报告、“审计机关成立30周年”相关活动的信息宣传工作。

3、根据全年审计任务，着力做好财政资金分配和使用管理、权力运行、国有资产保值增值、重大投资项目建设进展、重点民生项目建设进度及资金使用、资源环境保护等方面审计情况的反映。

4、及时总结审计工作中的创新成果和宝贵经验，推动转变理念和创新方式，促进提高审计工作的质量和水平。

（三）围绕审计机关加强内部管理和自身建设，大力宣传在推进审计权能改革，加强队伍专业化建设、廉政建设、信息化建设和文化建设等方面的新举措和新成果。

1、积极宣传审计机制改革的主要做法和取得的主要成效，以及审计机关自身建设情况。

2、大力宣传全市审计机关先进集体和先进个人，弘扬正气，展示风采，树立良好的审计队伍形象。

3、结合具体审计项目，有重点地宣传审计机关在创新审计技术和方法、推动信息化建设及管理规范化方面采取的措施和取得的成效。

二、丰富形式，拓宽途径，增强审计信息宣传效应。

（一）利用多种渠道扩大审计影响。充分利用审计行业报刊、党报党刊、电视台、广播电台、网站等各种平台，多管齐下，大力宣传审计工作的新思路、新方法和新成果，推动审计工作的深入开展。

（二）积极组织主题宣传报道。今年重点做好“审计机关成立30周年”活动的系列宣传报道，发挥各类新闻媒体的特点优势，充分展示审计机关成立30周年以来取得的成果。

（三）提炼信息挖掘成果服务宏观决策。加大对审计情况的全面把握、总体评价和综合分析力度，及时提炼审计工作中发现的问题，形成有价值的审计建议，为领导宏观决策提供参考依据。

三、注重质量，严格考核，提高信息宣传工作水平。

为切实提升工作水平，20xx年的信息宣传工作考核将着重从质量入手，严格考核机制。市局办公室制定具体的考核指标，将工作任务量化分解到各县市区审计局。同时，为进一步加大考核力度，对未完成采用任务的县市区审计局将取消年度目标管理考核评比资格。

审计局个人工作计划精品五篇

制定好的工作计划能降低工作安排出错的机会，如何优化工作计划的内容呢？如果你对未来有强烈的好奇心，栏目小编推荐你阅读“审计局个人工作计划”，希望你能持续关注我们的网站，以获取更多有关这个话题的信息！

审计局个人工作计划 篇1

二是突出民本审

计理念，围绕关系国计民生的重点问题开展审计和审计调查，推进社会主义和谐社会构建；三是结合财政收支分类改革，持续强化财政审计一体化理念，推进公共财政管理体制的建立和规范；四是坚持以真实性、合法性和效益性为基础，全面加强审计监督，严肃查处重大违法违规和重大损失浪费问题，推进惩防体系构建。

20xx，全市计划安排250个审计项目，市本级安排60个审计项目。其中，绩效审计和专项审计调查项目占到一半左右。强力推进计算机技术与审计业务的融合，全面实施审计署6号令，逐步扩大审计结果公告面。

三、工作要点

围绕上述指导思想、工作基调和工作目标，20xx年全市审计工作重点是“突出一个主题、破解两大难题、深化三大审计、实现四个提升”：即突出和谐社会建设主题；破解绩效审计和计算机审计两大难题；深化财政审计、政府投资项目审计和经济责任审计；提升审计质量、审计成果、队伍素质和管理水平。具体要努力提升“五个力”：

（一）以服务大局为根本，努力提升审计工作谋划力

在坚持依法独立审计的前提下，始终把服务大局作为全市审计工作的出发点和落脚点，着眼于增强服务大局的能力和水平，不断提升审计工作谋划力。

1.围绕形势任务

发展要求抓谋划。党的xx届xx全会对构建社会主义和谐社会作出了全面部署，中央经济工作会议明确了20xx年工作目标和重点，全市审计机关要充分把握自身在落实科学发展观、构建社会主义和谐社会中的职责和任务，紧紧围绕和谐社会构建的重点、热点和难点问题，结合自身工作特点进行深入分析研究，明确审计机关应该做些什么、怎样去做等方面问题，理清具体工作思路和举措，努力在和谐社会构建中凸显作为。

2.围绕党委政府工作中心抓谋划。把党委政府满意作为审计工作的重要诉求，自觉主动地将审计工作融入经济发展和社会稳定的大局。围绕市委xx届八次全委会确定的转变经济增长方式、提升城市综合功能、加快新农村建设、深化改革开放、促进文化繁荣、改善生态环境、加强法治建设、解决民生问题、加强党的执政能力建设九大任务，精心谋划和实施审计工作，做经济社会又好又快发展的推动者和实践者。

3.围绕坚持服务民本民生抓谋划。突出社会公平正义和改革成果共享，以促进人民群众最关心、最迫切、最现实的利益问题解决为重点，从关注公共服务、公共政策和公共财政等入手，紧紧抓住“十网”建设和“助业、助居、助学、助医、助困、助行、助安”的“七助

”行动相关资金，从审计角度认真研究确保这些资金安全和效益的办法。针对老百姓的这些“活命钱”，切实加大审计监督力度，保证专款专用，促进我市经济社会和谐发展。

4.围绕上级机关规划目标抓谋划。按照审计署最新发布的《XX至20xx年审计工作发展规划》、省审计厅出台的十三个指导意见，深入领会和把握精神实质，并紧密结合实际，在已经出台市审计工作“十一五”发展规划的基础上，进一步因地制宜研究贯彻措施和办法，真正把审计署和省厅事关审计事业未来发展的各项规划目标抓在手中、落到实处、取得成效。

（二）以绩效审计为核心，努力提升审计工作执行力

把绩效审计作为考量审计工作执行力的重要标准。以全部政府性资金的绩效审计为目标，以审计调查和专项审计为主要手段，进行审计综合评价，为提升政府资金的使用效率、效果和效益服务。

1.进一步深化财政绩效审计。按照构建和谐社会的总体要求，结合财政收支分类改革，努力探索和深化对全部政府性资金实施审计监督的办法与措施，推进公共财政管理体制的建立和规范。根据经济社会发展的特点，认真组织好财政“同级审”和“上审下”，努力摸清市、县两级政府的家底，对

全部政府性资金的使用绩效进行审计评价，并加强对政府负债、部门预算、财政转移支付、政府采购、收支两条线的审计力度。2.进一步推动基于经济责任的绩效审计。继续贯彻“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的方针，结合中组部《体现科学发展观要求的地方党政领导班子和领导干部综合考核评价试行办法》的有关要求，把领导干部科学民主决策、推动发展、严格管理、政策执行以及廉洁自律等内容列为审计重点，进一步探索科学的经济责任绩效评价体系，力求客观公正地评价领导干部的经济责任。同时，认真搞好领导干部离任经济责任交接审计监督，着力强化对下属单位领导人员经济责任审计的指导力度。

3.进一步深化政府投资项目绩效审计。着眼促进投融资体制改革，提高政府投资效益，规范建设领域经济秩序，以“全过程、全覆盖、全绩效”为目标，认真总结近年来政府投资项目绩效审计做法和经验，不断深化投资绩效审计。尤其要针对当前建设领域突出存在的体制、机制和管理问题以及重大损失浪费问题，如招投标、超概算、监理不到位等情况，深化造价竣工决算审计，探索代建制政府投资项目审计监督办法，突出抓好古城保护等重大工程项目审计。

4.进一步推动

各类专项资金（基金）绩效审计。紧密结合市“十一五”发展规划和市委xx届八次全委会精神，根据公共财政配置重点优先向科技自主创新、新农村“十网”建设、社会保障、义务教育、环境保护、公共安全等方面倾斜的趋势，努力做好这些资金的经济性、效率性、效果性的审计探索。重点抓好新农村“十网”建设资金、土地出让金、城中村改造资金、乡镇财政运行情况和村级财务管理等审计和审计调查。

审计局个人工作计划 篇2

20xx年，审计局审计工作在区委、区政府的领导下，在市局的关心指导下，围绕区委、区政府中心工作和上级审计机关的统一部署，紧紧围绕经济建设中心，认真开展审计监督，共完成审计(调查)项目17项。取得较好成绩。审计工作在严肃财经法纪、推进依法行政、维护群众利益、促进廉政建设等方面发挥了积极作用，有力地保障了经济社会健康较快地发展。

一、20xx年工作情况

1、上下联动审计

按照上级审计机关统一部署，今年我局已先后完成了20xx年全区保障性安居工程跟踪审计、XX区灾后水利薄弱环节建设性治理审计、20xx年对下级转移支付项目执行情况的审计、XX区科技专项资金审计项目以及20xx年一、二、三季度重大政策措施落实情况跟踪审计。通过审计我们发现我区在相关工作中存在的问题，提出了整改意见和建议，得到了被审计单位的采纳。

2、财政财务审计

围绕建立健全政府预算体系，促进提高预算编制的科学性和可行性，着力加强部门预算管理，提高财政资金使用绩效，推动相关政策措施落实。延伸审计财政重点专项资金、“三公”经费及会议费使用情况等。今年我局在审计计划中安排了20xx年度本级预算执行和其他财政收支情况审计以及区城投、区安监局、区文体局20xx年度财务收支审计。目前上述审计项目已完成。

3、经济责任审计

受区组织部委托，我局今年在年初审计计划中安排了区城投工作管理委员会原办公室主任、区安监局原局长、区文体局原局长、区高新区原主任、丹阳镇原党委书记及镇长6位同志的领导干部离任审计。目前上述项目正在有序开展中，审计初稿已出具，现征求被审计单位意见。结合“水清岸绿产业优”项目，安排丹阳镇领导干部自然资源资产离任审计项目，力争11月底前完成该审计工作并上报审计结果。

4、政府投资审计

我们在政府投资建设项目审计过程中，严格核查各项目建设单位送审项目的审计资料，要求提供真实、合法、合规及符合程序的资料。对不符合要求的项目资料一律不接收，符合要求的项目通过摇号方式确定协审单位，由建设单位委托中介机构开展审计工作，审计结果报区审计局备案。

今年，我局开展了荣博佳苑、新城安置房三期、坝塘标准化厂房3个政府投资建设项目的竣工决算审计，目前审计报告初稿已经完成，正征求被审单位意见。通过竣工决算审计，了解建设项目竣工决算的真实性、合法性，以及交付使用资产的安全性、完整性。揭示项目投资和建设中存在的问题，评价项目的投资效益，促进项目建设单位不断总结经验，加强项目管理，保障建设项目资金的合法、合理和有效使用。

5、领导交办的其他审计任务

区审计局完成了区委、区政府交办的两河一级开发、横阳山陵园等历史遗留问题处置，积极参与华夏幸福XX产业新城PPP项目协议的完善，同时还积极配合区纪委监察委交办的重大节日节前作风检查。

6、遴选协审中介服务机构

为继续做好我局审计工作，积极与市招管局对接工程造价及财务咨询两个协审库的招标事宜。截止目前，两个协审库的招标工作已经全部完成。在未来3年的审计工作中，我们将借助外部审计力量，加强政府投资建设项目及财务收支审计的审计力度，为我区大建设大发展做出贡献。

二、存在问题

1、审计人才紧缺。一方面是数量上人力不足。目前我局在岗人员共计5人(其中：正式人员1名即局长，其余4名为女性临聘人员)，面对繁重的审计任务，人手严重不足;另一方面是质量上急待提高，现在区级审计部门的业务人员大多还是注重财务财会方面，工程造价、计算机等综合业务能力较为欠缺。

2、审计手段落后。计算机审计水平低，审计人员自身计算机水平参差不齐，运用AO审计的能力低，短期内还难以满足工作的需要。

3、审计全覆盖尚有差距。区审计局近年来尽管完成了大量的工作任务，但是离审计全覆盖的要求相比仍然存在差距。

三、20xx年工作计划

1、积极开展本级预算执行审计。加强对区级财政预算执行和部门预算执行审计，重点关注预算编制的合理性、预算调整的合法性，预算执行结果的合规性，揭示财政运行中的不安全因素和潜在风险，不断提高财政资金使用效益，促进提高财政管理科学化和精细化水平。

2、认真抓好领导干部经济责任审计并配合领导干部自然资源资产离任审计同步开展。进一步贯彻中央两办的党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定，加强经济责任审计制度建设、创新经济责任审计方法、拓宽经济责任审计对象、落实经济责任审计问责、加大经济责任审计结果运用，强化领导干部可持续发展责任、民生责任、决策责任、经济法规执行责任、经济管理责任和廉政责任等方面的责任意识，促进党政领导干部守法、守纪、守规、尽责。

3、加强政府投资建设项目审计监督力度。按照《马鞍山市XX区政府投资建设项目审计监督办法》(马博政〔20xx〕56号)文件要求，压实项目建设单位的主体责任，区审计局逐步退出政府投资项目的价款结算审计工作，强化竣工财务决算审计工作。通过竣工决算审计，了解建设项目竣工决算的真实性、合法性，以及交付使用资产的安全性、完整性。揭示项目投资和建设中存在的问题，评价项目的投资效益，促进项目建设单位不断总结经验，加强项目管理，保障建设项目资金的合法、合理和有效使用。

4、继续做好上级审计机关和区委、区政府安排的工作。积极完成上下联动审计及重大政策落实跟踪审计。同时积极配合区纪委，开展两节工作检查及案件调查等工作。

5、督促审计整改工作，加大审计公开力度。督促被审单位在规定时间内，对审计发现的问题进行全面整改。按照区政府政务公开政务服务年度工作安排，不断加大政务公开工作力度，提高政务公开水平，同时督促被审计单位审计整改信息公开挂网，促进审计工作的健康发展。

6、加强审计信息化建设要继续加大信息化审计力度，积极鼓励审计人员学习应用计算机技术，以“AO”为主要平台,运用审计软件对电子信息进行采集分析，推进计算机技术在审计工作中的应用，逐步提高利用计算机进行辅助审计的能力。

审计局个人工作计划 篇3

区审计局普法工作计划怎么写?下面是为您整理的关于“区审计局普法工作计划”，希望对您有所帮助。更多精彩请锁定工作计划栏目。

区审计局普法工作计划

一、指导思想

以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，以贯彻落实党的xx大、xx届三中、四中全会精神和《国务院关于加强审计工作的意见》为契机，紧紧围绕区委、区政府工作大局，全面贯彻实施“六五”普法规划和决议，按照“坚持从严治党，推进依法治区”的要求,坚持严格执法、加强法制宣传与审计法治实践相结合,用法制宣传引导审计法治实践,强化审计部门执法普法工作主体责任，进一步形成部门分工负责、各司其职、齐抓共管的普法工作格局，使审计工作更加法治化、规范化、科学化。

二、宣传内容

(一)宪法和社会主义民主法治理论，依法治国、依法行政理论;行政许可法、行政处罚法、行政强制法、行政诉讼法、行政复议法、保密法等规范政府共同行政行为的综合性法律法规。

(二)预算法、财政违法行为处罚处分条例、政府会计体系改革动向、公司法、物权法等财政经济法律法规。

(三)行政单位财务规则、行政单位会计制度、事业单位会计制度，行政单位国有资产管理办法、事业单位国有资产管理办法等涉及行政事业单位的规章制度。

(四)审计法、审计法实施条例、中国国家审计准则、党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定等审计法律法规。

(五)建筑法、招投标法、合同法及政府投资项目审计等重要法律法规和法律性文件。

三、普法工作时间安排及责任分工

四、工作要求

(一)加强领导、精心组织。开展普法宣传活动，是贯彻落实党的十八届四中全会精神、全面推进依法治国的重要举措。各科室要进一步提高认识，高度重视，认真落实好普法宣传活动。

(二)创新形式、重在实效。各科室要注意创新普法宣传形式，利用专题集中学习、参与其他单位法制培训、“新生活进万家”、阶段性行业性审计项目开展之机，宣传相关法律法规和规章制度的规定，确保普法活动取得实效。

(三)总结情况、及时上报。各科室要注意总结普法宣传工作情况，并将工作开展情况及时报局办公室和分管领导审阅。办公室结合区司法“六五普法”工作计划和市审计局“谁执法、谁普法”工作计划的要求，将我局执法普法工作开展情况，以工作报告、简报、信息、附文字说明的图片等方式及时报送至区依法治区办、区司法局和市审计局，按区依法治区办要求，每月必须报送1篇信息或简报。

审计局个人工作计划 篇4

《十四五国家审计工作发展规划》和《x省十四五审计工作发展规划》全面擘画了十四五时期我省审计发展新蓝图。xx年，x市审计机关将紧扣研究型审计主题，深入学习审计工作的新理念新思路，聚焦主责主业，观大势、谋大局，明确四大导向，实现四大转变，努力交出十四五时期审计工作优质答卷。

（一）明确以需求为导向，实现审计视角从微观查处向服务宏观转变。准确把握进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局对审计工作提出的新任务和新要求，自觉提升政治意识谋划工作。始终坚持党对审计工作的集中统一领导，保持审计工作正确的政治方向，自觉把工作放到经济社会发展大局中来谋划和推进，找准围绕中心、服务大局的切入点、着力点和落脚点，做到党中央指向哪里，审计监督就跟进到哪里。自觉运用政治眼光分析情况。立足审计实践和专业优势，运用政治眼光观察和分析经济问题和社会问题，在普遍性、倾向性、苗头性问题中发现端倪，深入分析问题背后的体制障碍、机制缺陷、制度漏洞，提出有效建议，不断提高审计工作的战略性、系统性、前瞻性。自觉对照政治标准评判问题。坚持依法审计，以事实为依据，以法律法规和政策制度为准绳，认真贯彻落实三个区分开来要求，深入研究、准确把握审计的方向、目标、路径以及相关政策，从改革的视角发现问题、以发展的思路推动解决问题，做到揭示问题、规范管理、促进改革一体推进，实现源头治理、标本兼治，更好发挥治已病、防未病作用。

（二）明确以价值为目标，实现审计作用从被动接受任务向主动创造价值转变。心怀国之大者，化被动作为为主动谋划，从安排什么审计什么向需要什么审计什么转变，紧盯中央和省、市党委政府重大决策及x第十一次党代会部署的五大攻坚行动，围绕产业转型、城市更新、乡村振兴、生态修复、社会治理等重点任务开展审计监督，在全力服务大局中彰显价值。始终坚持问题导向，从单纯查错纠弊向监督与保障并重转变，及时反映国家和省重大决策部署执行中存在的突出问题、经济社会运行中重大风险隐患，揭露和查处重大违纪违法问题，做到应审尽审、凡审必严、严肃问责，在严格依法履职中提升价值，以高质量审计监督为十四五精彩开局保驾护航。做深做实审计项目，从查到什么反映什么向聚焦效果创造价值升级，在综合集成审计成果上下功夫，探索审计结果跨年度、跨地域、跨行业、跨领域的综合分析，提炼普遍性、规律性、倾向性、苗头性问题，提出有针对性的意见建议，着力解决审计揭示问题碎片化，力争更多的审计成果进入领导决策视野。

（三）明确以效率为杠杆，实现审计管理从简单粗放向精细管理转变。向机制要效率，优化市委审计办及其秘书处职能，准确把握审计委员会办公室的职责定位，加强组织协调，创新运转机制，加强审计监督与人大、纪检监察、组织人事、巡视、巡察等监督贯通协调，推动形成审计监督大格局。向管理要效率，改进和创新审计管理与组织方式，强化审计计划源头管理，采用融合式、嵌入式和1+N等组织方式，努力做到一审多项一审多果一果多用，最大限度扩展审计覆盖面。全方位全流程全链条抓好审计质量控制，研究制定审计质量标准体系，规范审核复核审理工作流程，开展常态化审计质量检查，合力打造精品审计项目。向科技要效率。深入开展大数据审计，健全数据分析+现场查核工作机制，提高利用数据分析手段查核问题、评价判断、宏观分析能力，不断提升审计工作智慧化水平。向作风要效率，认真学习审计机关千方百计促发展、不达目的不罢休的韧劲，着力破除思维固化的守旧观念、碰到难题往上交的畏难心理、敷衍应对、庸政懒政的消极心态和自甘平庸、不思进取的惰性思维，引导全市审计机关牢固树立敢闯敢拼的创新意识、严格履职的法治意识、动真碰硬的攻坚意识和奋发有为的进取意识，以干的精神、创的劲头、实的作风，赋能审计事业高质量发展。

（四）明确以成果为核心，实现审计整改从当下改向长久立的转变。高规格部署推动审计整改，健全督促审计整改的部署机制，提请市政府专题会议研究部署审计整改工作，推动建立联合督查审计整改的常态化工作机制。高标准跟踪落实审计整改。健全审计整改落实、报告、公告、督促检查、追责问责全链条管理，及时开展审计整改回头看，严格执行对账销号制度，推动被审计单位落实主体责任，压实主管部门监督管理责任，确保审计查出问题全面整改落实。高质量运用审计结果，将整改结果与被审计单位领导干部考核评价相结合，加大对审计结果和整改情况的公开公示力度，建立审计结果通报机制，形成审计查出共性典型问题负面清单，对整改不力的单位负责人，提请有关部门依法依规追责问责。针对审计发现的普遍性、典型性、根本性问题，从体制机制角度提出解决问题的良策，推动实现审计一点、整治一片。

审计局个人工作计划 篇5

20xx将迎来十一届全国人民代表大会胜利召开，是审计署“十一五”规划实施的关键之年，也是市、县、乡三级新一届领导班子的开局之年，审计工作面临着新的机遇和挑战。[制订年度工作计划]结合实际，全市审计工作的基本思路如下：

一、指导思想

坚持以科学发展观统领全市审计工作，牢牢把握“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，以服务和谐社会构建和新农村建设为重点，[制订年度工作计划]以推动“经济强市、文化强市、生态、和谐”建设为目标，以“加快审计转型年”为抓手，努力提升审计工作的谋划力、执行力、创新力、公信力和影响力，在推动经济、政治、文化和社会建设中发挥审计监督更大作用。

二、工作目标

结合市委五届八次全委会提出的“重创新促发展，重民生促和谐”主基调和署、厅有关精神，20xx全市审计工作基调是：服务大局、突出重点、立足创新、提升素质、推进转型。

在坚持上述工作基调的基础上，20xx全市审计工作目标是加快“四个推进”：一是深化绩效审计探索，提高财政资金使用效益和资源利用效率，推进科学发展观的落实；[制订年度工作计划]二是突出民本审

计理念，围绕关系国计民生的重点问题开展审计和审计调查，推进社会主义和谐社会构建；三是结合财政收支分类、改革，持续强化财政审计一体化理念，推进公共财政管理体制的建立和规范；四是坚持以真实性、合法性和效益性为基础，全面加强审计监督，严肃查处重大违法违规和重大损失浪费问题，推进惩防体系构建。

20xx，全市计划安排250个审计项目，市本级安排60个审计项目。其中，绩效审计和专项审计调查项目占到一半左右。强力推进计算机技术与审计业务的融合，全面实施审计署6号令，逐步扩大审计结果公告面。

三、工作要点

围绕上述指导思想、工作基调和工作目标，20xx年全市审计工作重点是“突出一个主题、破解两大难题、深化三大审计、实现四个提升”：即突出和谐社会建设主题；破解绩效审计和计算机审计两大难题；深化财政审计、政府投资项目审计和经济责任审计；提升审计质量、审计成果、队伍素质和管理水平。具体要努力提升“五个力”：

（一）以服务大局为根本，努力提升审计工作谋划力

在坚持依法独立审计的前提下，始终把服务大局作为全市审计工作的出发点和落脚点，着眼于增强服务大局的能力和水平，不断提升审计工作谋划力。

1.围绕形势任务

发展要求抓谋划。党的十六届七中全会对构建社会主义和谐社会作出了全面部署，中央经济工作会议明确了20xx年工作目标和重点，全市审计机关要充分把握自身在落实科学发展观、构建社会主义和谐社会中的职责和任务，紧紧围绕和谐社会构建的重点、热点和难点问题，结合自身工作特点进行深入分析研究，明确审计机关应该做些什么、怎样去做等方面问题，理清具体工作思路和举措，努力在和谐社会构建中凸显作为。

2.围绕党委政府工作中心抓谋划。把党委政府满意作为审计工作的重要诉求，自觉主动地将审计工作融入经济发展和社会稳定的大局。围绕市委五届八次全委会确定的转变经济增长方式、提升城市综合功能、加快新农村建设、深化改革开放、促进文化繁荣、改善生态环境、加强法治建设、解决民生问题、加强党的执政能力建设九大任务，精心谋划和实施审计工作，做经济社会又好又快发展的推动者和实践者。

3.围绕坚持服务民本民生抓谋划。突出社会公平正义和改革成果共享，以促进人民群众最关心、最迫切、最现实的利益问题解决为重点，从关注公共服务、公共政策和公共财政等入手，紧紧抓住“十网”建设和“助业、助居、助学、助医、助困、助行、助安”的“七助

”行动相关资金，从审计角度认真研究确保这些资金安全和效益的办法。针对老百姓的这些“活命钱”，切实加大审计监督力度，保证专款专用，促进我市经济社会和谐发展。

4.围绕上级机关规划目标抓谋划。按照审计署最新发布的《XX至20xx年审计工作发展规划》、省审计厅出台的十三个指导意见，深入领会和把握精神实质，并紧密结合实际，在已经出台市审计工作“十一五”发展规划的基础上，进一步因地制宜研究贯彻措施和办法，真正把审计署和省厅事关审计事业未来发展的各项规划目标抓在手中、落到实处、取得成效。

（二）以绩效审计为核心，努力提升审计工作执行力

把绩效审计作为考量审计工作执行力的重要标准。以全部政府性资金的绩效审计为目标，以审计调查和专项审计为主要手段，进行审计综合评价，为提升政府资金的使用效率、效果和效益服务。

1.进一步深化财政绩效审计。按照构建和谐社会的总体要求,结合财政收支分类、改革，努力探索和深化对全部政府性资金实施审计监督的办法与措施，推进公共财政管理体制的建立和规范。根据经济社会发展的特点，认真组织好财政“同级审”和“上审下”，努力摸清市、县两级政府的家底，对全部政府性资金的使用绩效进行审计评价，并加强对政府负债、部门预算、财政转移支付、政府采购、收支两条线的审计力度。