【费用报销审核流程】资金使用及费用审核报销规定。
在我们的工作中，有时候会需要我们写总结。总结是对过去的事情的简单概括，也是提升自己的关键因素之一。每多写一次总结，我们的进步就越显著：人是拥有无限潜能的生物，不到最后一刻没有什么不可能。那么我们写一篇总结需要考虑什么呢？以下是小编为大家收集的“【费用报销审核流程】资金使用及费用审核报销规定”仅供参考，欢迎大家阅读。
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资金使用及费用报销规定贵州水东方旅游投资开发有限责任资金使用及费用支出办法（试行）
第一章 总 则
第一条 为了规范贵州水东方旅游投资开发有限责任公司（以下简称公司）财务管理，根据《中华人民共和国会计法》等国家有关财经法规，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条 本办法适用于公司各项资金的支出及费用的支出管理，包括：日常管理费用、办公设备购置、咨询费用、对外投资及项目建设资金支付等。WwW.gz85.COM
第三条 公司财务资产部负责会计核算、资金集中收付，合理调度资金，管理资产等，负责建立健全财务内部控制制度，加强会计档案管理，实现公司财务管理规范化。财务资产部负责每月向公司财务副总监、财务总监、总经理报送公司资金计划、财务报告和管理报告，经批复后执行；年度财务报告和财务预算须经公司董事会批复后执行。
第二章 借支管理
第四条 职工因公借支，按下列程序审批。
1、由本人根据工作需要填写借支单据和事由；
2、部门负责人审核；
3、1万元（含）以下财务资产部负责人审核、总经
理审批；
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4、1万元以上财务副总监、财务总监、总经理审批、执行董事审批。
第五条 借款人应在公事结束后一个月内报账还款。对逾期未冲账还款的借款人，财务资产部有权从该借款人工资中扣款，直至无欠款；凡前欠款未结清者不能办理下次借款。
第六条 实行定额备用金管理方式，驾驶员的备用金核定标准为5000元内；办公室指定人员备用金核定标准为5000元—10000元，以上人员必须按月报账。
第三章 支出管理
第七条 报销凭据要求：每笔报销业务均应使用统一的报销单正确填制，做到要素真实、合法。报账人在业务结束后十五日内按规定的程序签字报销，所持原始单据必须为印有国家或地方税务局监制章、或财政专用收据监制章的有效票据。公司所有支出需符合《贵州水投东方生态环境股份有限公司合同管理制度》
第八条日常经费报销流程审批程序：
（一）单笔或单次支出在10000元（含）以上的：
1、经办人签名并注明事由；
2、证明人签字或验收人出具验收单；
3、职能部门负责人审核；
4、财务资产部负责人审核；
5、财务副总监审核；
6、分管领导审核；
7、财务总监审核；
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8、总经理审核；
9、执行董事审批。
（二）单笔或单次支出在10000元以下的：
1、经办人签名并注明事由；
2、证明人签字或验收人出具验收单；
3、职能部门负责人审核；
4、财务资产部负责人审核；
5、总经理审批。
第九条 合同审批流程及有合同的付款对外支付审批流程，所有业务需签合同的，都要有合同审批流程，财务部根据项目公司特点可以采用传真、电子邮件等形式合同流程的审核。
一、非工程类合同
1、经办人签名并注明事由；
2、职能部门负责人审核；
3、财务资产部负责人审核；
4、总经理审核；
5、执行董事审批。
二、工程类合同支付审批程序如下：
1、承包人申请；
2、监理单位审核；
3、项目工程技术部、项目综合部、财务资产部负责
人审核；
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4、财务副总监、分管领导、财务总监、总经理审核；
5、执行董事审批；第十一条 差旅费管理：工作人员出差，其交通费、住宿费、伙食、公杂等补助费统一按《贵州水投东方生态环境股份有限公司差旅费管理办法》执行。
第十二条 车辆费用管理：按《贵州水投东方生态环境股份有限公司车辆费用管理办法》执行。
第十三条 业务招待费管理：按《贵州水投东方生态环境股份有限公司公务接待管理办法》执行。
第十四条 其他费用管理：
（一）各类赞助费用，经总经理办公会批准后办理。
（二）为职工病、丧所支出的相关费用依照有关规定据实报销。
第四章 票证印鉴结算及账户管理
第十五条 公司财务使用的收款收据、银行票据，由出纳人员负责保管。
第十六条 财务印鉴管理
（一）财务印鉴包含财务专用章和法定代表人个人印章。财务印鉴须由两个人分别保管：分别授权财务资产部负责人和出纳代为保管。
（二）当财务印鉴保管人外出时，保管期间发生的业务登记在印鉴交接代保管清单上。
（三）财务印鉴不得预留在空白票据上。
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第十七条 结算方式按国家有关规定执行，严格按照国务院颁布的《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金；开户单位之间的经济往来必须通过银行进行转账结算。
第十八条 银行账户管理
（一）银行账户的开立及注销需按照公司签批流程完成签批后方可办理，银行账户需依法在国家许可的金融机构开立，开立、注销资料必须及时归档并妥善保管，以备查验。
（二）银行账户开立后，必须根据会计核算的需要设置相应的银行科目，按规定及时核算，如实反映该账户的资金收付情况；对闲置或不需用的银行账户，应及时予以注销。
（三）不得通过本公司的银行账户为其他单位或个人办理与公司经营业务无关的资金收付业务。
（四）专用账户是根据需要为某种特殊业务而开立的。除办理规定的专项业务外，不得办理其他结算业务，专用账户应做到因特殊业务的开展而开立，因其结束而注销。
（五）出纳每周向财务副总监、财务总监汇报银行存款动态周报。所有U盾付款须有出纳、财务资产部负责人二级授权。
（六）出纳于每月7日前取回各银行对账单，会计编制银行存款余额调节表，并交财务资产部负责人审核并妥善保管，以备查验。
（七）根据项目公司实际情况及人员按排，本公司所有 -5-
下页资金使用及费用审核报销规定
会计岗位暂由贵州水投东方生态环境股份有限公司人员兼任，同人同岗位，原则上每个星期五（特殊情况除外）到项目公司所在地收集原始单据，报销凭证，付款依据，合同等财务资料并对业务真实情况进行核实。
第五章 附 则
第十九条 本办法由贵州水投东方生态环境股份有限公司董事会授权财务资产部负责解释和修订。
第二十条 本办法自董事会批准之日起执行。
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【安全生产费用使用计划】年度安全生产费用提取和使用情况
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2016年度提取和情况2016年度安全生产费用提取和使用情况
报 告
根据“财政部、国家安监总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企（2012）16号）”（以下简称《办法》）的规定。制定了《安全生产费用提取和使用管理规定》，并严格按照规定提取和使用安全生产费用。
一、2016年度安全生产费用提取情况
公司2015年度实际销售收入约8000万元你，依据《办法》中“全年实际销售收入低于1000万元的部分按4﹪提取，超过1000万元至1亿元的部分按照2﹪提取”的规定，公司2016年应提取安全生产费用200万元，实际提取安全生产费用为200万元。
二、按照《办法》的有关规定，公司的安全生产费用主要用于以下10各方面：
1、完善、改造和维护安全防护设施、设备。
2、购置、安装、使用安全防护设施、设备费用。
3、配备、维护、保养应急救援器材，设备支出和应急演练支出。
4、开展事故隐患评估、监控、整改支出。
5、安全检查、评价、咨询、和标准化建设支出。
6、配备更新劳动防护用品支出。
7、安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新设备 推
广应用支出。
8、安全生产教育、培训支出。
9、安全设施及特种设备检测、检验支出。
10、其他与安全相关的支出。
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【员工转正审核表】转正审核鉴定表
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表转正审核鉴定表
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2014年财务报销工作总结
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在2014年，我石门会计核算中心在镇党委政府的领导下，按照县会计局的精心指导下，我们坚持以科学发展观为指导，以服务基层，服务社会为宗旨，与时俱进，开拓进取，不断强化内部监督机制，加强内部管理，在全镇的会计核算中，积极规范会计基础工作，不断提高服务水平，大力强化会计审核和监督，为服务镇域经济做出努力，经过我们不懈努力，圆满完成了全年工作任务，现将主要工作情况汇报如下：
一、进一步完善规章制，规范会计集中核算工作
今年来我们按照财政工作要求和各级纪委廉政建设要求，积极打造了文明窗口，构建人民群众满意的基础站所，进一步健全工作机制，为了规范各类会计业务工作，我中心制订了严格细致的会计操作规范程序，严明会计人员职责，用制度管人管事，坚决杜绝工作中存在的漏洞，、防范资金运行中的风险，确保国家资产的安全，为了更好地服务基层，我们完善了各项资金报账制度，坚决克服胡支花现象发生，严格按财产把律办事，不允许有违犯财纪律的事发生，力争为领导决策做好信息提供，在2012年里，我们以“为公理财，为民服务”为宗旨，以提高财政服务水平，管理水平，保障水平为目标，我们自来加压，自我约束，自我规范，自我完善，树立迎难而上的决心，发扬干则必成的信心，确保了全镇各项会计核算任务的顺利开展，真正将工作任务扎实落实到位。
三、廉洁自律，求真务实
我们在工作中，提倡高效廉洁的工作思路，狠抓干部的思想作风建设，用先进的思想武装干部的头脑，教育干部树立正确的人生观、价值观，正确对待和行使手中的权利，努力做到全心全意为人民服务，要求在工作中热情接待所有服务对象，力争做到一张笑脸相迎，一把椅子让座，一颗热心待人，保证服务对象高兴而来，满意而归，为此我们在完善各项规章制度的同时，积极创造文明服务窗口，创建优质高效服务平台，在核算服务中，我们实行随时到随时服务，实行办结制度的服务承诺。在服务大厅内我们悬挂了各项岗位操作规章制度，明确了资金运作程序，各会计岗位的责任和要求，使整个会计核算中心工作形成了高效严密，快捷的工作环境，由于我中心内部制度健全，责任明确，从而确保了我镇会计核算工作和所有有核算单位的行为都有法可依，有章可循。实现高效廉洁，使各项工作进入精细化，科学化的轨道上打下了坚实基础，为高效文明的服务提供了有力的保障。
三、加强学习，提高监督水平
目前，我中心纳入会计集中核算单位41个，村级财务管理20个，面对日益增多的核算业务，我们树立与时俱进的思想，不断学习新法规，牢固树立工作学习两手抓的做法，寓学习于工作，在工作中学习，在学习中提高，我们把自学与上级组织学习有机地结合起来，抓紧一切时间学习，不断提高政策水平和业务适应能力，在学习中，我们把强化思想作为重点来抓，我们围绕创先争优的目标，认真学习党的xx届五中全会精神，积极贯彻落实科学发展观，用先进的理论充实自己，与此同时，我们结合普法，对财政法律知识进行了强化，此外对会计专业基本操作技能，会计职业道德的党的廉洁自律的行为准则进行了系统的学习和掌握，从整体上提高工作人员的综合素质，为切实提高服务效率，强化理财水平，履行监督职能，为发展我镇经济，促进社会和-谐，保证优质服务提供了坚实的保障。
四、强化管理，严格监管
2011年，全镇核算收入1300957元，核算支出11337755元，在执行核算中，我们不辱使命，坚持为政府理好财，为单位当好家，为人民把好关，给群众服好务，我们认真按财经纪律办事，扎实履行职责，从源头上遏制了腐-败现象的发生，对于各单位的报帐凭证，我们从严审核真实性和合理性，合法性，对不合规，不符合财经纪律的单据，我们从来审核真实和合理性，合法性，对不合规，不符合财经纪律的单据，该完善的完善，该纠正的纠正，绝不允许一张不合理的单据进入核算机制，对于不符合财经纪律的支出凭证，我们认真做好记录和解释，同时我们做好财经纪律的宣传工作，对于各单位的大型购置，我们积极动员各单位认真履行政府采购手续，不允许违规采购，对于大型基建报账，实行三方会面制，坚决按合同及工程进度支付工程价款，为彻底杜不正之风，继续按照镇纪委的要求，实行“零”招待，坚决刹住乱吃喝歪风，不准浪费国家财产。对各单位的收支，严格实行收支两条线管理，坚决杜绝单位坐收坐支现象发生，此外，我们伙同有关主管部门，及时对国有资产进行清资工作，及时结转该入账的固定资产，防止漏登，隐匿国有资产。对于报损的国有资产及时履行报损审批，收回残值，确保国家财产不受损失，不出现人为因素的流失，对于村级核算单位报账，我们坚决按照纪委及村民监督委员会的要求进行审核，所有单据实行三人会签。及时向村支部村委会反馈信息，防止暗箱操作现象发生，同时我们定期向各村提供财务务运行信息，接受群众监督，对于在核算中出现的超标准，超范围的支出做到坚决拒付，并向单位作出政策和纪律解释，为提高核算力量，我中心及时调整人力，对年龄较大的会计人员作了调整，由所内副所长兼任充实，增强了会计中心的人员力量，我们中心以更严，更高的目标严把监督关，一年来，我中心共纠正和退回不完备、不合规支出127笔，涉及资金245672.6元，拒付不合法单据34笔，金额136725.4元，同去年相比，我中心出现的拒付和不完善单据呈下降趋势，一方面表明了核算单位的自觉执行财经纪律作风的提高，另一方面表明核算中心实现了自身的职能，净化了社会风气，提高了有限的财政资金使用效益。
五、把握工作重点，转变服务方式。
我中心利用《会计法》执法检查的机会，利用报账单位的空闲时间，对所有 会计人员和报账员进行培训，规范收支核算科目，规范会计核算行为，在实践中不断探索会计核算的新思路，我们采取大厅办公和现场上门服务办公的作法，及时解决核算单位存在的问题，为单位扰优解难，在工作协作上，我们及时同银行部门沟通，及时取回结算单据，做到及时负责，我们坚持做到工作日清日结，每月做好各类账务，及时向各单位提供财务会计报表，加强会计分析，同时向各级领导及时汇报财务状况，提供会计信息，为部门决策提供有效信息，工作上我们同银行部门密切联系，及时更新信息，做好存款对账工作，保证资金安全无误。
在全年的工作中，我们正确处理服务与监督的关系，积极为促进和-谐社会和各项事业的发展而不懈努力，我们寓监督于服务，大力在强化服务意识上下功夫，在搞好核算服务的同时，我们和各业务单位之间加强沟通，搞好协作，同他们交朋友，争取他们对工作的支持和理解，为他们做好理财帮手，在全年的工作中，我们的工作得到了全体核算单位的好评和赞扬，从无一例不愉快事件发生。
目前我中心存在的不足：办公自动化技能有待提高，传统手工记账依旧使用，希望上级给予支持和培训会计的办公自动化技能，为彻底消除手工记账，提供技术基础，以便更好的开展现代化记账方式，以适应能力不断发展的业务要求需要。
2012年，我中心全体人员爱岗敬业，求真务实，刻苦学习业务本领，在本职的岗位上创先争优，勤奋工作，强素质，创一流，充分发挥了应有的职能，推进了全镇各项事业的开展，受到了镇党委政府和各单位的好评，受到了群众的称赞，面对新的一年，我中心在县局的指导下，将继续发扬成绩，发奋努力，发挥才智，认真履行职责，争创佳绩，望百尺竿头，再进一步，用不懈的努力，追究完美，不断提升依法理财，科学理财的能力。为全镇的经济建设和各类事业的发展提供更加优质的服务，为科学化、精细化、正规化的财政管理做出更大的努力。
