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财务自查报告范文八篇

财务自查报告

发布时间： 2023.08.01

财务自查报告范文八篇。

在您的建议下我们为您撰写了一篇名为“财务自查报告”的文章。古人曾说，力行而后知之真，当我们的工作任务收尾时。报告与我们更加密不可分，报告中提到的所有信息应该是准确无误的。请相信这篇文章一定有您需要的信息！

财务自查报告【篇1】

标题：村级财务自查报告

尊敬的村委会成员、村民代表：

大家好！我是XX村委会的财务主管，今天我将向大家呈报我们村级财务自查的工作情况。

一、自查目的和意义

财务自查是指在规定的时间范围内，按照财务管理相关法规和政策要求，对村级财务进行全面的、系统的自查，发现问题并提出改进措施的一项工作。财务自查的目的是确保财务活动的合规性和规范性，防范和发现财务风险，促进财务管理工作的健康发展。

二、自查组织与实施

自查工作由村委会组织，财务主管负责具体实施。自查组依据村级财务制度和程序，进行全面自查。自查内容包括：账务记录是否真实准确、收支款项是否按规定进出、财务凭证是否齐全完整、财物是否妥善保管等。

三、自查结果分析

在本次自查中，我们发现了一些问题。首先，有几项账务记录不够准确，存在误差；其次，一些收支款项的凭证不够完整，无法查证；此外，部分财物的保管状况不佳，存在遗失的情况。这些问题主要是由于个别财务人员工作不细致、缺乏责任感以及对法规和政策不够了解所导致的。

四、问题整改措施

针对上述问题，我们制定了以下整改措施：

1.加强财务人员的培训和教育，提高他们的职业素养和财务管理水平；

2.修订相关的制度和规章，明确财务管理的流程和要求；

3.加强对财务工作的监督和考核，确保财务记录的准确性和规范性；

4.加强对财物的保管和管理，制定相应的保管制度，定期进行盘点和检查；

5.加强与有关部门的沟通和协调，及时了解最新的财务法规政策，确保财务工作的合规性。

五、自查的意义和建议

财务自查的意义在于发现和纠正问题，提高财务管理水平，确保财务工作的健康发展。我们建议村民代表对财务工作进行监督，及时反馈问题和建议，促进财务管理的透明和高效。同时，我们也呼吁所有村民共同参与到财务管理中来，共同维护村级财务的稳定和发展。

最后，我愿意以此次自查报告为契机，进一步改进我们的财务管理工作。同时，也希望大家能够共同努力，共建和谐富裕的村庄。

谢谢大家！

财务自查报告【篇2】

财务费用报销自查报告

一、报告目的和范围

自查报告的目的是评估公司财务费用报销的合规性与准确性，确保财务费用的报销符合相关法规和公司内部政策。本次自查报告的范围包括公司所有部门的财务费用报销情况。

二、自查方法和步骤

1. 材料准备：收集各部门的财务费用报销申请单、发票、合同等相关材料。

2. 数据核查：核查各部门的财务费用报销材料与公司财务系统中的记录是否一致。

3. 规范性审核：审核财务费用报销材料是否符合相关法规和公司内部政策的要求。

4. 可行性分析：分析财务费用报销的合理性和必要性，确保报销项目符合公司的经营需要。

5. 风险评估：评估财务费用报销可能存在的风险，并提出相应的预防和改进措施。

三、报告内容

1. 财务费用报销合规性评估

根据材料准备和数据核查的结果，对公司各部门的财务费用报销进行了合规性评估。评估结果显示，大部分财务费用报销符合相关法规和公司内部政策的要求，但也发现了个别违规行为，如超出报销标准、无合法发票等。针对这些违规行为，将主动与相关部门沟通，加强培训和宣传，确保员工对财务费用报销的合规性有更清晰的认识。

2. 财务费用报销准确性评估

根据材料准备和数据核查的结果，对财务费用报销的准确性进行了评估。评估结果显示，大部分财务费用的报销准确无误，但也发现了个别错误，如发票金额与报销金额不一致、报销项目与合同约定不符等。为了预防此类错误的发生，将加强对财务人员的培训和审查，确保报销的准确性。

3. 财务费用报销的合理性和必要性分析

通过分析财务费用报销的合理性和必要性，发现了一些可以优化的方面。例如，某部门在过去一年报销了大量的差旅费，但对于一些与业务无关的差旅费用需要进行限制。因此，建议在公司内部加强对差旅费用的监控，提高审批的难度，以确保差旅费用的报销符合公司的经营需要。

4. 风险评估和预防措施提出

根据对财务费用报销的风险评估，提出了一些预防措施。例如，建议加强对财务人员的培训，提高他们对财务费用报销准确性和合规性的认识；同时，要求各部门加强对报销材料的审核，确保报销材料的真实性和合规性；此外，还建议建立健全的内部控制机制，加强对财务费用的审计和监督。

四、自查结果总结和改进建议

通过自查，我们发现了财务费用报销工作中存在的一些问题和风险，并提出了相应的改进措施。具体而言，需要加强对财务费用报销的合规性和准确性的培训和宣传，加强对报销材料的审核，建立健全的内部控制机制等。这些改进措施将有助于提高财务费用报销的合规性和准确性，进一步优化公司的财务管理。

五、自查报告的验证和监督

自查报告将提交给公司财务部门进行验证和监督，以确保报告的真实性和可行性。公司财务部门将对报告中的问题和改进措施进行跟踪和监督，确保所提出的改进措施得以落实，并及时提供必要的培训和支持。

六、自查报告的落实

我们将按照自查报告提出的问题和改进措施，积极配合公司财务部门进行整改和落实工作。同时，还将加强对财务费用报销的监督和审查，及时发现和纠正问题，确保财务费用的报销合规性和准确性。

财务自查报告【篇3】

为了进一步加强幼儿园食堂财务核算，认真贯彻落实区教育局关于食堂财务专项检查的通知精神,我园高度重视食堂建设和管理工作。为了配合区教育局开展食堂财务管理专项检查活动,我园立即对食堂财务核算管理情况进行了认真的自检、自查,现将自查情况报告如下:

一、基本情况

1、成立了以园长为组长的食堂工作领导小组,制定各项财务管理制度,明确职责和具体分工操作。

2、食堂财务建立了总账、明细账,现金日记账、银行存款日记账等,做到了日清月结。会计科目报表做的规范及时,同时开设了存折账户。

3、食堂管理规范,食堂为自主经营,做到菜谱价公示,每月收支公示，每日菜品公示。

二、收入管理

1、伙食收费按月按标准,包餐元/生·天,伙食收据登记到人,数据清晰。

2、在校就餐的教职工及食堂人员按月入账。

三、规范食堂日常支出。

从不克扣学生伙食,也从不在食堂中列支业务费及教职工的奖金、福利和津补贴。

四、加强食堂资金管理。

幼儿园食堂财务制度健全,做到专款专用,没有发生违规使用经费的情况,伙食费的确定是依据本地的物价水平、幼儿营养摄取量(营养分析需求)、燃油、水电、工作人员成本核算等确定,幼儿的伙食费都是按餐和幼儿进行结算的(按月一次性退还),无挤占克扣幼儿伙食费情况,食堂亏盈基本平衡。

五、完善岗位内控制度。

明确并公开食堂岗位分工和相关的职责权限,做到不相容岗位实行分离管理。严格食品出入库制度,进出库物资开三联出入库单,帐物相符。严格执行采购、验收、保管、领用等环节的相关手续并做好详细的验收记录、汇总。

六、结余管理

每月都要对食堂的结余进行核算,平衡食堂财务收支管理。

xx幼儿园

xxxx年3月25日

财务自查报告【篇4】

在上半年的工作中，财务部严格执行了公司建立的与资金管理相关的财务管理制度，齐备的手续流程和规范的内容，使财务部的工作取得了较好的成果。

根据公司要求，财务部对资金的安全管理和使用情况进行了认真总结和梳理，现将自检自查情况报告如下：

一、库存现金的管理

在库存现金管理方面，各公司积极响应国家推行的管理制度，严格执行公司规定的手续流程，以下是执行情况。

（一）限额管理

为了加强现金管理，减少闲置的现金，公司积极响应国家推行的“零现金”管理制度，实行限额管理。

目前，京西燃气实行“零库存”管理，日常报销根据手续齐全的`付款单据，采用pos机进行支付业务，将资金打到银行卡上；财务人员对业务逐笔登记，每天将pos卡余额与手工帐进行核对。同时，京西发电将账户的日常现金限额在一万元左右（个别大额现金支出情况除外），如有大额资金业务需求，则通过开现金支票的方式提取现金，完成支付业务。

（二）现金用款申请及盘点

在现金用款的申请方面，公司拥有完备的手续流程。在日常工作中，部门人员严格按照流程审查，并及时进行盘点核对，确保账实相符。每月月初，申请者根据现金用款量由出纳填写现金用款申请单，经会计、财务经理、总会计师签字同意后方可提取，且按每天用款量和库存要求分次提取。另外，部门在每天工作结束后进行现金盘点，并与手工记录本核对。在月末与日记账进行核对，确保账实相符。对于现金，本部门实行收支两条线规定，收取的现金按规定的程序存入银行，没有坐支情况发生。

（三）现金收款业务

对于收到的现金，结算中心在手工记录本上按照“收款单位”，“交办人”，“金额”以及“款项来源情况”进行逐笔登记，并做好备查，同时核对交款人填写的现金存款凭条上的账户名称，账号，金额等信息，于当天存入银行。

（四）资金支付制度

在资金支付过程中，部门对付款单据进行严格审核：对于符合要求的单据及时报销，每报出一笔现金都要逐笔进行登记，留作以后备查；对于不符合要求的单据，部门严格按照财务制度办事。

二、票据管理

本部门严格按照公司对票据管理的相关规范对相关票据进行审核管理，确保每笔账目有源可循。

（一）支票管理

对于支票的管理，部门按照确切的领购、签发、领用流程执行管理和审核。

在进行支票领购时，首先由领购人携带支票购买本和本人身份证去银行购买，并将购买回的支票放入保险柜保管。

支票的签发则须凭借经审核无误的会计凭证，上须按照要求填上日期、大小写金额、收款人、用途等。相关人员根据被严格审核过的付款单据，对于符合要求的单据及时开支票，每开出一张支票都逐笔进行登记；同时要求领用人在支票使用簿上签字，登记银行支票号码、用途、领用日期，留作以后备查。

在支票领用后，因填写错误或因故未用造成支票作废的，及时的将支票交回，与原票根儿粘贴在一起并加盖“作废”章，在“支票领用登记簿”的该号码支票后注明“作废”字样予以注销。

由于部门内部按照手续流程办事，自查中无签发空白支票、空头支票的情况发生。

（二）发票管理

在发票管理方面，公司设置专人负责发票的购买、开具、保管等业务。同时，使其按照时间的先后顺序，对发票的领购及开具分别编制了台账，详细记载发票的购买时间、购进张数、库存张数、开具时间、开具单位、开具金额等内容。

北京京西燃气热电有限公司于20xx年12月对外开具发票，从公司正式运营至现在，共购进10次发票，开具增值税专用发票618张，累计金额达到66.7亿元。

三、银行账户及存款管理

（一）银行账户管理

在自查中，我们核对了各公司的银行账户，其央行账户管理系统《已开立银行结算账户清单》中列示的银行账户与账簿内银行明细科目均一一对应。

（二）银行存款管理

在银行存款管理方面，各公司的银行存款余额调节表均按月进行编制，后均附银行日记账及银行对账单，资料齐全，部门按年分账户进行装订。

银行存款余额调节表由审核会计师编制，在20xx年3月之前的银行存款余额调节表，没有财务经理和主管财务领导签字，已装订；从20xx年4月起整改后，所有账户银行存款余额调节表，均有财务经理和主管财务领导签字，方可存档。

1、对于京西发电公司的银行存款自查结果如下：截至到20xx年3月31日，未达账项共计46笔，目前已处理23笔，未处理23笔。其中电话费4笔，电费6笔，食品1笔，加油款1笔，售房款及维修基金3笔，收房款及房租3笔，收租摆费2笔。

2、对于京西热电公司银行存款自查结果如下：截至到20xx年3月31日未达账项共计96笔，目前已处理14笔，未处理82笔。其中包括电话费、电费、检测费、合同款、税、手续费等。

此外，公司均不存在账外账及“小金库”的情况。部门对资金支付审批均严格按照内部财务制度执行，资金支付手续齐备。

四、财务印鉴及密钥管理

在财务印鉴及密钥管理方面，负责人员严格按照公司规定程序进行管理：财务专用章、财务结算章、发票专用章及人名章由财务部保管；财务专用章、财务结算章、发票专用章则由审核会计师保管，放在独立的保险柜中，密钥有审核会计师保管；人名章由出纳保管，放在独立的保险柜中，密钥由出纳保管。

在工作交接时，部门各负责人员逐项移交，确保资料齐备方可完成交接。

财务自查报告【篇5】

村级财务自查报告

尊敬的村民朋友们：

大家好！我是XX村的财务主管，今天我代表村级财务部门向大家提交一份村级财务自查报告，以向大家介绍我们村级财务工作的情况和成果。

一、自查背景与目的

作为村级财务主管部门，我们深刻意识到财务工作的重要性和严肃性。为了加强村级财务工作的监督和管理，提高财务工作的透明度和规范性，我们自发组织了这次村级财务自查工作。本次自查的目的是查找和解决财务工作中存在的问题，完善村级财务制度，确保财务管理的合法性和健康性。

二、自查方法与过程

本次自查工作主要分为以下几个方面：

1. 财务档案的检查：我们对村级财务档案进行了全面的检查，确保各类账簿、报表、凭证等材料的完整性和安全性。

2. 财务数据的核对：我们对过去一年的财务数据进行了全面核对，确保数据的准确性和完整性。

3. 内部控制的审查：我们对村级财务部门的内部控制机制进行了审查，确保财务管理的规范性和有效性。

4. 资金使用的跟踪：我们对过去一年的资金使用情况进行了跟踪，确保资金使用的合理性和合规性。

通过以上方法和过程，我们全面检查了村级财务工作的各个方面，为保证财务管理的公平、公正和透明提供了有力的保障。

三、自查结果与发现

经过本次自查，我们发现了一些问题，并已经及时采取了相应的措施进行整改。

1. 财务记录不完整：部分财务记录不够规范和完整，导致有关账目无法核对和查找。我们已经对财务记录进行了补充和完善，并建立了更加健全的财务档案管理制度。

2. 资金使用不规范：在村级财务管理中存在资金使用不规范的情况，例如部分村级财务资金被用于非法私人借贷。我们已经对这些问题进行了深入调查，严肃处理了相关责任人，并加强了村级财务资金的监督和管理。

3. 财务制度不完善：村级财务的制度和规范性存在一些不足之处，例如财务相关人员的培训不够到位，财务管理流程不够规范等。我们已经建立了更加科学、完善的财务制度，并提高了财务相关人员的培训和素质，以确保财务管理的规范性和有效性。

四、下一步工作计划

在深入自查的基础上，为了进一步提高村级财务管理水平和质量，我们制定了以下工作计划：

1. 完善财务制度：进一步完善村级财务制度，确保财务管理的规范性和有效性。

2. 加强内部控制：加强对村级财务部门的内部控制机制监督，确保财务管理的安全性和合法性。

3. 强化培训提升：加强财务相关人员的培训和提升，提高财务工作的专业素质和水平。

4. 加大监督力度：加强对财务工作的监督和管理，及时查找和解决存在的问题，确保财务管理的透明度和公正性。

五、致辞

通过本次自查工作，我们进一步深化了财务管理的意识，查找和解决了存在的问题，完善了财务管理制度，提高了财务管理的规范性和透明度。我们将继续努力，进一步加强村级财务工作的规范性和科学性，为广大村民朋友提供更加优质的财务服务和保障。

最后，感谢大家对我们工作的支持和关心，希望大家继续关心和监督我们的工作，共同推动村级财务工作向更高水平迈进！

谢谢！

财务自查报告【篇6】

财务费用报销自查报告

自查报告主题：财务费用报销的合规性与有效性分析

一、引言

作为公司运营的重要组成部分，财务费用的报销涉及到公司的财务安全和合规运营。为了确保公司财务报销的合规性和有效性，我们对公司财务费用报销进行了自查，并形成了以下的自查报告。

二、自查内容

1. 财务费用报销流程

掌握公司的财务报销流程，包括报销申请、审批流程、报销凭证管理等，确保流程规范、透明，并与公司的财务制度相一致。

2. 财务费用报销的合规性

评估财务费用报销的合规性，包括报销费用是否符合公司规定、是否符合税务法规要求、是否符合合同约定等，确保财务费用的报销符合法律和公司内部政策的要求。

3. 财务费用报销的有效性

分析财务费用报销的有效性，包括报销的费用是否合理、是否符合公司的经营需求、是否产生了预期的效益等，确保财务费用的报销是经济有效的。

4. 财务费用报销的凭证管理

检查公司报销凭证的管理情况，包括凭证的准确性、完整性、存档管理等，确保公司财务报销的凭证能够提供有效的审计证据。

三、自查结果

1. 财务费用报销流程

公司财务费用报销流程较为规范，包括报销申请、审批流程等环节都有明确的规定，并有相应的文件记录。但在跨部门报销中，存在信息传递不及时的情况，影响报销的效率。建议加强部门间沟通，确保信息的传递和反馈的及时性。

2. 财务费用报销的合规性

经核对，公司财务费用报销基本符合公司规定和税务法规的要求。但在个别报销费用的审批过程中，存在审批人员对政策规定不够熟悉，导致违规报销的情况。建议加强相关政策的培训和宣传，确保审批人员具备相关的知识和专业能力。

3. 财务费用报销的有效性

公司财务费用报销的有效性整体较好，但在个别报销项目的经济效益评估方面有待改进。建议在报销前对费用的经济效益进行评估，确保报销的费用是产生了预期的效益。

4. 财务费用报销的凭证管理

公司报销凭证的管理情况较好，凭证的准确性和完整性得到了保证。但在凭证的存档和档案管理方面，存在不够规范的情况，建议加强凭证的存档、整理和管理，确保凭证的查验和审计的顺利进行。

四、自查结论和建议

根据自查结果，我们得出以下结论和建议：

1. 公司财务费用报销流程基本规范，但部门间的信息传递需要加强，建议加强部门间的沟通交流，提高报销效率。

2. 公司财务费用报销基本合规，但部分审批人员对政策规定不熟悉，建议加强相关政策的培训与宣传，确保审批人员具备相关知识。

3. 公司财务费用报销有效性较好，但有待加强对报销费用的经济效益评估，建议在报销前要对费用进行经济效益评估。

4. 公司报销凭证管理较好，但存档和档案管理需要加强，建议加强凭证的存档、整理和管理工作。

五、自查改进措施

1. 加强部门间的沟通交流，确保信息的传递和反馈的及时性。

2. 加强对相关政策的培训与宣传，提高审批人员的政策意识和专业能力。

3. 加强报销费用的经济效益评估，确保报销的费用产生了预期的效益。

4. 加强凭证的存档、整理和管理工作，确保凭证的查验和审计的顺利进行。

六、自查总结

通过对公司财务费用报销的自查，确保了公司财务报销的合规性和有效性。报告中对自查的结果、结论和建议进行了详细阐述，也提出了相应的改进措施。希望能够通过此次自查报告，推动公司财务报销的进一步规范和提升。

财务自查报告【篇7】

根据公司要求，财务部对资金的安全管理和使用情况进行了认真总结和梳理，现将自检自查情况报告如下：

一、库存现金的管理

在库存现金管理方面，各公司积极响应国家推行的管理制度，严格执行公司规定的手续流程，以下是执行情况。

（一）限额管理

为了加强现金管理，减少闲置的现金，公司积极响应国家推行的“零现金”管理制度，实行限额管理。

目前，京西燃气实行“零库存”管理，日常报销根据手续齐全的付款单据，采用POS机进行支付业务，将资金打到银行卡上；财务人员对业务逐笔登记，每天将POS卡余额与手工帐进行核对。同时，京西发电将账户的日常现金限额在一万元左右（个别大额现金支出情况除外），如有大额资金业务需求，则通过开现金支票的方式提取现金，完成支付业务。

（二）现金用款申请及盘点

（三）现金收款业务

（四）资金支付制度

二、票据管理

本部门严格按照公司对票据管理的相关规范对相关票据进行审核管理，确保每笔账目有源可循。

（一）支票管理

对于支票的管理，部门按照确切的领购、签发、领用流程执行管理和审核。

在进行支票领购时，首先由领购人携带支票购买本和本人身份证去银行购买，并将购买回的支票放入保险柜保管。

由于部门内部按照手续流程办事，自查中无签发空白支票、空头支票的情况发生。

（二）发票管理

北京京西燃气热电有限公司于20xx年12月对外开具发票，从公司正式运营至现在，共购进10次发票，开具增值税专用发票618张，累计金额达到66.7亿元。

三、银行账户及存款管理

（一）银行账户管理

在自查中，我们核对了各公司的银行账户，其央行账户管理系统《已开立银行结算账户清单》中列示的银行账户与账簿内银行明细科目均一一对应。

其中，京西发电共计有3个账户。其中工行开户2个，基本存款账户账号：0200022209003401615，专用存款账户（收入户）账号：0200022229200011572，交行开立账户1个，一般存款账户账号：110061450018010018919。另外，公司在工行龙泉支行开立账户，账号：02000020xx200098585，由于常年没有业务，已于20xx年2月2日撤销。由于京西发电开立账户比较早，未找到集团相关批复文件。京西热电共计有7个账户,其中工行开户1个，基本存款账户账号：0200022209200022489，交行开立账户2个，一般存款账户1账号：110061450018010021248，一般存款账户2账号：

110061450018010028813，农商银行开立账户1个，一般存款账户账号：0101000103000013717，邮储银行开立账户1个，一般存款账户账号：911007010000162164，中国银行开立账户2个，专用存款（借款）账户账号：324661222290，一般存款账户账号：336361856252。在此期间共撤销3个账户，分别为于20xx年8月20日撤销的邮储银行账户，20xx年10月14日撤销的中信银行账户，20xx年撤销的浙商银行账户。此外，京西热电开立账户，均有集团相关批复文件。

（二）银行存款管理

在银行存款管理方面，各公司的银行存款余额调节表均按月进行编制，后均附银行日记账及银行对账单，资料齐全，部门按年分账户进行装订。

此外，公司均不存在账外账及“小金库”的情况。部门对资金支付审批均严格按照内部财务制度执行，资金支付手续齐备。

四、财务印鉴及密钥管理

在工作交接时，部门各负责人员逐项移交，确保资料齐备方可完成交接。

财务自查报告【篇8】

为了加强巴青县教育系统财务管理，规范和加强财会工作，贯彻落实《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》(教财[20xx]21号)文件和《自治区教育厅、自治区财政厅关于开展中小学财务管理工作专项检查的通知》( 藏教厅[20xx]8号)文件精神，我局对我县13所学校财务财务管理工作进行了认真自查，现报告于下：

一、组织领导

为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我县成立了巴青县中小学财务管理自查工作领导小组。相关人员如下：

组长：

副组长：

成员：

二、财务管理制度建立情况

1、各校均建立了财务管理制度，做到工作职责上墙。由专人管理学校各项财务。做到分工明确，责任到人。

2、建立了学校财务管理内部审计制度、收入、支出管理制度和固定财产登记制度，县教体局、财政局经常下各校检查指导财务工作，确保各校制度落到实处。

三、财务管理人员配备情况

各校均配备兼职财会人员，设有会计和出纳。我局并定期组织各校财会人员，参加财务培训。

四、财务管理规范情况

(一)、我县教育系统收费情况

1、我县义务教育阶段，全县13所中小学免除学杂费政策都已得到全面落实，所有学校均免费提供教科书、作业本。

2、全面实施农牧区学生义务教学阶段“两免”“三包”政策，并得到彻底落实。

3、在义务教学阶段，全县13所学校均不收取任何报名费用及任何违反国家规定的费用。

4、各中小学没有一起利用学校教育、教学场地、资源举办面向中小学生的各种收费培训、补课行为。各中小学没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。

总之，在我县教育系统收费中，严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。

(二)、“三包”经费管理使用情况

1、各学校严格按照“三包”经费的相关文件精神认真彻执行。

2、严格专款专用原则，不能挪作他用。

3、“三包”经费的落实情况必须有本乡镇党委、政府及有关部门的监督和审计。每月进行校务公开，每学期必须进行政务公开。

4、要求和中、小学做到帐目清楚，手续齐全。

5、合理地使用“三包”经费，把“三包”经费用在实处让学生吃好、穿好。

6、各学校使用“三包”经费时，必须有两人以上同时参与，防止经费流失。

全县中小学，做到了合理地使用“三包”经费，是国家的惠民政策，严格落到了实处。

(三)、其他财务管理情况

1、各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清晰。

2、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。

3、对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。

4、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。

五、建议

1、目前我县各校财务人员均为兼职，希望上级单位，能给我县各校配备专职财会人员。

2、进一步加大财务人员培训力度，提高业务能力。

财务自查报告【篇9】

一、严格收入管理。

学校所有收入全额缴入学校基本帐户内，严格执行“收支两条线”规定。学校所有收费项目和标准严格按照“一费制”及《明白收费卡》执行，没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。按规定规范使用财政部门统一印制的票据，开据票据规范。代办费和服务性项目在收费中严格按照学生、家长自愿原则，保留原始回执。

二、严格支出管理。

学校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出按实列支，不虚列虚报，决不允许以白条作为报销凭证。学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部实施政府采购。不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施采购。学校所有支出实行校长负责制，部门提出申请，校长统一审批，各负其责。重大经费开支项目，严格执行“三重一大”议事制度，由校领导班子集体讨论决定。每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。学校财务人员具备从业资质，人员之间权责明确，相互分离、相互制约、相互监督。各类代办费用按实际价格收取，如有结余及时清退，退费清单全部由家长统一签收。

三、加强资产管理。

学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度。每学期末组织开展资产清查工作，确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，保障国有资产的安全。学校的国有资产报废、报损等，经过学校集体研究决定，按规定程序审批入帐。学校不从事任何风险性投资活动，避免国有资产的损失。今后，学校还将调整充实财产管理人员，使学校财产管理工作更上一个台阶。

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财务自查报告范文

俗话说一分耕耘，一分收获，当一项任务即将结束时，一般都会接触到写报告。一听到写报告马上头昏脑涨吗？今天工作总结之家为大家推荐的是一篇关于“财务自查报告”的精选好文，希望您在阅读中有所收获！

财务自查报告(篇1)

财务自查报告

引言：

财务自查报告是一个组织或企业对其财务状况进行全面自查的文件，旨在确保其会计准则的合规性，发现潜在的财务风险，并提出改进建议。本文将通过详细、具体且生动的方式，给出一个通过财务自查报告检视并改进财务状况的实例。

第一节：背景介绍

某ABC公司是一家中型制造业企业，主要生产高端电子产品。由于业务拓展迅速，管理层认识到需要进行一次全面的财务自查，以确保公司的财务状况与运作过程的合规性。因此，管理层决定组织一次财务自查，并委派内部审计部门负责该任务。

第二节：自查程序

为了保证财务自查的深入和全面，负责自查的内部审计小组按照以下步骤进行操作：

1. 确定自查范围：审计小组首先确认自查的范围，并将其聚焦在公司的财务状况，包括财务报表的准确性、资产负债表的完整性、现金流量表的科学性等。

2. 收集相关文件：审计小组联系公司财务部门，逐一收集公司的财务报表、账目、支票、发票、合同等相关文件，以便后续检查和分析。

3. 文件检查与比对：审计小组对公司提供的文件进行仔细检查，逐一核对金额、日期，以及合同和支票等文件的真实性和准确性。

4. 财务数据的分析：审计小组对公司的财务数据进行细致的分析，比对前几个财政年度的数据，寻找异常和不合理之处，并追踪到相关的交易、部门或个人。

5. 内部控制的评估：审计小组评估公司的内部控制制度，包括财务流程、审批程序、授权机制等，以确保所有财务活动符合内部设定的准则与规定。

第三节：自查结果与问题发现

在财务自查过程中，审计小组发现了一些问题：

1. 销售记录与实际存货不符：某些销售记录与实际存货量不相匹配，需要进一步核查销售人员的销售流程与库存管理的相关规定。

2. 部分供应商合同不规范：某些供应商合同存在缺失或不规范之处，需要与供应商重新核对并规范合同。

3. 财务报表不准确：某些财务报表存在错误或遗漏，需要改进财务人员的报表编制流程和审查机制。

第四节：改进建议与实施计划

根据发现的问题，审计小组提出了一些改进建议，并与管理层商讨了解决方案。

1. 加强库房管理：建议实行更加严格的库存管理制度，确保销售记录与实际存货数量的一致性。

2. 更新供应商合同：与供应商重新评估合同并核对细节，确保合同的准确性和完整性。

3. 审查流程改进：对财务报表编制和审查流程进行改进，确保财务报表的准确性和完整性。

4. 培训和教育：加强公司员工的培训和教育，提高他们对财务风险和合规性的认识，以减少潜在的风险。

第五节：总结和结论

通过财务自查报告，某ABC公司全面了解了其财务状况与运作过程，并发现了一些问题和潜在风险。管理层接受了审计小组的改进建议，并制定了实施计划。这将有助于公司改进其财务流程和内部控制系统，提高财务状况的合规性和透明度。财务自查报告成为了公司内部管理的重要工具，为持续稳定的发展提供了坚实基础。

财务自查报告(篇2)

财务内控自查报告

引言：

财务内控是一个组织机构内部的管理系统，用于确保财务活动的正常运转、保护资产、防止欺诈和错误并提供精确的财务信息。为了确保财务内控的有效性，组织机构需要定期进行自查来评估和改进其财务内控体系。本文将详细阐述一个财务内控自查报告的内容和步骤，以及它对组织机构的重要性。

一、自查报告的内容

1. 目标与范围说明：自查报告应明确自查的目标和范围，以便后续的评估和改进措施。

2. 内部控制框架评估：自查报告应对组织机构的内部控制框架进行评估，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通，以及监督。报告应指出内部控制框架的强度和弱点，为评估改进措施提供依据。

3. 流程和流程控制评估：自查报告应对组织机构的财务流程进行评估，包括收付款流程、报销流程、采购流程等。报告应指出流程中存在的问题和风险，并提出相应的改进建议。

4. 重大风险评估：自查报告应评估和分析组织机构面临的重大风险，如欺诈、错误、资产丢失等。报告应指出风险的来源和可能的影响，并提供控制措施建议。

5. 内部审计评估：自查报告应评估组织机构的内部审计功能，包括内部审计人员的独立性、审计计划和程序的有效性等。报告应指出内部审计存在的问题和改进建议。

6. 财务报告准确性评估：自查报告应评估财务报告的准确性和可靠性，包括财务记录的完整性、资产负债表的准确性和损益表的正确性等。报告应指出存在的问题和改进建议。

7. 内部控制意识培训评估：自查报告应评估组织机构内部控制意识的培训和教育工作，包括培训的内容、培训的覆盖范围和培训的效果等。报告应指出培训存在的问题和改进建议。

二、自查报告的步骤

1. 确定自查目标和范围：根据组织机构的需求和要求，确定自查的目标和范围，明确自查的重点和重要领域。

2. 收集和分析相关数据：收集与自查目标和范围相关的数据和信息，分析数据和信息，识别问题和风险。

3. 进行现场调查和实地核查：在自查过程中，进行现场调查和实地核查，验证数据和信息的准确性和真实性。

4. 评估和分析问题和风险：对所收集和分析的数据和信息进行评估和分析，识别问题和风险，并对其可能的影响进行评估。

5. 提出改进措施建议：在自查报告中，提出针对问题和风险的改进措施建议，包括控制措施、培训和教育措施等。

6. 完善自查报告：将自查报告的各项内容和建议进行整理和整合，确保报告的完整性和一致性。

7. 提交自查报告并跟进改进：将自查报告提交给组织机构的管理层，共同制定并跟进改进措施，确保财务内控的持续改进和有效性。

三、财务内控自查报告对组织机构的重要性

1. 识别问题和风险：财务内控自查报告可以帮助组织机构及时识别财务内控方面存在的问题和风险，减少潜在的损失和错误。

2. 提供改进建议：财务内控自查报告可以提供具体的改进建议，帮助组织机构改进其财务内控体系，提高财务管理水平和效率。

3. 保护资产和防止欺诈：财务内控自查报告可以帮助组织机构保护其资产，防止欺诈和错误，确保财务信息的准确性和可靠性。

4. 提升公司形象：财务内控自查报告可以提升组织机构的形象，增加投资者和合作伙伴的信任，促进公司的发展和增长。

结论：

财务内控自查报告是一个组织机构内部评估和改进财务内控的重要工具。通过对财务内控体系的评估和分析，可以识别问题和风险，并提供具体的改进建议。财务内控自查报告对组织机构具有重要的意义，可以保护资产、提高效率、防止欺诈和错误，并提升公司形象。组织机构应定期进行财务内控自查，并根据自查报告的建议，及时改进和完善其财务内控体系。

财务自查报告(篇3)

2022年医院财务会计工作检查自查报告

xxx财政局：

根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定，并参照财政局《关于开展2022年度会计监督检查工作的通知》要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际情况，对本单位的财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、组织领导

为确保此次自查工作顺利进行，2022 年5月5日收到xxx财政局通知后，医院及时成立了以总会计师为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。

二、自查时间

2022 年5月5日至5月15 日。

三、自查方式

自查小组成员参照财政局《关于开展2022年度会计监督检查工作的通知》逐条对照，采取账簿报表查阅和单据抽查等方式。

四、自查结果

按照州财政局《关于开展2022年度会计监督检查工作的通知》的要求，医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查，对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

（一）财务收支和财务管理方面

1、医院所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费用。

2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。

3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。

7、医院资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。

（二）会计核算和会计报告方面

我单位依法建立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，一直以来按照适用统一的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求，签字齐全，定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造假行为；发生经济业务时及时入账，做到日清月结；由专人负责编制会计报表，财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

（三）内部控制和档案管理方面

财务人员具有明确的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约。会计档案的保管由专人保管，有专门的会计档案柜，会计档案按年度，分别存放在不同的文件柜当中，并加锁确保安全。

（四）单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《xxxx医院内部控制制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下四点要求：

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

4．明确账务处理程序，根据医院会计制度的规定，确定单位会计科目和明细科目的设臵和使用范围；确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等；确定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种辅助账等的设臵、格式、登记、对账、结算、改错等要求，确保会计核算准确无误。

（五）固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购臵时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。

（六）存在问题

通过自查，医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。

xxxxx医院

2022年5月15日篇二：财务自查报告范文三篇

财务自查报告范文三篇

（一）

一、整改活动开展情况

公司根据贵局下发的[xxxx]109 号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司xxxx年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎么写。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。

二、自查发现的问题及整改情况

根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：

（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。

（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司

自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。

各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。

（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。

（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。

根据上述通知要求

（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在xxxx年12 月份公司组织安排了“财务部门2022 年度教育训练计划”。

根据上述通知要求

（二），自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

根据上述通知要求

（三），自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司erp 系统已升级至用友8.9.0 版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的 it 系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp 系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。

针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：

1.财务人员和机构设置基本情况

存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。

整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。

整改结果：未取得会计证人员将在2022 年6 月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12 月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。

2.会计核算基础工作规范性情况

存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。

整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10 号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。整改结果：从xxxx年11 月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。

3.资金管理和控制情况

存在问题：

(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2).部分银行存款余额调节表未复核。

整改措施：

(1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任；

(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。

整改结果：

(1).出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。

(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确认。

4、企业财务管理制度建设和执行情况

存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件。

整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。

整改结果：现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。

5、母公司对子公司财务管理和控制情况

存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。

整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理，子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。

整改结果：公司制定发布《内部审计制度》，对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效率，保证公司资产安全。

三、证监局走访提出问题及整改情况

深圳证监局于xxxx年12 月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题，针对证监局提出的问题，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，现就整改情况报告如下：

1.关于票据管理问题

存在问题：支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录，未有登记购买记录。

整改措施：建立票据管理登记台账，严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。

整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完善了台账登记内容，并遵照执行。

2.现金日记账、银行日记账登记问题

存在问题：缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。

整改措施：专项活动自查开展时，即已安排出纳补录现金、银行存款日记账，贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。

整改结果：手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕，后续出纳严格按照要求及

时登记、日清月结。

3.关联方、董高监日常出差报销用借款问题

存在问题：存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款，此借款全部为日常出差用的临时借款。

整改措施：公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，并且已遵照执行。

整改结果：经过整改公司在xxxx年12月31 日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销，未报销借款部分已全部归还公司。

四、持续完善事项的长效机制和责任人

通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系，建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思，并进行了认真整改，进一步提高我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和>规章制度，加强与监管部门的联系，不断提高依法规范运作的水平。

（二）

根据《xx市审计局关于开展2022年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神，我局结合自身实际情况，对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。

二、严格清查，不走过场

成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查，及时自纠

按照《xx市审计局开展xxx年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求，我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。篇三：财务自查报告

2022年度原堤学校

财务工作自查报告

红旗区洪门镇原堤学校

2022.12 原堤学校财务工作自查报告

为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神，进一步规范中小学收费行为，加强财务监督和管理，严肃财经纪律，提高学校资金使用效益，促进我校教育教学事业健康发展，对我校财务管理情况自查如下：

一、强化学校收费行为的管理

1、严格执行收费管理制度。学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费；统一收费时间，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查，无发现自立收费项目、提高收费标准、无乱收费现象。

2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前，能通过校务公开栏、宣传栏等形式，将收费政策、项目、标准在校外公示，接受师生和学生家长的监督。

3、我校按照上级审定的用书目录征订，学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后，在由新华书店征订，除教材以外的其他书刊，坚持学生自愿的原则，无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。

4、我校认真落实《关于建立健全中小学家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神，对家庭经济困难学生进行摸底排查，使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足，并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布，接受社会各界监督。

6、学生参加平安保险，坚持自愿的原则，没有硬性规定学生必须统一着装穿校服，没有强行安排学生统一购买学习生活用品。

二加强对中小学收费资金的管理，保证学校日常开支顺利进行

1、为了加强财务管理，实行财务监督，每次收费我校安排两名收费人员，一人管钱，一人管帐。并请银行办事员协助，组成三人收费小组，及时准确完成收费工作，把所有收费全部上缴教委财务。

2、所收取的费用全部交给上级财政，学校、班级、教师无截流、坐支现象。

3、每学年开始，学校都能制定学年财务工作计划，通盘考虑，全面管理，能合理使用有限资金，集中力量，加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划，由上级财务部门批准后才能具体实施，做到收支活动心中有数，从不盲目开支。

虽然我们都能按照上级要求去做，但是由于我们工作能力所限，对上级精神领会不透，也可能在工作中有一些失误的地方，以后我们要纠正错误做法，规范工作行为，管理好学校财务工作。

2022年度原堤学校

财务工作自查报告

红旗区洪门镇原堤学校

2022.12 原堤学校财务工作自查报告

（一）、收入管理

1．所有预算外收入全额解入财政专户，严格执行“收支两条线”管理；

2．我校已经实行免费入学，无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准；

3．针对外地学生各类收费按规定使用财政部门统一印制的财政票据，无乱收费现象；

（二）支出管理

1．学校各项支出按实际发生数列支，无虚列虚报和白条抵库等现象；

2．学校购置的教学仪器设备、办公作品及图书资料等都实行政府采购；

3．学校财务支出实行校长负责制，已经建立健全民主理财制度，对大额资金的使用由校领导集体讨论决定；

4．学校实行校务公开制度，建立健全财务管理内部控制制度，所有的财务都有结算中心的报账员操办，职责明确；

5．不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等现象。

（三）资产管理篇四：会计工作专项活动自查报告 **单位会计工作专项检查自查报告

**单位根据《中华人民共和国会计法》、《省会计条例》和《行政单位会计制度》的有关规定，并参照市财政局《关于组织开展2022年度全市行政事业单位会计制度专项检查的通知》要求，针对本单位会计工作情况，包括规章、组织机构设置、人员配备以及具体实务环节等进行了自查，具体报告如下：

一、组织领导

**单位成立了自查小组，由党组书记**担任组长。自查小组成员包括办公室人员21 名，财务部门人员2 名。

二、自查时间

2022 年1月1日至1月10 日。

三、自查方式

自查小组成员参照《行政事业单位会计专项检查表》逐条对照，采取文件查阅和单据抽查等方式。

四、自查结果

（一）会计机构和人员情况

我单位执行《行政单位会计制度》，具有单独的会计机构，现有会计人员1人，学历为本科，会计具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；其他财务人员（出纳）1人，学历为大专，是位具有多年财务工作经验的人员。两位财务人员同主要领导没有亲属关系。出纳和会计没有亲属关系。符合《会计基础

工作规范》的要求。并且每年按照市财政局的要求，派财务人员参加各级组织的财务知识培训，并组织全体干部职工对新颁布的准则和相关法规进行学习。

（二）会计核算和会计报告方面

我单位依法建立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，一直以来按照适用统一的会计制度进行核算。会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求，签字齐全，定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造假行为；发生经济业务时及时入账，出纳每天编制现金和银行存款日记账，做到日清月结；由专人负责编制会计报告，财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚，报告签字完整，加盖公章。

（三）内部控制和档案管理方面

（四）制度建设方面

内部会计制度建设是会计法规的补充，内部制度的完善更加有效地规范本单位的会计工作，我单位主要加强了三个方面的制度建设：

1、建立内部会计管理体系

根据《会计法》的规定，明确单位领导人对会计工作的领导

职责，单位领导人对会计工作全面负责；领导会计机构、会计人员和单位其他人员认真执行会计法律、法规、规章、制度，督促内部会计管理制度的贯彻实施；保证会计资料真实、准确、完整，保障会计人员依法行使职权。

2．建立会计人员岗位责任制度

建立了会计人员岗位责任制度，这是单位内部会计人员管理的一项重要制度，主要内容包括：会计人员工作岗位的设置，会计工作岗位的职责和工作标准；会计工作岗位的人员和具体分工等，有利于加强对会计人员的管理和会计工作的监督。

3．建立账务处理程序制度账务处理程序制度主要是针对会计凭证、账簿、报表等会计核算流程和基本方法的规定。其主要内容包括：根据国家统一会计制度的规定，确定单位会计科目和明细科目的设置和使用范围；确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等；确定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种辅助账等的设置、格式、登记、对账、结算、改错等要求，确保会计核算准确无误。

总的来说，我单位严格执行会计法规，会计核算规范有序，财务制度健全，会计人员遵纪守法，不存在违法违规的会计行为。

**单位

2022年2月3日篇五：信用社(银行)财务专项检查自查情况的报告

信用社(银行)财务专项检查自查情况的报告

xx 县信用合作联社：为贯彻省联社[今年]60 号文件《关于开展财务专项检查工作的通

知》精神，根据县联社的安排，我社于今年6 月2 日，组织财务会计人员，分别对我社上年1 月1 日至上年12 月30 日，今年1 月1 日至 3 月 30 日的费用开支情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况报告于后：一：上年1 月1 日至12 月30 日财务费用列支情况：

（一）、手续费支出上年度，我社列支手续费 319046.82 元，经核查，我社二 00 五

年储蓄月平余额为4344.18 万元，共五人办理存款业务，其中二人为代办员，应列支代办储蓄手续费139013.76 元，实际列支

35549.40 元，少列支103464.34 元；二00 五年列支代办收贷手续费158970.00 元，其中，与退休职工陈加金签订管理万山片区贷款协议，全年收回不良贷款本金 224047 元，收回贷款利息 76584.28 元，按综合付费?%计算，应给付手续费 12041.24 元，剔减借新还旧因素，实际支付 10000.00 元；员工收回 “双呆”贷款本金1684728 元，计费率3%；收回“双呆”贷款利息 1968566 元，计费率5%；两项应计付手续费148970.00 元，经联社审查并报经国税局同意列支148970.00 元。二00 五年列支代办其他业务手续费124527.40 元，其中因人少，业务量大，任务重，员工不能休假计提的超任务、超出勤工资22436 元，联社

不同意计发外，其余都符合列支规定并经联社审批。

（二）、营业费用支出

1、比例费用列支：二00 五年实现总收入2995464.07 元，其中贷款利息收入2720455.56 元，应列支业务宣传费13602.28 元，实际列支32806.00 元，超支19203.72 元经联社审批同意列支；广告费应列支59909.28 元，实际列支13820.00 元；未超支、乱支；业务招待费应列支14977.32 元，实际列支36938.00 元，超支21960.68 元。

2、比例费用计提：二 00 五年职工工资列支 188146.69 元，应计提职工福利费 26340.54 元，职工教育经费

2822.20 元，工会经费 3762.93 元。经审查符合计提范围和标准，无超范围、超比例计提现象。

3、低值易耗品摊销；二00 五年列支30713.00 元，系购买档案柜、办公桌椅等低值易耗品，且经联社审批，无在其中列支固定资产和与之不属于列支或摊销的项目。

4、其他营业管理费用：均按《xx 农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定列支，大额费用经联社审批后列支。并严格控制额度和比例。

5、专项奖金：二00 五年列支57122.00 元，其中业务经营发展的专项奖金列支29279.00 元，政府出具政策的奖金27843.00 元。都经联社审查批准列支。

（三）、其他营业支出：二00 五年共列支136446.80 元，其中固定资产折旧、呆账准备金等计提，均按《xx 县农村信用社二00 五年都会计决算工作指导意见》和相关精神执行；其他

营业支出124454.25 元经联社审查列支。

（四）、营业外支出：二 00 五年列支

39150.00 元，其中非常损失

33735.00 元系经批准处理历史遗留问题，其他营业外支出5415.00 元均符合有关规定或经联社审批列支。

二、今年1 至3 月费用开支情况

（一）、手续费支出 26082.40 元，其中代办储蓄手续费列支 3484.00 元，系支付的二个代办员的基本生活保障费，一季度储蓄存款净增 870 万元，手续费半年考核计发；代办其他业务手续费列支22598.40 元，符合开支范围并经联社审查批准。

（二）、营业费用开支 164538.57 元，均按《xx 县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定和标准计提、审批、列支，其中业务招待费应列支3764.20 元，实列支9718.00 元，多列支5923.80 元。(三)、其他营业支出

101044.50 元，其中固定资产折旧按规定计提 357.50 元，预提呆账准备

60000.00 元，其他营业支出40687.00 元符合开支范围并经联社审批。

（四）、其他营业外支出 1900.00 元，经查符合开支范围，并经联社审批。

三、存在的问题及原因通过自查，我社费用列支存在以下问题：

1、部分费用超标，如业务宣传费、业务招待费，其原因是确定的标准与促进业务快速发展不相适应，与解决和处理历史遗留问题的措施不相适应。

2、个别营业费用项目使用不正确。主要是业务人员对开支项目确定不准。如在代办储蓄手续费中列支超

出勤工资11580.00 元.四、整改措施：对过去费用开支中出现的问题，联社于二 00 五年十二月组织人员，对全县

二 00 五年度财务情况进了大检查，对检查中发现的问题以《xx 信联发（2022）267 号文件通报全县：对未经批准计发加班费的信用社主任处罚款200 元，对超支业务招待费，化杂费，水电费，邮电费等限额比例费用的社根据《xx 县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定，由责任人（信用社三长）按比例进行赔偿。其比例是业务招待费按超支金额的10%赔偿；公杂费、水电费、邮电费按超支金额的 20%赔偿；责任人的赔偿比例是：主任为 50%，副主任、监事长各20%、主办会计10%。在手续费、其它营业支出、其它营业外支出中列支营业费用的，处主任、主办会计罚款各 300 元，以此引以为戒，警示信用社“三长”切实加强财务管理，严格费用开支，真实加强财务核算。我社除认真执行联社处罚决定外，对自查中存在的问题提出以下整改措施；

1、认真加强财务核算，努力开源节流，以增加收入来扩大正常费用开支额度。保证业务正常发展。

2、认真加强财务管理，严格费用开支，特别是严格压缩非业务性开支，降低经营成本。

3、认真加强财务制度和管理办法的学习，正确列支财务费用，真实反映经营成果。

4、对未经批准开支计提的超任务工资，转入资本公积科目，增加资本实力。通过自查，我社在费用管理

上，能按照《农村信用社财务管理制度》和《xx 县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》等规定列支费用，按照“勤俭办社，厉行节约”的方针管理财务收支，大额费用按规定报批列支，各项提留按规定标准或指导意见计提。我社将在今后的业务经营中，继续严格财务费用的管理，认真执行财务核算制度，依法合规列支费用，努力提高经营效益，促进业务健康快速发展。

收费专项检查自查报告

档案专项检查自查报告

专项安全检查自查报告

医保专项检查自查报告

安全专项检查自查报告

财务自查报告(篇4)

农村财务管理专项检查自查报告

自查报告农村财务管理专项检查自查报告报告检查专项财务管理农村

县农业局：

王桥镇认真按照东农〔201X〕71号文件精神，经镇党政联系会议学习了国家四部委及省、市相关文件精神，研究决定，以纪委书记为组长，农技站长为副组长，农经、财政、民政为成员成立王桥镇农村财务管理专项检查领导小组，及时召开了全镇村级干部参加农村财务管理专项检查专题会议，认真学习了各项文件精神。使全体干部充分认识到农村财务管理的重要性。

我镇通过对各村财务管理专项检查情况，各村财务能够按照上级有关文件精神，由镇农经站三资代理作账。农经站接受村级组织会计核算财务管理领导组自主权审核的条据，认真按照《村集体经济组织会计制度》有关规定及《会计基础工作规范》的要求，开设银行账户，统一凭证账簿、规范财务流程，全面核算反映各村经济活动管理的财务收支、结算、分配等会计事项。认真审核做账，每月1 5号统一时间为各村做账，统一建立财务操作流程，建立了农村财务管理信息化服务平台。

1、规范了村级会计委托代理，实行村级会计委托代理，尊重了各村农民群众意愿和民主权利，保持集体资产所有权、使用权、审批和收益权，确保了财务审批权以及经济活动监督由村级组织行使。农经站切实提高了服务能力和水平。明确岗位、职责，严格了操作流程，强化了工作内部监控，落实了工作责任追究，建立健全了村级财务档案管理。

2、落实了村级民主理财。各村务监督委员会，加强了对村级财务的民主监督工作，充分发挥了民主理财的作用。保证了农民群众对整体财务的知情权、参与权、表达权和监督权。各村组织发生各项财务活动都制定了各项财务计划以及重大财务事项决策都履行了民主程序，有会议记录等，实行了民主理财。

3、完善了村级财务公开，各村村级组织的财务计划各项收支，各项资产资源以及债权债务和收益分配等内容，每月规定时间内在本村公开栏中公开。村一事一议财政奖补农业小型基础设施建设补助等拨付到村使用的财政资金，都全程公开了。

4、规范了村级民主评议，各村干部与村级财务管理相关的工作人员，镇党委政府每年12月份进行一次，统一组织，由村务监督委员会主持，召开党员、群众代表会议对村干对其履职情况按照规定程序开展民主评议。使民主得到真正落实和发展。

以上是我镇通过核查的情况，村级财务没有存在问题，领导组是固定的，每月各村的账目都要有组长审批。是我镇财务管理的一项制度。

建议：

请上级部门每年对村级财务人员多举行几次财务培训，使他们提高工作业务水平和素质。

附送：

农村财务管理自查报告

自查报告农村财务管理自查报告报告财务管理农村

为进一步加强农村集体三资管理，推动农村集体财务管理规范化建设，根据《安庆市农业委员会安庆市监察局关于开展农村集体财务管理及公开工作检查的通知》精神，我乡对农村财务管理情况进行了认真的自查，现将自查情况报告如下：

一、主要做法及取得的成效 1、财会制度进一步健全

一是建立健全财务管理制度，主要包括：三资委托代理服务中心工作人员岗位职责

二是建立健全财产清查制度，定期开展财产清查，目前区财政局、区审计事务所对各村资产进行财产认证，做到摸清家底，防止集体资产流失，充分利用现有资源发挥最大效益。

三是建立有效的内部控制制度，重点对土地补偿费监督管理、一事一议筹资筹劳、村级债务管理、进行内部控制，资产资源的承包租赁和工程建设项目实行招投标制度，由乡三资代理服务中心、乡纪委书记和村监督委员会监督实施。

2、工作流程进一步规范

主要是建立健全财务工作规范流程。村级所有经济业务，经手人必须取得有效的原始凭证，注明用途并签字盖章所有会计凭证必须经村监督委员会审核同意并签字盖章所有会计凭证必须经村集体经济组织负责人审批所有会计凭证必须在规定时间内由村级报帐员送会计服务中心按规定审核记帐，结账前应将结账期内发生的各项经济业务全

部登记入帐按规定编制月份、季度、年度财务报表，并及时按要求向上级报送会计资料和档案定期整理，装订成册，归档保管，做到五个统一：

统一制度，统一审核，统一核算，统一公开，统一归档。3、管理机制进一步民主

一是村成立村监督委员会，其成员由村民代表大会选举产生。二是制定了民主理财办法，明确职责、范围、程序、方法等。三是定期召开理财会议，履行民主理财职责。四是设立了固定的财务公开栏，所有收支逐项逐笔公布明细。真正做到：

推行民主理财日制度，把财务开支的审批权交给群众;推行村民议事日制度，把重大事项的决定权交给群众;推行公开公示日制度，把村级财务的总结果交给群众。

4、审计监督进一步加强

主要是在抓好农村集体经济组织财务帐目和财务公开等日常审计的同时，重点抓好村干部任期离任经济责任审计、土地征用补偿等专项审计，并将审计结果及时向群众公布。

5、人员素质进一步提高

一是自学。要求村级报帐员加强自学，提高自身业务素质的积极性;二是组织学。主要是组织会计人员参加市财政局每年组织的会计继续教育。

二、基本经验

1、宣传发动，提高认识是基础

推行农村集体三资委托代理工作一开始，我们就进行了广泛宣传，教育广大干部、群众要从发展农村经济，维护农村社会稳定的高

度出发，充分认识推行农村集体三资委托代理的重要意义，以高度的责任心和使命感，切实搞好这项工作。我们坚持做到四个统一：

一是统一资料。街挂村领导、村主要负责人人手一套《大观区十里铺乡阳光村务工程建设工作文件汇编》《清查登记表》及填表说明等学习资料;二是统一召开动员会。乡组织召开了三资清理监管代理工作动员大会，各村组也相应召开了党员、群众代表会;三是统一标语、横幅、专栏及工作流程，为推进全乡三资管理工作造势;四是统一业务培训，全乡分机关干部、村干部、清查专班人员三个层次开展了三资管理业务培训。

2、齐抓共管，领导重视是关键

农业部印发《关于进一步加强农村集体资金资产资源管理指导的意见》，乡村各级都相应成立了强有力的领导小组，有力的推进了三资代理工作，并印发了各项制度。

3、成立机构，组织体系是保障

乡成立三资管理工作领导小组，印发了《大观区十里铺乡农村集体三资委托代理服务实施方案》，三资委托代理服务中心全面负责农村三资管理工作的日常事物;机构成立后，迅速制定了《农村集体三资管理制度和代理服务流程图》，为农村集体财务管理规范化工作打下良好的基础。

三、突出的问题

三资委托代理中心由于不是坐班会计，对支出的真实性、合理性不可能完全把关，在实际工作中对资金的用途不能及时归类。

合同管理不规范。少数村的集体资产、资源承包租赁合同管理不规范，许多征地未签订协议，征地款也不能及时到账。

有的村监督委员会成员监督不力，意识不强，不能发挥真正的监管作用。

加强监管，严肃纪律。开展农村三资清理工作，是推行农村基层党风廉政建设的一项重要内容。要强化监督，严明纪律。乡纪委将加强对此项工作的全程监督，对工作不认真、不积极、敷衍塞责的行为，要及时提出严肃批评，责令改正;对失职渎职行为要进行责任追究。要顾全大局、服务中心，既要惩治腐败、取信于民，又要化解矛盾，防患未然，严肃纪律，为此项工作的顺利开展提供有力保障。

四、几点建议

1、加大对村级财务管理人员及财会人员的培训力度，重点对乡、村两级农村三资管理人员进行培训，促使其掌握操作规程，真正做到规范运作，严格管理。

2、各代理会计可以抽查定量票据、实地对各村去了解一下资金的性质用途，做到不偏信、不偏离，真正发挥会计职能。

3、加强对村级资产资源管理，不能让村集体资产资源流失，做到资产资源发挥最大的效益。

4、严肃查处村集体财务管理和资产、资源处置过程中发生的各种违纪案件，及时公开、公示处理结果，发挥警示作用，维护好农民的集体利益，确保社会和谐稳定。

财务自查报告(篇5)

票据业务自查报告

金融服务中心：

根据《票据相关业务自查通知》的要求，我公司对此高度重视，积极响应通报要求，立即安排相关人员开展自查工作。检查情况报告如下：

I．公司票据业务概况。

我司成立于2015年，目前各项业务正在逐步开展中。受人员数量、业务技能和整体风控水平的限制，票据相关业务尚未发生。 .

二、风险管理和内控体系建设。

（1）管理制度。

虽然我公司尚未开展票据贴现、票据质押借贷等票据相关业务，但我公司已对票据业务的相关政策、制度及相关申请及审批进行了审核人民银行文件、业务办理相关制度规定、各岗位责任制等，形成了较为完善的票据管理制度。

（2）了解各类票据业务的风险点。

1.正确认识当前票据风险。市场上存在的大部分票据都是融资券。关联公司虚构交易事实并发行票据以提取资金以满足自身的资金需求。因此，最好发行信用度较高的公司发行的票据，以有效控制风险。 2、在票据质押的实际活动中，出质人以假票据作质押，骗取货款。为保证质押贷款的安全，债权人必须注意辨别质押票据的真伪，核对是否正确。丢了票。要加强对内部人员票据防伪知识和技能的培训，及时部署央行指定生产厂家生产的专用验票机，加强票据防伪标签核对，开展通过银行查询以验证票据的真实性。此外，应严格履行质押手续，质押合同应以书面形式订立。并合理确定票据质押的借款期限，银行汇票的提示付款期限为自出具之日起1个月。《票据法》规定，出票人应当在票据上记载“不可转让”字样，不得用于质押。否则，以质押方式取得票据的持有人不享有票据权利。因此，票据质押担保的当事人应注意，不得将出票人记载为禁止背书转让的票据作为质押担保，否则无法实现质权。

三、今后工作中需要改进的地方

1。首先，要完善制度建设。根据票据贴现业务的风险状况、阶段特点和上级部门的相关贴现管理规定，制定相应的票据贴现管理办法，确定贴现的程序、条件、业务流程和操作要点，并在同时明确岗位职责，强化业务部门对业务流程的约束和控制，系统保障票据贴现业务规范、安全、有效运行。

2.其次是落实岗位职责。基层机构负责票据初审、票据查询、贴现核算、票据保管、资金流转等工作；专人负责票据的真实性、交易背景的真实性、贴现率的执行情况。另外，要规范管理。一是规范基础管理。认真做好业务相关数据的收集和保存工作，建立业务台账，确保贴现资金如期收回。二是规范责任管理。从受理、审批到账务核算的各个环节都要实行严格的责任管理。责任不到位，造成风险隐患的，应当追究当事人的责任。

3.标准化跟踪管理。监控贴现资金流向的后续管理，确定贴现资金的合法合规使用。

财务自查报告(范文9篇)

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财务自查报告

财务自查报告篇1

为贯彻东莞市教育局《东教计〔20xx〕17号关于开展民办学校财务管理情况专项检查的通知》精神，我园立即对上财务管理情况进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下：

一、幼儿园领导高度重视

1、幼儿园配有财务办公处，配有财务人员1人。

2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。

3、财务人员具会计证并有一定的专业理论素养和较强业务能力，有二十年会计工作经验，积极参加上级财政部门组织的财务管理及相关法律知识的培训，能按照财务制度的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。

4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。

二、强化幼儿园收入收费行为的管理

严格执行收费管理制度。公开收费项目，公开收费标准，接受教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过幼儿园自查，未发现自立收费项目、自行提高收费标准现象，幼儿园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用。

三、加强财务支出管理

幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、出纳人员、经办人员、财务保管人员的职责权限明确，做到了相互分离、相互制约、相互监督。

四、加强有限资产的管理，保证幼儿园正常运行

根据幼儿园工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。”

所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成资产流失。

此次自检自查工作中得到幼儿园领导的高度重视，以《东教计〔20xx〕17号关于开展民办学校财务管理情况专项检查的通知》为依据进行全面自检自查，通过自检自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要更细致的规范财务基础管理，扎扎实实的开展幼儿园的财务工作。

财务自查报告篇2

一、学校费用收取情况

（一）学生费用收取

我校收取学生费用按学期收取，在开学初，由总务处分组统一收取，收费标准为：学费每学期400元/生，住宿费80元/生，书费根据各专业不同由教务处预算出书费，总务处统一收取，学期后期统一结算，多退少补，学校财务清查自查报告。

在收费过程中，严格按照收费有关规定进行公示，挂牌收费。当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据，如数存入财政专户。严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。

（二）勤工俭学收入

我校勤工俭学收入来源主要有：学生食堂、小卖部、基地。学校按年核定向管理者收取管理费，校内设立勤工俭学专帐，并将所收管理费按时存入财政专户，严格按照勤工俭学“433”制列支使用。

（三）教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入，均按月或学期进行统一收取存入专户。

二、学校经费列支情况

学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请，由会计统一列支。

学校支出实行校长负责制，在购买所需物品时，超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购，在经费支出中，所产生的票据由经办人签字，校长核实签字认可后，方可报销。

三、资产管理情况

由于学校校舍紧张，没有统一的保管室，所购进物资均由总务处严格进行资产登记，并作好借出登记。由使用教师从总务处领出，保管使用，在期末或年末由总务处统一清理，并将不再使用的物资统一收回管理，开学初再按需发放到使用教师手中。

四、学生各种补助管理情况

学生国家助学金及各种学生助学金，学校均设专门帐户和管理人员，做到了专款专人专用，同时，严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。

五、培训经费管理使用情况

学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支。具体由学校财务室、招生

就业办根据培训计划和培训进程对所需经费报校长审批，总务处统一采购耗材，学员补助费由培训班主任报招生就业办公室汇总，报校长签字，财务室统一发放，整改报告《学校财务清查自查报告》。

六、上级划拨资金管理情况

上级划拨的各种资金，均通过财政专户严格实行“专款专用”，无截留、挪用违规行为。

七、学校财务检查工作

学校每学期均由总务处牵头，以校长为组长各处室、工青妇负责人组成查帐小组对学校财务收支进行检查，并在全职会上进行帐目公布，络列大笔资金的支出情况。

经过学校的认真自查、清理，我校均无乱收费、私设“小金库”，虚报、坐支、挪用公款、公款私存、资产抵押担保等违规行为。

财务自查报告篇3

学校财务工作在学校工作中是一项非常重要的工作，是搞好学校教育教学工作、改善办学条件、校容校貌的有力保障。学校财务工作的开展是否能做到合理、合规、合法，将有限的经费用在刀刃上，使学校得到发展，关建在于学校对财务工作的管理。因此，我校历来对财务工作的管理都非常严格，力争在财务工作中不出现疏漏，将财务工作抓好抓实。在财务工作的开展中，做了大量的工作，根据沁教文【20xx】63号文件的安排，5月3日-5月12日对我校财务管理进行自查，现将我校财务工作的开展情况自查自纠如下：

一、财务收支情况

在财务工作过程中，我校严格按照有关规定，成立了财务管理领导小组，建立健全了各项财务规章制度，严格执行国家有关财务法规，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据我校各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生。通过自查我单位资金使用情况无违规现象。

三、存在问题

此次自查过程中学校领导高度重视，通过自查，我单位会计未取得会计从业资格证，财务公示有时未按时公布，个别学校存在欠款，今后要进一步完善这方面的制度，对财务工作的开展和管理严格按上级主管部门的要求进行，求真务实地将学校财务工作抓好抓实，在今后的工作中，我们将积极参加财务工作培训，努力学习财务知识，不断提高财务人员的工作素质，力求将我校的财务工作做得更好。

财务自查报告篇4

一、整改活动开展情况

公司根据贵局下发的[20ｘｘ]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司20ｘｘ年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。

二、自查发现的问题及整改情况

根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：

（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司

根据上述通知要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在20ｘｘ年12月份公司组织安排了“财务部门20ｘｘ年度教育训练计划”。

根据上述通知要求（二），自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

财务自查报告篇5

根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定，并参照财政局《关于开展xxxx年度会计监督检查工作的通知》要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际情况，对本单位的财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、组织领导为确保此次自查工作顺利进行，xxxx年xx月xx日收到xxx财政局闺通知后，医院及时成立淌了以总会计师为组长的蒂自查自纠清查小组，积几极开展自查自纠工作。

二、自查时间xxxx年xx月xx日至xx月xx日。

三、自查方式自查之小组成员参照财政局《乙关于开展xxxx年度会计蹋监督检查工作的通知》邢逐条对照，采取账簿报崭表查阅和单据抽查等方酱式。

四、自查结果色按照州财政局《关于开何展xxxx年度会计监督检暂查工作的通知》的要求庇，医院对本单位年度财裕务会计报告质量、财务庇收支、财务管理、预算沂执行情况进行核查，对氟本单位执行财经纪律及挂有关政策的情况以及内板部财务管理制度的建立纪健全和执行情况进行了谴自查。

财务收支和财务楼管理方面：

1、医院婉所有财政资金均按预算青用途使用，支出真实合退规。无违规以虚假的发票挚报销获取费用。

2、严格专项资金管理，巡做到专款专用，无截留逃、挤占和挪用的行为。

3、非税收入征收蜂合法合规，无乱收费、像乱罚款和截留非税收入稽的行为。

4、认真噪执行收支两条线的政策映，无以支抵收和坐收坐望支的现象。

5、认羊真执行规范津补贴政策堂，无在政策规定之外发斯放奖金、补贴的行为。

6、国有资产帐实蚤相符，核算规范，无违切规处臵国有资产、截留扬处臵收入的`行为。

7、医院资金全部集中虐统一管理和核算，无“尽账外账”和“小金库”镇。

会计核算和会计报告磅方面我单位依法建纹立账簿，不存在账外账正，不存在私设小金库行隔为，一直以来按照适用胰统一的医院会计制度进柔行核算。会计凭证的编历制符合《会计基础工作脯规范》的要求，签字齐郑全，定期装订，专人保凭管，原始单据完整合法肄，不存在造假行为;发十生经济业务时及时入账栓，做到日清月结;由专蛤人负责编制会计报表，琵财务报告符合要求，做份到数字真实、计算准确陈、内容完整、说明清楚或。内部控制和档案管理各方面财务人员具有疟明确的岗位职责，岗位尔职责清晰，授权明确合淹理，不相容职务相互分杨离，相互制约。会计档乃案的保管由专人保管，移有专门的会计档案柜，臃会计档案按年度，分别玄存放在不同的文件柜当渭中，并加锁确保安全。

财务自查报告篇6

学校财务工作在学校工作中是一项非常重要的工作，是搞好学校教育教学工作、改善办学条件的有力保障。为加强我校公用经费管理，规范公用经费支出行为，提高资金使用效益，为保证我校教育、教学与日常工作的正常运转，有计划合理地使用学校的生均公用经费，认真做到勤俭办学的方针，根据上级有关要求和柏庄镇中心校的安排，我校从大局出发，从小处着手，现将我校财务工作的开展情况自查自纠如下。

学校认真学习了教育局有关通知要求和中心校的工作安排，充分认识到生均公用经费的合理使用的重要性。学校成立了以校长为组长的生均公用经费自纠自查领导小组，成员名单如下：

组长：

成员：

1、我校加强财务管理，严格执行《会计法》和上级有关财务制度的规定。学校的一切资金，由学校财务人员按有关规定统领统支，不存在以各种名义向学生收取班费、资料费、补课费等乱收费行为。

2、认真履行报账制度，力求资金的规范使用，无挪用、挤占、截留等现象的发生。严格财经审批手续。所有报销发票，做到手续完备，有经手人签字，都经过校长签字。

3、无违反规定套取上级公用经费专项资金问题。

4、对经费的使用做到不合理的开支坚决不开支。

5、学校公用经费支出能按照内控制度成立以校长为组长，副校长、主任、教师代表为监督员的领导小组。定期将公用经费的收支在校内公示。

7、我校在使用公用经费时，严格按上级的要求认真对待每一项支出，切实做好年初经费预算，并严格按预算进行开支。根据实际需要确需进行调整的，均按相关要求先拟写经费使用调整报告，经上级批准后才调整使用。

8、对大宗物资的采购都要通过领导小组和教师代表并由两人以上进行采购。每月对经费支出情况进行公示并在校务公开栏进行张贴，无私设小金库现象。经费使用坚持阳光作业，杜绝暗箱操作，切实把每一分钱用到刀刃上。

1、学校财务管理规范

学校财务管理严格实行“收支两条线”的管理制度，严格执行编制预算制度。学校按要求及实际情况编制年度预算，并通过教代会，预算合理后上交主管部门。在资金使用上，做到专款专用，不存在挤占其它费用的现象。在开支中，严格按预算执行，按照少花钱多办事的原则，做到不超支、不欠账。

财政部门下拨的公用经费主要用于学校正常的教育教学，包括办公费，水电费，培训费，差旅费，校舍维修费等。为保证我校财务专款专用，不挤占挪用，购买物品的发票必须有经手人签字，校长签字方可有效，确保了我校财务的真实、合法、准确、完整，提高财务管理的透明度。

2、完善学校固定资产的购进、管理制度。对于学校固定资产的购买，都先召开教代会讨论通过，形成决议后才进行购买。对固定资产的使用要求做好维护、维修工作，确保固定资产的使用价值得到充分体现。

3、学校在每学期将公用经费使用情况作为校务公开、财务公开的重要内容在校内公开，接受师生和群众的监督。

4、学校收费行为合法合理，有据可查，无违反国家规定擅自设立收费项目，无违法违纪行为。

通过开展本次公用经费自纠自查，在顺利完成工作的同时也存在不少的问题：

1、我校公用经费能按上级相关规定进行合理使用，但在经费使用中仍有存在不足之处。

2、我校由于地处农村，教师工作任务繁重，财务人员不但要做好财务工作还有繁重的教学工作任务。有时一些急用的物品购买时，采购人员不能及时索取发票，导致财务人

员不能及时收集整理票据。有时因学校工作的实际需要，不能很好的按经费使用计划来进行操作。从而经费使用与年初预算有所缩小，但仍存在一定差距。

3、义教经费有效的促进了学校的发展，解决了一些实际困难，但是由于学校的办学条件一般，需要投入的地方太多，导致公用经费的使用出现短暂的紧缺。

4、公用经费支出结构也有不太合理，虽然无乱发奖金、补贴现象，但公用经费中也有不足之处。

为使经费的使用能更好地服务于教育事业，能按计划进行使用，我校将不断完善管理制度，加强经费使用管理，坚持做好以财务公开为主要内容的校务公开，自觉接受全体教师及社会各界的监督，大宗购物必须经校务会讨论通过，由二人以上进行采购。所采购物品必须索取相关票据，经严格审查签字后交付财物保管人员登记，再持票据到财务人员处报账。经费的使用要合理，坚决杜绝不合理的开支。切实做好年初预算，确保经费能按计划使用。

在今后工作中，我们应使预算做到统筹兼顾、保证重点，量入为出，精打细算，将学校的长远规划与短期安排相结合，勤俭节约，努力提高日常公用经费的使用效益及生活费的使用效益。

财务自查报告篇7

现将本公司20xx年的实际经营情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、财务收支情况

在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据基本单位实际发生的业务事项进行会计核算、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项，确保数据真实、有效。年销售收入xxxx.xx元，费用xxxx元，实现税金xxxx元。总利润xxxxx元。

二、单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中建立和完善各项制度的同时，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生。

三、存在的问题

通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，今后要进一步完善这方面的制度，力求将这方面的工作做到更好。

财务自查报告篇8

根据教育局财务管理工作专项检查的通知精神，结合我校的实际情况，就专项检查重点内容，学校收入管理、支出管理、资产管理和财会队伍建设，自查汇报如下：

一、收入管理

1．所有预算外收入全额解入财政专户，严格执行“收支两条线”管理。

2．我校已经实行免费入学，无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准。

3．针对学生各类收费按规定使用财政部门统一印制的财政票据，无乱收费现象。

二、支出管理

1．学校各项支出按实际发生数列支，无虚列虚报和白条抵库等现象。

2．学校财务支出实行校长负责制，已经建立健全民主理财制度，对大额资金的使用由校领导集体讨论决定。

3．学校实行校务公开制度，建立健全财务管理内部控制制度，所有的财务都有结算中心的报账员操办，职责明确。

4．不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等现象。

三、资产管理

1．学校资产的出租、出借、出售、出让、接受捐助、报废报损等，都有校领导集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批。

2．学校已建立健全资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度，建立校产台账，定期组织资产清查，做到账账相符、账卡相符、账实相符。

3．学校资产不存在将学校资产用于抵押和担保，或以货币资金投资企业、购买股票、基金、企业债券等风险性投资活动；

四、财会队伍建设

1．学校设有专门财务室，有专门的财务人员负责。

2. 校长及时关注财务运转情况，听取财务工作汇报，及时调整财务支出。

3．财会人员正确行使会计监督职权，对违反法律规定的会计事项，拒绝办理或者按照职权予以纠正以确保会计信息的真实性、合法性和完整性。

为了加强我财务管理，规范和加强财会工作，贯彻落实《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》（教财[xxx]21号）文件和《市教育局财政局转发〈教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见〉的通知》和宜黄县教育局财政局关于转发《市教育局财政局转发〈教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见〉的通知》文件精神，我校高度重视，及时召开了校委会，把学校财务、总务、后勤、工会及班主任相关人员，召集起来，进行学习、座谈，对学校近几年财务财务管理工作进行了认真自查。现报告于下：

一、组织领导

为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我县成立了巴青县中小学财务管理自查工作领导小组。相关人员如下：

组长：魏长征巴青县教体局局长

副组长：次仁德措巴青县教体局副局长

蒋云科巴青县财政局局长

魏木次仁监察局局长

成员：王玉芳巴青县教体局会计

汪小梅巴青县教体局会计

中学、各小学会计出纳

二、财务管理制度建立情况

1、各校均建立了财务管理制度，做到工作职责上墙。由专人管理学校各项财务。做到分工明确，责任到人。

三、财务管理人员配备情况

各校均配备兼职财会人员，设有会计和出纳。我局并定期组织各校财会人员，参加财务培训。

四、财务管理规范情况

（一）、我县教育系统收费情况

1、我县义务教育阶段，全县13所中小学免除学杂费政策都已得到全面落实，所有学校均免费提供教科书、作业本。

2、全面实施农牧区学生义务教学阶段"两免""三包"政策，并得到彻底落实。

3、在义务教学阶段，全县13所学校均不收取任何报名费用及任何违反国家规定的费用。

总之，在我县教育系统收费中，严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。

（二）、"三包"经费管理使用情况

1、各学校严格按照"三包"经费的相关文件精神认真彻执行。

2、严格专款专用原则，不能挪作他用。

3、"三包"经费的落实情况必须有本乡镇党委、政府及有关部门的监督和审计。每月进行校务公开，每学期必须进行政务公开。

4、要求和中、小学做到帐目清楚，手续齐全。

5、合理地使用"三包"经费，把"三包"经费用在实处让学生吃好、穿好。

6、各学校使用"三包"经费时，必须有两人以上同时参与，防止经费流失。

全县中小学，做到了合理地使用"三包"经费，是国家的惠民政策，严格落到了实处。

（三）、其他财务管理情况

1、各校均无私设"小金库"和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清晰。

2、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。

3、对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。

4、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。

五、建议

1、目前我县各校财务人员均为兼职，希望上级单位，能给我县各校配备专职财会人员。

2、进一步加大财务人员培训力度，提高业务能力。

为了加强学校财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，学校成立以校长为组长，总务处、财会人员组成的财务领导小组，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制，完善财务制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。现将有关情况汇报如下。

一、建立学校财务管理制度，加强对学校经费的管理

1、制定财务管理制度。财务管理制度包括对经费收入的管理，如上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设及拨款、上级拨入的预算外资金、学校代收费收入以及教职工水电费收入等。对学校的这些收入，我们都做到及时入帐，及时上缴学校财务专户，不私设小金库。

2、加强对经费使用的管理。学校完善经费的开支审批制度，学校所有经费必须经校长审批，报销票据须签上经办人姓名，说明购物或开支用途，并由会计中心审核后才能报销。

3、严格执行收支两条线。学校不设小金库，所有的收入及时上缴财政专户，报帐员备用金存放不超过规定限额。

4、财务公开，接受监督。学校的一切开支帐目每季度在校务公开栏上进行公布，接受教职工和社会的监督。

二、严格执行教育收费，做到明明白白收费

学校严格按照省和县有关文件规定的项目和标准进行收费，没有巧立收费项目、搭车收费和擅自提高收费标准。每学期，学校在组织学生入学报名时，都通过公开的形式，将学校的收费项目，收费标准，收费依据等内容在醒目处张贴，向社会公示，主动接受学生、家长与社会的监督，提高入学收费的透明度，做到让学生明明白白交费，高高兴兴上学。学校收取的高中学费、初高中信息技术教育费、住宿费、择校费等一律统一使用《海南省非税收入一般缴款书》进行收费;课本费、作业本费等采用财政局统一印制的“代收费”发票进行收费。并按“收支两条线”的原则进行收费管理，所收款项及时上缴县财政专户，不挪作他用，不坐支，不设立小金库。

三、实际阳光操作，把“两免一补”资金及时发放到真正贫困的学生手中

20xx年，财政共三次拨给我校贫困寄宿生补贴25200元，XX年4月拨给48000元。为了杜绝“两免一补”资金发放过程中的弄虚作假及暗箱操作现象，让“两免一补”资金真正发放到贫困学生手中，学校领导小组就发放的对象，发放的人数金额、形式等做出了规定。制定《乐东中学家庭贫困学生补助发放规定》，采用学生申请、学校调查摸底、学生家庭经济收入对比，领导小组讨论确认等办法，确定补助对象，张榜公示，对张榜公示中反映的情况进行再认真调查核定。然后造册发放，学校共分四次将这部分“两免一补”资金及时发放到家庭贫困学生手中，平均每个学生获300元补助，让家庭困难学生上得起学，读得起书，让贫困学生和家长感受到党和国家政策的温暖，使财政支农惠农资金真正成为民心工程。

四、规范教育学杂费管理，把钱用到刀刃上

20xx年财政拨给我校教育学杂费(包括中央所拨经费)共456924元。这部分资金直接拨到学校财政专户。这部分资金怎样用，用在哪里，我们认为除用于保证正常教学经费外，还要用来改善学校办学条件，做到一年完善一些，逐年完善，把财政拨给的教育学杂费用于教学和学校发展最需要的地方。

我们主要用于如下几个方面：

1、学校办公经费;

2、教学用品购置;

3、教师学习培训费;

4、体育器材购置;

5、远程教育技术教室装修;

6、学校低压路线改造配套资金;

7、学校供水设施改造;

8、学生课桌椅购置;

9、校容校貌改造等，部分用于支付水电费。对每笔资金的使用，学校都召开领导会议进行民主讨论，集体作出决定。财政所拨的教育学杂费对乐东中学这样一个有64个班级4400多学生的学校本说是远远不够的，但由于我们规范管理，一分钱当作二分钱用，使这部分资金用到教学和学校发展最需要的地方，把钱用在刀刃上，大大改善了学校的办学条件，为师生员工创造了一个良好的学习和工作环境。

五、加大教研经费投入，建设一支高素质、强专业的教师队伍

学校十分重视教学教研和师资培师工作，在学校经费比较紧张情况下，学校都要拨出一定的经费，选派一批年青的有培养前途的教师到外地学习。20xx年6月选派20名教师到山东师范大学学习，又派高承杰老师赴上海跟班蹲点学习，接着又送黄菁老师参加全省英语骨干教师培训，学校每年都为教师订阅大量教学资料供教师教学备课用，对一些研究性学习的重点课题，学校都从经费上给予大力支持。

六、规范绩效工资的发放

对上级发放给初中义务教育阶段的绩效工资，我们实行民主评议的办法，分为三个等级进行发放，目前为止，上级拨给的绩效工资都按照评定的等级发放到所有的初中教师手中。

财务自查报告篇9

一、工程施工中发生的零星材料采购

零星购买水泥无发票，用收据报销；

零星购买旧红砖无发票，对个人收购旧红砖，用收据报销；机械设备拖运费无发票；

工地租用附近单位、个人水电费无发票，用收据报销；

二、机务队维修

机务队机械、车辆自行维修购买的小额配件无发票，用收据报销；车辆充气、补胎无发票

三、招待费

招待费报销无参加人员名单，无人均金额；

供电、自来水、电信电缆、光纤、煤气挖掘赔偿用餐饮费发票报销；

四、培训费

一级建造师培训无培训报告，无参加人员名单，无培训安排。

五、办公费用

办公室、洗手间、食堂等更换灯具、水管、门锁，空调维修无发票，用收据报销

财务检查的自查报告(合集八篇)

感谢查阅小编为你推荐“财务检查的自查报告”。一般而言，只有实践能克服经验的错误，在年终或者年底时。往往都需要撰写报告，撰写报告时，一定要进行准确无误的评估和分析。请将本文收藏方便您日后的查看！

财务检查的自查报告篇1

按照联社统一部署和安排，我组一行人，于xx年x月x日至x日对xx年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下：

一、基本情况

现有营业网点个(主社个)，信用代办点个;在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。截至年月末，该联社各项存款余额万元，比年初净增万元，增长%，完成联社计划的%;各项贷款余额万元，比年初净增万元，完成联社计划的%;不良贷款万元，比年初净降万元，剔除央行票据置换贷款呆滞贷款万元、呆账贷款万元，分别占各项贷款的%、%、%。全年实现财务收入万元，比上年增加万元，增长%，其中贷款利息收入万元,手续费收入万元;财务支出万元，比上年增加万元，增长%;其中存款利息支出万元，营业费用万元，手续费支出1万元;全辖实现账面利润万元，比上年减少万元，完成市联社计划的4%。贷款收息率%，营业费用率%，人均费用万元，资本充足率为%，固定资产占比为%。

检查认为，贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但该联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。

二、存在的问题

(一)财务上存在的问题

多功能显示屏等)、支付的安全防卫费(防弹玻璃、防盗门等)共计万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支万元，在联社账外储蓄存单账户中列支万元。其中万元冲销了1391垫支的家具款，万元购置联社招待所家具，万元预付联社招待所装饰款。(年月日该联社营业部在5321-低值易耗品摊?嘶Я兄Ч喊旃?闷芬慌?金额万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额万元。年月至年月共计支出笔，金额1万元，至月日该账户现余万元，检查结束时已责成该联社销户，并将余款纳入联社大账管理)。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支(联社规定将%上划集中使用，%由信用社据实列支)。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费万元。

2、费用计提不够准确

(多计提。全辖年初余额万元，当年应核销万元，实际核销万元，少核销万元;年末各项风险资产余额为万元，呆账准备金余额应达到万元，实际余额为万元，多计提呆账准备金万元。

(2)效益奖计提有误。年账面利润万元，调增项目：网络摊销费1万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账准备金万元，联社月底发放银团贷款万元，计提呆账准备金万元视同利润;调减项目：减免2%营业税及附加税万元，专项票据提应收利息万元，少核销呆账万元，实际计提效益奖基数为万元，扣除%企业所得税万元，该联社应提效益奖万元[(308.8-101.9)×30]，实提万元，少提万元。

(3)职工教育经费多提万元。

(4)职工养老保险金多提万元。其原因是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。(联社理由是历年有红字多万元)。

(5)职工住房公积金多提万元。

(6)超比例冲销待核销应收利息万元。年年末余额为万元，当年冲销万元，年末余额万元，超比例冲销万元。

3、限额费用有超标现象

(1)业务宣传费超支万元。

(2)业务招待费超比例开支万元。全辖共支万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。

4、该联社年末现有递延资产余额万元，主要是网络费万元，补充养老保险万元，房屋装修费万元。装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房屋装修费万元当年未摊销完。

5、部份资产已损失,金额万元。

一是委托及代理资产(负债)业务科目预计损失万元。如信用社万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款,现已损失;

二是调出调剂资金科目预计损失万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款,现贷款已损失。

三是存放同业款项科目预计损失万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额万元;信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款万元,现贷款已损失。

6、应收应付款项处理不及时

(牌楼信用社万元，分水信用社万元)，现基本无法收回，已损失;个信用社发生的经济案件损失万元;两个信用社分别于年和9年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导致被法院强制执行万元。二是联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。

(2)2621其他应付款处理不及时。全辖共有余额万元。主要存在：一是联社机关养老金统筹账户红字金额万元应逐年摊销未摊销，形成原因主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成。二是联社机关暂收年劳动分红税万元未进行处置。三是信用社基金会并入的农行扶贫贷款有万元未查明原因进行处置。(联社说明年终决算信用社未划上来，实际只欠万元)。

7、有隐匿存款的现象。经查，该联社等个信用社在2621科目隐匿存款万元。

8、一是联社机关2621科目应付各项风险金账户中联社收各信用社2年多预提的各项考核奖万元，年未划回相应的信用社进入损益核算，二是牌楼信用社抵贷资产租金收入万元未纳入当年收入，而是摆在2621科目。

9、费用开支账务处理不规范

(1)费用列支账户归属不准。一是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费万元;二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费万元;三是公杂费中列有修理费。营业部年月日在公杂费中列支室内局部装饰费万元;四是在其他费用中列有医疗保险费。年月日在其他费用中列支医疗保险费万元;五是信用社在差旅费中列支守库费;六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。

(不合规。如信用社20xx年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单，附件是劳务发票。

账务核算不规范

一是1392和2622委托及代理资产和负债业务两个科目核算的年辖内多个信用社与其他联社的联合放款，金额万元，营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负债金额万元。

二是历年利润分配提取的劳动分红未纳入应付利润科目中进行核算，而是长期摆在2621科目中核算。营业部有万元，联社机关有万元。

当年实际利润情况：年该联社账面利润万元。

调增项目金额为万元：网络摊销费万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账准备金万元，该联社月底发放的银团贷款万元，计提呆账准备金万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入万元，职工教育经费多提万元，职工养老保险金多提万元，职工住房公积金多提万元，待核销应收利息超比例进行冲销万元。

调减项目金额为万元：减免2%营业税及附加税万元，专项票据提应收利息万元，当年支付的安全防卫费万元，联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。实际考核利润为万元，扣除33%所得税万元,应提效益奖[(329.6-108.8)×30] 66.2万元，实提5万元，少提万元。

(二)信贷管理上存在的问题

处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表现：接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息，如接收有限公司只列万元本金，而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息;社未经审批在并社时调增万元抵债资产。三是将抵债资产调入呆账，如信用社将公司抵债资产万元从抵债资产中调入呆账，于年月日用央行专项票据置换。

2、投资业务风险较大，收回难度大。该联社截止年12月日共有债券投资笔万元，经银监会检查确认，风险较大，收回困难。

信用社34笔大额贷款万元进行了抽查，发现一些不合规的现象：

(1)借款人主体资格不合规。如联社营业部借款户重公司二分公司于年月日转贷万元，该笔贷款由公司承贷，但贷款资料中没有总公司的借款授权书。

(2)贷款抵押物有不合规定的现象。一是抵押物折价偏高，如联社营业部年月日给公司贷款万元，用货船作抵，其折价比例为%，超过重信联[20xx]212号文件之规定的%;二是抵押物不符合规，如信用社借款户学校，于年月日借款万元，用该校幼儿院教学楼作抵押。

(3)贷款约定不明确。一是贷款合同约定不明确，如借款户年月日与社签订万元的贷款合同，当日发放万元，后于年月又发放万元，但合同中未约定贷款发放期限;二是贷款抵押物补充要素约定不明，如社借款户公司于年月日借款万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社。

(4)保证贷款有担保单位不符规定的现象。如营业部借款户公司年月日借款万元，担保单位公司不具备AAA级资格。

(用地规划许可证。

(设定担保金等。

(7)银团贷款借据要素不齐全，该联社营业部所有银团贷款笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象。

4、少数社贷款还未拆分完，形态反映不实。经该联社自查现在还有5个社发放贷款笔万元(于年月日到期，该户共欠信用社贷款万元)，现还未拆分，因此未调整形态。其原因，一是现在正在诉讼中;二是如果调了会影响专项票据兑付。

5、大额贷款审批操作程序有待进一步完善。一是审批成员签字不齐全，本次对该联社今年以来贷审会审批的笔万元大额贷款和展期笔万元贷款逐户逐笔进行了检查，笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名;二是无调查人结论性意见和审批后的结论,主要是月日前审批的笔5万元贷款;三是月日前审批的贷款无会议纪要。

同意贷款回复、调查报告、市联社咨询文件、提款通知书，无银团贷款协议、借款合同、抵押合同、联社审贷会审批记录和表决等资料。

企业户元，联社今年分两次调账，三季度调账万元、四季度调账万元，还余元，同时处理历年审批后未调账的呆账元，共计元未调账(联社理由个别社财力不足，余下的明年再调账)。同时在抽查信用社主社时发现该门市在申报呆账核销时有人为少报贷款余额和调账与审批的呆账不一致的现象，如年月日借款万元，上报审批万元，而只核销了万元。

社村为23.9%。

9、贷款科目归属不正确。经检查和联社自查，该联社营业部历年贷款科目归属不正确，在现有贷款余额万元中有万元归属不正确，其中有笔万元(其中万元系今年发放)非农业贷款纳入农业贷款科目中。

三、建议

(一)严格按照市联社精神，进一步规范联社审贷会工作规则，加强贷款合规性、合法性的审查，提高决策质量，把贷款风险控制在最低限度内。

(二)加强信贷档案资料的管理，联社相关职能科室对全区信贷档案资料进行一次全面清理，凡是不符合要求的要严格按照市联社有关规定补充完善相关资料，按序专户保管，使全区信贷档案资料早日走上制度化、规范化、的轨道。

(三)进一步深化“信用工程”创建工作，完善相关基础资料，加大农户小额贷款投放力度，切实发挥农村金融主力军作用，巩固农村阵地。

(四)加大不良贷款清收和处置力度，努力提高信贷资产质量，不断优化资产结构，提高自身经济效益。

(五)加强抵债资产的管理，规范接收和处置程序，加大责任的落实，把抵债资产的损失降到最低限度内。

(六)加强对员工队伍的培训，增强核算意识，提高业务技能，正确核算各种财务活动，及时处理各种账务，减少差错，不断提高核算质量。

财务检查的自查报告篇2

按照联社统一部署和安排，我组一行人，于xx年x月x日至x日对xx年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下：

一、基本情况

现有营业网点个(主社个)，信用代办点个;在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。截至年月末，该联社各项存款余额万元，比年初净增万元，增长%，完成联社计划的%;各项余额万元，比年初净增万元，完成联社计划的%;不良万元，比年初净降万元，剔除央行票据置换1万元，实际净降万元，完成联社计划的%，占比%，比年初下降个百分点。在总中逾期万元、呆滞万元、呆账万元，分别占各项的%、%、%。全年实现财务收入万元，比上年增加万元，增长%，其中利息收入万元,手续费收入万元;财务支出万元，比上年增加万元，增长%;其中存款利息支出万元，营业费用万元，手续费支出1万元;全辖实现账面利润万元，比上年减少万元，完成市联社计划的4%。收息率%，营业费用率%，人均费用万元，资本充足率为%，固定资产占比为%。

检查认为，20xx年该联社针对本地区实际情况，立足改革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了一定的成绩。总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但该联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。

二、存在的问题

(一)财务上存在的问题

1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施(办公家具、多功能显示屏等)、支付的安全防卫费(防弹玻璃、防盗门等)共计万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支万元，在联社账外储蓄存单账户中列支万元。其中万元冲销了1391垫支的家具款，万元购置联社招待所家具，万元预付联社招待所装饰款。(年月日该联社营业部在5321-低值易耗品摊?嘶Я兄喊旃?闷芬慌?金额万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额万元。年月至年月共计支出笔，金额1万元，至月日该账户现余万元，检查结束时已责成该联社销户，并将余款纳入联社大账管理)。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支(联社规定将%上划集中使用， %由信用社据实列支)。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费万元。

2、费用计提不够准确

(1)呆账准备少核销、多计提。全辖年初余额万元，当年应核销万元，实际核销万元，少核销万元;年末各项风险资产余额为万元，呆账准备金余额应达到万元，实际余额为万元，多计提呆账准备金万元。

(2)效益奖计提有误。年账面利润万元，调增项目：网络摊销费1万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账准备金万元，联社月底发放银团万元，计提呆账准备金万元视同利润;调减项目：减免2%营业税及附加税万元，专项票据提应收利息万元，少核销呆账万元，实际计提效益奖基数为万元，扣除%企业所得税万元，该联社应提效益奖万元[(308.8-101.9)×30]，实提万元，少提万元。

(3)职工教育经费多提万元。

(4)职工养老保险金多提万元。其原因是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。(联社理由是历年有红字多万元)。

(5)职工住房公积金多提万元。

(6)超比例冲销待核销应收利息万元。年年末余额为万元，当年冲销万元，年末余额万元，超比例冲销万元。

3、限额费用有超标现象

(1)业务宣传费超支万元。

(2)业务招待费超比例开支万元。全辖共支万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。

5、部份资产已损失,金额万元。一是委托及代理资产(负债)业务科目预计损失万元。如信用社万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫,现已损失;二是调出调剂资金科目预计损失万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的,现已损失。三是存放同业款项科目预计损失万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额万元;信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的万元,现已损失。

6、应收应付款项处理不及时

(1)1391其他应收款未及时清理和处置，金额万元。一是该科目实际损失额达万元，损失款项未进行处置;其中各社垫付历年诉讼万元(联社营业部万元、牌楼信用社万元，分水信用社万元)，现基本无法收回，已损失;个信用社发生的经济案件损失万元;两个信用社分别于年和9年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保导致被法院强制执行万元。二是联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。

(2)2621其他应付款处理不及时。全辖共有余额万元。主要存在：一是联社机关养老金统筹账户红字金额万元应逐年摊销未摊销，形成原因主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成。二是联社机关暂收年劳动分红税万元未进行处置。三是信用社基金会并入的农行扶贫有万元未查明原因进行处置。(联社说明年终决算信用社未划上来，实际只欠万元)。

7、有隐匿存款的现象。经查，该联社等个信用社在2621科目隐匿存款万元。

9、费用开支账务处理不规范

(2)费用列支附件资料不齐、不合规。如信用社20xx年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单，附件是劳务发票。

10、账务核算不规范

一是1392和2622委托及代理资产和负债业务两个科目核算的年辖内多个信用社与其他联社的联合放款，金额万元，营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负债金额万元。二是历年利润分配提取的劳动分红未纳入应付利润科目中进行核算，而是长期摆在2621科目中核算。营业部有万元，联社机关有万元。

11、当年实际利润情况：年该联社账面利润万元。

调增项目金额为万元：网络摊销费万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账准备金万元，该联社月底发放的银团万元，计提呆账准备金万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入万元，职工教育经费多提万元，职工养老保险金多提万元，职工住房公积金多提万元，待核销应收利息超比例进行冲销万元。

调减项目金额为万元：减免2%营业税及附加税万元，专项票据提应收利息万元，当年支付的安全防卫费万元，联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。实际考核利润为万元，扣除33%所得税万元, 应提效益奖[(329.6-108.8)×30] 66.2万元，实提5万元，少提万元。

(二)信贷管理上存在的问题

1、抵债资产管理不够规范。一是该联社抵债资产的基础管理工作不到位，存在着台账建立不规范。如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全，不能全面反映抵债资产处置进度。二是在接收、处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表现：接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息，如接收有限公司只列万元本金，而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息;社未经审批在并社时调增万元抵债资产。三是将抵债资产调入呆账，如信用社将公司抵债资产万元从抵债资产中调入呆账，于年月日用央行专项票据置换。

2、投资业务风险较大，收回难度大。该联社截止年12月日共有债券投资笔万元，经银监会检查确认，风险较大，收回困难。

3、手续欠合规。本次对该联社营业部、信用社34笔大额万元进行了抽查，发现一些不合规的现象：

(1)借款人主体资格不合规。如联社营业部借款户重公司二分公司于年月日转贷万元，该笔由公司承贷，但资料中没有总公司的借款授权书。

(2)抵押物有不合规定的现象。一是抵押物折价偏高，如联社营业部年月日给公司万元，用货船作抵，其折价比例为%，超过重信联[20xx]212号文件之规定的%;二是抵押物不符合规，如信用社借款户学校，于年月日借款万元，用该校幼儿院教学楼作抵押。

(3)约定不明确。一是合同约定不明确，如借款户年月日与社签订万元的合同，当日发放万元，后于年月又发放万元，但合同中未约定发放期限;二是抵押物补充要素约定不明，如社借款户公司于年月日借款万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社。

(4)保证有担保单位不符规定的现象。如营业部借款户公司年月日借款万元，担保单位公司不具备AAA级资格。

(5)项目不合规。如重庆公司注册资本万元，先后万元，其中年月日万元，该户无详实的项目论证资料、用地规划许可证。

(6)按揭操作不合规。如营业部办理按揭万元,未按规定对借款人进行审查、设定担保金等。

(7)银团借据要素不齐全，该联社营业部所有银团笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象。

4、少数社还未拆分完，形态反映不实。经该联社自查现在还有5个社发放笔万元(于年月日到期，该户共欠信用社万元)，现还未拆分，因此未调整形态。其原因，一是现在正在诉讼中;二是如果调了会影响专项票据兑付。

5、大额审批操作程序有待进一步完善。一是审批成员签字不齐全，本次对该联社今年以来贷审会审批的笔万元大额和展期笔万元逐户逐笔进行了检查，笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名;二是无调查人结论性意见和审批后的结论,主要是月日前审批的笔5万元;三是月日前审批的无会议纪要。

6、信贷档案资料管理不规范。一是经检查该联社信贷科保管的所有银团和营业部的档案资料均无资料目录，其资料存放无序。二是营业部年月发放公司万元银团无相关档案资料，现只有银团邀请书、同意回复、调查报告、市联社咨询文件、提款通知书，无银团协议、借款合同、抵押合同、联社审贷会审批记录和表决等资料。

7、呆账核销未如实调账。经查，该联社4年度经逐级审查报批核销呆账户元,其中个人户元、企业户元，联社今年分两次调账，三季度调账万元、四季度调账万元，还余元，同时处理历年审批后未调账的呆账元，共计元未调账(联社理由个别社财力不足，余下的明年再调账)。同时在抽查信用社主社时发现该门市在申报呆账核销时有人为少报余额和调账与审批的呆账不一致的现象，如年月日借款万元，上报审批万元，而只核销了万元。

8、“信用工程”开展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是农户经济档案要素不齐，社村比较突出;二是无分户评级表;三是无颁证登记表;四是无“信用工程”开展监测台账;五是面较低，社村仅为%、社村为23.9%。

9、科目归属不正确。经检查和联社自查，该联社营业部历年科目归属不正确，在现有余额万元中有万元归属不正确，其中有笔万元(其中万元系今年发放)非农业纳入农业科目中。

三、建议

(一)严格按照市联社精神，进一步规范联社审贷会工作规则，加强合规性、合法性的审查，提高决策质量，把风险控制在最低限度内。

(三)进一步深化“信用工程”创建工作，完善相关基础资料，加大农户小额投放力度，切实发挥农村金融主力军作用，巩固农村阵地。

(四)加大不良清收和处置力度，努力提高信贷资产质量，不断优化资产结构，提高自身经济效益。

(五)加强抵债资产的管理，规范接收和处置程序，加大责任的落实，把抵债资产的损失降到最低限度内。

(六)加强对员工队伍的培训，增强核算意识，提高业务技能，正确核算各种财务活动，及时处理各种账务，减少差错，不断提高核算质量。

财务检查的自查报告篇3

（一）财政划拨工会经费不到位

目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。

（二）税务代收的覆盖面不够广

税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家，不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有 600多家，也只达到30%。

（三）财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大

有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，直接导致了经费支出随意性大。决算情况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%，有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任，不符合会计核算规定，财务管理基础薄弱。

（四）财务审批报销制度不够规范

有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人直接让领导签字报销，待会计人员作账时发现问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。

（五）乡镇、街道工会财务工作薄弱

（六）人员素质不高，会计基础工作薄弱

有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识，业务水平低，人员变动频繁，同时又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强，存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据，开出的收据无人监督和管理，有的长达数年票据和钱无法收回，同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，无法适应财务管理工作发展的需要。

财务检查的自查报告篇4

按照联社统一部署和安排，我组一行人，于xx年x月x日至x日对xx年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下：

一、基本情况

现有营业网点x个（主社x个），信用代办点x个；在册正式职工x人，非正式职工x人，其中代办员x人。截至年月末，该联社各项存款余额xx万元，比年初净增xx万元，增长x%，完成联社计划的x%；各项贷款余额xx万元，比年初净增xx万元，完成联社计划的x%；不良贷款xx万元，比年初净降xx万元，剔除央行票据置换贷款呆滞贷款xx万元、呆账贷款xx万元，分别占各项贷款的x%、x%、x%。全年实现财务收入xx万元，比上年增加xx万元，增长x%，其中贷款利息收入xx万元，手续费收入xx万元；财务支出xx万元，比上年增加xx万元，增长%；其中存款利息支出xx万元，营业费用xx万元，手续费支出1万元；全辖实现账面利润xx万元，比上年减少xx万元，完成市联社计划的4%。贷款收息率x%，营业费用率x%，人均费用x万元，资本充足率为x%，固定资产占比为x%。

二、存在的问题

（一）财务上存在的问题

、支付的安全防卫费（防弹玻璃、防盗门等）共计x万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支x万元，在联社账外储蓄存单账户中列支x万元。其中x万元冲销了。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费x万元。

2、费用计提不够准确

（多计提。全辖年初余额x万元，当年应核销x万元，实际核销x万元，少核销x万元；年末各项风险资产余额为x万元，呆账准备金余额应达到x万元，实际余额为x万元，多计提呆账准备金x万元。

（×30]，实提x万元，少提x万元。

（3）职工教育经费多提x万元。

（。

（5）职工住房公积金多提x万元。

（6）超比例冲销待核销应收利息x万元。年年末余额为x万元，当年冲销x万元，年末余额x万元，超比例冲销x万元。

3、限额费用有超标现象

（1）业务宣传费超支x万元。

（2）业务招待费超比例开支x万元。全辖共支x万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。

4、该联社年末现有递延资产余额x万元，主要是网络费x万元，补充养老保险x万元，房屋装修费x万元。装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房屋装修费x万元当年未摊销完。

业务科目预计损失x万元。如信用社x万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款，现已损失；二是调出调剂资金科目预计损失x万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款，现贷款已损失。三是存放同业款项科目预计损失x万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额x万元；信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款x万元，现贷款已损失。

6、应收应付款项处理不及时

（，现基本无法收回，已损失；个信用社发生的经济案件损失x万元；两个信用社分别于年和9年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导致被法院强制执行x万元。二是联社机关历年应下划的材料款x万元未在当年摊销进入损益。

（。

7、有隐匿存款的现象。经查，该联社等个信用社在2621科目隐匿存款x万元。

8、一是联社机关2621科目应付各项风险金账户中联社收各信用社2年多预提的各项考核奖x万元，年未划回相应的信用社进入损益核算，二是牌楼信用社抵贷资产租金收入x万元未纳入当年收入，而是摆在2621科目。

9、费用开支账务处理不规范

（1）费用列支账户归属不准。一是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。营业部20xx年x月x日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费x万元；二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部20xx年x月x日在公杂费中列支客户座谈会购文具费x万元；三是公杂费中列有修理费。营业部x年x月x日在公杂费中列支室内局部装饰费x万元；四是在其他费用中列有医疗保险费。20xx年x月x日在其他费用中列支医疗保险费x万元；五是信用社在差旅费中列支守库费；六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。

（不合规。如信用社20xx年x月x日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单，附件是劳务发票。

账务核算不规范

一是1392和2622委托及代理资产和负债业务两个科目核算的年辖内多个信用社与其他联社的联合放款，金额x万元，营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负债金额x万元。二是历年利润分配提取的劳动分红未纳入应付利润科目中进行核算，而是长期摆在2621科目中核算。营业部有x万元，联社机关有x万元。

当年实际利润情况：年该联社账面利润x万元。

调增项目金额为x万元：网络摊销费x万元，计算机中心运行费x万元，多计提呆账准备金x万元，该联社月底发放的银团贷款x万元，计提呆账准备金x万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入x万元，职工教育经费多提x万元，职工养老保险金多提x万元，职工住房公积金多提x万元，待核销应收利息超比例进行冲销x万元。

调减项目金额为x万元：减免×30] 66.2x万元，实提5x万元，少提x万元。

（二）信贷管理上存在的问题

处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表现：接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息，如接收有限公司只列x万元本金，而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息；社未经审批在并社时调增x万元抵债资产。三是将抵债资产调入呆账，如信用社将公司抵债资产x万元从抵债资产中调入呆账，于20xx年x月x日用央行专项票据置换。

2、投资业务风险较大，收回难度大。该联社截止年12月日共有债券投资笔x万元，经银监会检查确认，风险较大，收回困难。

信用社34笔大额贷款x万元进行了抽查，发现一些不合规的现象：

（1）借款人主体资格不合规。如联社营业部借款户重公司二分公司于20xx年x月x日转贷x万元，该笔贷款由公司承贷，但贷款资料中没有总公司的借款授权书。

（2）贷款抵押物有不合规定的现象。一是抵押物折价偏高，如联社营业部20xx年x月x日给公司贷款x万元，用货船作抵，其折价比例为%，超过重信联[20xx]212号文件之规定的%；二是抵押物不符合规，如信用社借款户学校，于20xx年x月x日借款x万元，用该校幼儿院教学楼作抵押。

（3）贷款约定不明确。一是贷款合同约定不明确，如借款户20xx年x月x日与社签订x万元的贷款合同，当日发放x万元，后于x年x月又发放x万元，但合同中未约定贷款发放期限；二是贷款抵押物补充要素约定不明，如社借款户公司于20xx年x月x日借款x万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社。

（4）保证贷款有担保单位不符规定的现象。如营业部借款户公司20xx年x月x日借款x万元，担保单位公司不具备AAA级资格。

（用地规划许可证。

（设定担保金等。

（7）银团贷款借据要素不齐全，该联社营业部所有银团贷款笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象。

，现还未拆分，因此未调整形态。其原因，一是现在正在诉讼中；二是如果调了会影响专项票据兑付。

5、大额贷款审批操作程序有待进一步完善。一是审批成员签字不齐全，本次对该联社今年以来贷审会审批的笔x万元大额贷款和展期笔x万元贷款逐户逐笔进行了检查，笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名；二是无调查人结论性意见和审批后的结论，主要是月日前审批的笔5x万元贷款；三是月日前审批的贷款无会议纪要。

同意贷款回复、调查报告、市联社咨询文件、提款通知书，无银团贷款协议、借款合同、抵押合同、联社审贷会审批记录和表决等资料。

。同时在抽查信用社主社时发现该门市在申报呆账核销时有人为少报贷款余额和调账与审批的呆账不一致的现象，如20xx年x月x日借款x万元，上报审批x万元，而只核销了x万元。

社村为23.9%。

非农业贷款纳入农业贷款科目中。

三、建议

（一）严格按照市联社精神，进一步规范联社审贷会工作规则，加强贷款合规性、合法性的审查，提高决策质量，把贷款风险控制在最低限度内。

（二）加强信贷档案资料的管理，联社相关职能科室对全区信贷档案资料进行一次全面清理，凡是不符合要求的要严格按照市联社有关规定补充完善相关资料，按序专户保管，使全区信贷档案资料早日走上制度化、规范化、的轨道。

（三）进一步深化“信用工程”创建工作，完善相关基础资料，加大农户小额贷款投放力度，切实发挥农村金融主力军作用，巩固农村阵地。

（四）加大不良贷款清收和处置力度，努力提高信贷资产质量，不断优化资产结构，提高自身经济效益。

（五）加强抵债资产的管理，规范接收和处置程序，加大责任的落实，把抵债资产的损失降到最低限度内。

（六）加强对员工队伍的培训，增强核算意识，提高业务技能，正确核算各种财务活动，及时处理各种账务，减少差错，不断提高核算质量。

财务检查的自查报告篇5

企业财务大检查的自查报告

优秀

中还存在着的许多问题和不足。对此，必须进一步理清工作思路，认真对照公司下发的《关于加强领导班子干部组织纪律、工作表现及思想素质》文件精神，深刻查找自身工作作风，能力素质方面存在的问题

和不足，自查自纠、自我反省，自加压力、首先在思想上树立努力拼博的准备。

⒉具体落实销售计划。

对照公司下达的年的销售计划目标，再根据销售部内部人员构成进行指标分解，直接落实到科室和个人，制订相应有效措施加强控制，并落实到月度计划性客户。在计划分解的同时，制订相关落实措施，即实施严格的考核制度。

加强对业务人员的要求和管理，一切以实绩和数据来衡量他们的工作能力。对个月内工作没有起色，又拖销售部后腿的业务人员，拟准备采取强硬手段，作辞退处理。并及时物色人才，补充新鲜血液，充实销售队伍。另外，业务员每次出差回厂，必须以书面形式作汇报。规定每×月×日召开一次销售例会进行分析产品销售情况、交流产品销售经验、分析市场动态、预测价格走势、通报销售业绩、分析存在问题，提出改进意见等。

⒊努力拓展销售区域，进一步扩大市场占有率。

销售是企业第一车间，销售业绩的好坏从某种程度来说直接决定了企业的生死存亡。××××年，润发机械公司的产品需求，在一定程度上保证我们的销售量，但我们销售部所有人员在思想绝不能有丝毫的信赖性，在××××年我们准备在巩固以前老客户的基础上，积极发展新客户，开拓新市场。

财务检查的自查报告篇6

一、工会财务管理中出现的问题

我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来,各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些问题, 主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应,其弊端日渐凸显,亟待改善和加强。

(一)财政划拨工会经费不到位

目前在我市十三个区、县工会中,城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好,其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费,与足额划拨相差甚远,临潼区及3个开发区至今尚未解决。

(二)税务代收的覆盖面不够广

税务代收工会经费后,各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高,但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示,碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家,而缴经费的只有1600多家,不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家,而缴经费的单位只有 600多家,也只达到30%。

(三)财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大

有的区、县多年来没有制订相关的财务制度,有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确,尤其缺少预决算管理制度,直接导致了经费支出随意性大。决算情况表明,有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%,有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任,不符合会计核算规定,财务管理基础薄弱。

(四)财务审批报销制度不够规范

有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核,经办人直接让领导签字报销,待会计人员作账时发现问题,为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严,存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定,支出时超限额使用现金,发放物品未附发放明细单。

(五)乡镇、街道工会财务工作薄弱

(六)人员素质不高,会计基础工作薄弱

有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识,业务水平低,人员变动频繁,同时又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强,存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据,开出的收据无人监督和管理,有的长达数年票据和钱无法收回,同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训,无法适应财务管理工作发展的需要。

财务检查的自查报告篇7

1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度。一证，学校凭物价部门的《大中专院校收费许可证》收费;一卡，学生凭《大中专院校收费公开卡》缴费;一单，学校凭《收费结算清单》与学生结算;两公开，公开收费标准，公开收费的使用情况;四统一，统一收费时间，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查，无发现自立收费项目、提高收费标准、卡外收费现象，严格按照湘教便函(20xx)62、66号文件执行，上级禁止的学后服务费、班费，我们坚决停收。

2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前，能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式，将收费政策、项目、标准在校外公示，接受师生和学生家长的监督。

3、学生微机上机费、语音上机费能保证上足课时。

4、进校书刊都能按衡阳市教育局审定的用书目录征订，学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后，在由新华书店征订，除教材以外的其他书刊，坚持学生自愿的原则，无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。

5、我校认真落实《关于建立健全大中专院校家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神，对家庭经济困难学生进行摸底排查，使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足，并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布，接受社会各界监督。

6、学生参加平安保险，坚持自愿的原则，没有硬性规定学生必须统一着装穿校服，没有强行安排学生统一购买学习生活用品。

财务检查的自查报告篇8

一、专项活动组织与开展情况

（一）根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：

1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高。

2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发[20xx]1号）（以下简称《专项活动通知》）、《关于填报（以下简称《调查问卷》）、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》（以下简称《常见问题通报》）和公司现有的各种财务制度与文件。

3、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。

4、公司审计室按照工作方案的要求，制订审计计划并及时开展审计。

（二）根据工作方案，本次专项活动开展情况如下：

1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告

2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发现存在的问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核。

3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导意见，要求财务部按时提交专项活动自查报告。

4、按《工作方案》要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。

5、审计室按照制定的审计计划，依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，并就与财务控制相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展情况，听取审计委员会对自查工作的指导。

6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报；审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报。

7、根据自查情况与内部审计情况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。

二、自查内容、发现问题及整改措施

依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此，提出以下整改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实：

（一）关于财务人员专业培训方面存在问题：会计人员的专业培训需要进一步加强。整改措施：财务部将根据会计人员实际情况制订会计专业知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对性培训计划，同时安排财务人员积极参加各政府职能部门与银行举行的专项培训。整改期限：20xx年9月30日前，并长期坚持。

（二）关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题：

（1）公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度，未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定；

（2）《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定；

（3）未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序；

（4）《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则性的责任追究条款，缺乏可操作性。整改措施：根据《公司财务管理制度》等有关规定，拟定《公司财务负责人管理制度》，提交公司董事会审议批准；拟修订《公司财务管理制度》，对亲属回避、定期轮岗作出明确规定；根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求，制订出可操作性的标准与程序；拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款，对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定，且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。

（三）关于财务信息系统建设方面存在问题：财务人员对金蝶财务软件K3—V10。4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟练的情况。整改措施：财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与操作技巧的专门培训，同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系，获得其技术指导和支持。

（四）关于财务会计内部管理控制方面存在问题：财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施：财务部对重点客户核对销售货款，并书面确认核对结果。

整改期限：20xx年7月31日前

整改责任人：财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段工作，进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识，加强了财务会计基础工作系统性学习。对查找到不足之处，公司将严格按照整改措施认真加以落实。

财务自查报告范文5篇

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财务自查报告篇1

一、收入管理

1、所有预算外收入全额解入财政专户，严格执行“收支两条线”管理。

扩大收费范围或提高收费标准。

3、针对学生各类收费按规定使用财政部门统一印制的财政票据，无乱收费现象。

二、支出管理

1、学校各项支出按实际发生数列支，无虚列虚报和白条抵库等现象。

2、学校财务支出实行校长负责制，已经建立健全民主理财制度，对大额资金的使用由校领导集体讨论决定。

3、学校实行校务公开制度，建立健全财务管理内部控制制度，所有的财务都有结算中心的报账员操办，职责明确。

公款私存、账外账、坐收坐支等现象。

三、资产管理

出借、出售、出让、接受捐助、报废报损等，都有校领导集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批。

验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度，建立校产台账，定期组织资产清查，做到账账相符、账卡相符、账实相符。

购买股票、基金、企业债券等风险性投资活动；

四、财会队伍建设

1、学校设有专门财务室，有专门的财务人员负责。

2、校长及时关注财务运转情况，听取财务工作汇报，及时调整财务支出。

合法性和完整性。

加强财务管理，提高教育经费使用效益，是落实科学发展观、办好让人民满意的教育的重要内容，是促进教育持续健康发展的基本保证。学校的财务管理工作事关广大学生的切身利益，事关学校的健康发展，学校领导充分认识加强财务管理的重要性，在今后的工作中切实加强领导，采取有效措施，确保财务管理规范化、制度化、科学化。

财务自查报告篇2

1.加强对专项检查工作的组织领导。5月10日，自治区财政厅召开加强财政资金管理视频会议结束后，我局立刻召开动员大会，对此项专项检查活动进行了动员部署，相关科室研究拟定了《关于开展加强自治州财政资金管理专项检查工作的通知》(巴财预〔20XX〕41号)，并成立了巴州财政局财政资金管理检查工作领导小组。领导小组由州财政局局长任组长，州财政局副局长、州财政监督检查处处长和州乡镇财政管理局局长任副组长，各业务科室科长为成员的领导小组。形成了主管领导亲自抓、分管领导具体抓的组织协调机制，有效地保障了财政专项资金检查的顺利开展。

2.周密确定检查方案、精心组织实施。为使此次财政专项检查工作有序开展、保证各阶段工作按期保质保量完成，结合我州财政管理实际，制定了详细的财政资金管理专项检查工作方案，对自查、督查、重点检查、整改落实等时间进行了统一规划，其中：第一阶段为自查阶段，从5月10日起至5月30日完成，5月20日至25日组织相关科室人员对各县市工作开展情况进行督导检查;第二阶段重点检查阶段，计划在6月5日至6月20日期间完成，州财政局将组织工作组对州本级和各县市开展财政资金管理专项检查工作进行重点检查，重点检查面不低于50%;第三阶段为整改落实阶段，计划在6月21日至6月30日期间完成，全面总结检查中存在的问题，并提出具体的整改建议，督促落实。为保证检查工作顺利完成，我局组织对厅领导讲话和相关文件认真进行了学习，进一步细化检查内容，区分预算单位、县级财政、乡镇财政和村级财务分别设置了不同内容的检查情况表，对财政专项资金检查事项、内容等进行了具体要求，确保了财政资金专项检查工作的组织实施及有序开展。

3.认真开展自查和督导检查工作。根据实施方案要求，5月14日至5月30日为各县市自查、检查阶段。自查方面：一是要求县直各单位部门、乡镇政府根据实施方案要求对20XX年财政专项资金进行全面梳理、汇总，开展自查，根据自查情况，将自查情况形成书面材料，上报县财政局各业务科室进行汇总;二是县财政局各业务科室对20XX年财政资金管理情况进行梳理、汇总，同时对照县直各单位部门、乡镇政府上报的自查情况材料进行分析总结，将相关情况报检查组备案做检查之用。检查方面：要求各县市财政组织工作组对各乡镇政府、村级组织部门财政资金情况采取实地、入户调查等方式进行了全面检查，检查内容涉及乡镇、村级收入支出管理，财政专项资金使用管理，固定资产管理使用、处置，乡镇国库集中支付管理运用，财务规范化管理等各个方面。

4.拟定了自治州财政资金管理重点检查方案。按照工作要求，结合自查和督导检查发现的主要问题，我局已经初步拟定了巴州财政资金管理重点检查方案，从各科室抽调30余名工作人员组成三个重点检查工作小组和各县市共同配合，共计划对全州43个乡镇、205村级财务情况进行检查，检查组从6月5日起赴各县市开展工作。

财务自查报告篇3

长治县卫生局：

根据上级“财务管理规范年”的文件精神，为严肃财经纪律，加强医院财务管理，我卫生院按照自查的范围和项目，成立了以院长为组长的领导小组，结合本院实际，逐条对照，认真核查，现将自查结果作以汇报：

一、财务管理内控机制建设及制度执行情况

《账务处理程序制度》、《会计档案管理制度》等，做到有章可循。建立健全了固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。

出纳及时，数据真实，会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作。

二、预算执行和会计核算情况

本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生制原则，采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理，未发生滞留、挪用专项资金（包括合作医疗、职工医保等专款）现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为。

三、银行帐号开设和管理情况

全院按照规定的审批程序开立了基本账户一个账户。严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，不存在私开账户情况。

四、票据管理、使用及物价政策执行情况

我院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理，实行验旧领新，对各点的票据领用建立了详细台帐，保证了票据的安全。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作。

五、专项资金的管理使用情况

合作医疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求支付。上报补助资料真实，既不存在虚报冒领、恶意套取，也不存在滞留、挤占、挪用情况。六、资产管理情况

我院设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立了固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现固定资产对外出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

此次自查工作我院领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

财务自查报告篇4

xxxx党委、政府：

村按照上级的要求，村支两委组织相关人员于20xx年xx月xx日，采用就地自查的方法，对村20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日财务收支情况进行自查，情况报告如下：

一、基本情况：

xxx村党支部共有支部委员人，党员人，辖组，户，总人口人。20xx年人均纯收入元。

二、财务制度执行情况：

xxx村坚持每季度集体办公，对每一笔收支进行审核，确认后，由财务监督小组成员、村主任、村支部书记共同签字后报账，每季度准时在次月日前上墙公示财务收支情况。20xx年xx月通过乡党委政府派人审计验收，严格按照大水田乡村级财务管理制度开展工作，对各项收入支出严格审查，坚持公开制度，在财务收支上做到了干部清白，群众明白。

三、财务收支情况：

(一)、xxx;2、xxx

(二)、xxx;2、xxxx

(三)、截止20xx年4月30日，村级结存现金余额xx元。

(四)、截止20xx年4月30日，村级债权债务情况如下：

1、应收往来xx元;其中：xx(明细)

2、应付往来xx元;其中：xx(明细)

3、短期借款xx元;其中：xx(明细)

四、主要的工作成就：

1、抓好村支两委班子建设，加快本村经济发展;

事务、财务等情况，按要求如实在社区公开栏内进行公示，接受群众监督;

3、按要求及时报结账，搞好财务公布照片资料档案。