大学审计处工作总结。
当我们的任务完成时，往往都需要写一份总结。通过总结，我们可以更为客观的发现自我。每多写一次总结，我们的大脑就越清晰：有时候，为他人创造价值，也是在为自己创造价值。那么我们在写总结的时候要特别注意什么吗？小编特地为您收集整理“大学审计处工作总结”，仅供参考，希望能为您提供参考！
xxxx年学校的审计工作紧密围绕教育系统内部审计要点和学校的年度工作重心，以三个代表重要思想为指导，积极落实科学发展观，在对以往审计工作认真梳理、总结的基础上，确立了以风险为导向，以经济效益审计为重点的年度审计中心，并积极稳妥的制定了年度审计工作目标任务。内部审计工作程序化进一步提高，从业人员的工作任务明确，责任心进一步加强，保证了全年各项任务的顺利完成。
一、财务收支及效益审计
年初确定了8项财务收支及效益审计任务，其中财务收支审计1项，评建专项资金审计2项，专项审计调查2项，预决算审计2项，审计回访1项。特别是本年安排了合校以来我校的首次年度预算及预算执行情况审计，使得内部审计的覆盖面和范围进一步拓宽。安排的学校6个亿12个专项启动建设资金的财务决算审计，任务重难度大，年度内正在根据教育部的要求配合学校的建设管理单位分项分步组织实施。
经过从业人员一年来的共同努力，完成了工会经费审查委员会委托的xxxx年工会财务收支情况审查；机电学院实习工厂及工程训练中心财务整合审计及投资效益审计；学校xxxx年预算及预算执行情况审计；动科学院畜牧研究所xxxx年至xxxx年的财务收支情况审计；火地塘教学实习基地专项资金审计；xxxx年学校安排的3,840万元实验室建设专项经费，1,000万元的教学实践基地建设专项经费效益审计调查；学院收入情况专项调查；大型仪器设备管理和使用情况的专项审计调查；xxxx年水保所财务审计整改情况回访等工作任务。
在完成年度任务的过程中，共发出审计通知书3份，出具审计报告8份。审计资金77,639万元，审出违规资金16.4万元，财务处理不当资金4.5万元，纠正不合规账务处理资金16.4万元，挽回损失金额3万元，审出管理过程中存在的36多个具体问题，同时提出整改的审计意见和建议26条。
科研课题结题审计全年完成35项，审计金额758万元。审查并审签了学校24个各级各类财务银行账户的银行对账单612份，审查累计金额达322,000万元。
二、工程审计
xxxx年基建维修工程项目审计计划完成250余项，审计金额15,000万元。截至12月19日共审结基建维修工程项目303项，审计项目金额21,030万元，审减金额835万元。其中委托社会造价咨询机构协审27项，审计金额16,571万元，审减金额548万元，审定金额16,024万元。自审项目276项，审计金额4,459万元，审减金额287万元，审定金额4,172万元。
基建维修工程合同审计全年共完成审计153份，提出合同内容修改建议55条，建议均在合同正式文本签署中得到体现，充分维护了学校的利益，降低了合同风险。
三、审计其他工作
1、审计按照学校档案标准化管理的要求，整理移交了xxxx年的审计档案201份，录入当年审计档案201份，xxxx年共发布审计文件198份。
2、结合审计专业特点，审计干部职工参与了学校基建维修工程的招标活动，竣工验收等活动；参与了学校仪器设备和大宗物资的采购招标活动；参与了学校资产和废旧物资的清理和处置活动，并从规避风险的角度提出了许多合理化建议。
3、为了贯彻教育部产业改制的有关精神，审计参与了学校校办产业改制的研讨工作，上年安排本年年初完成的学校对内对外投资状况的专项审计调查，为顺利完成产业改制提供了关键性基础数据资料。
4、审计干部边工作边学习，不断充实新法规，新知识，并结合工作搞研究，全年有两篇专业论文已发表，4名财务审计干部参加了专业人员继续教育，选派了一名工程审计人员外出脱产进修学习，新知识的学习、研讨和储备，为保质保量的完成工作任务提供了理论支撑。
5、为了贯彻落实教育部转发的《委托会计师事务所审计招标规范》，实现我校审计委托业务的公开、透明，审计处在认真分析研究的基础上，结合学校实际，出台了落实该规范的实施意见，对规范我校审计委托业务具有指导作用。
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学校审计处工作总结
200*年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会"三个代表"重要思想和"十六大"会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项审计40xxxx项，为学校节约了大量资金。在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了"经济卫士"和"参谋助手"的作用。由于工作成绩突出，我校审计处被评为2002年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和"三育人"工作先进个人。
一.基础建设
200*年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持"完善自我，提高认识"的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。
1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。 2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。
3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员xxxx（均为应届本科毕业生），加强了审计队伍建设，一名同志获高级会计*资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。
二.学习及培训
强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我校每个内审人员都真正成为"思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效"的工作高手。
1.派一名同志随同教育厅考察*赴法国等国外学习考察，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。
2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流，共同探讨审计工作新思路。
3.加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨，公开发表专业学术论文4篇。
三.参与后勤改革
随着高校后勤管理社会化改革的深入，我校后勤集*已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤管理处一道，对集*每个中心进行了成本核算，并结合外校经验，根据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和发展起到了应有的作用。
四.参与校办产业改革
"科教兴国"和"发展高科技，实现产业化"这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小*体利益而致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状，我们会同财务处、企业管理处一道，参与制定了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进行了清产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明确了经济责任，提高了经济效益，为领导提供了决策依据，为学校的改革和发展做出了贡献。
五.参与各项招投标工程及政府采购
随着学校改革的迅速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场紧密相联的，要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。对物资采购工作，审计处自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目11xxxx项，监督签订经济合同5xxxx份，涉及金额近千万元，为学校节约资金13xxxx万元，规范了学校物资采购行为，维护了学校的经济利益。
六.具体审计工作
认真贯彻落实"三个代表"重要思想，进一步搞好内审工作，按照审计署提出的"积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险"的原则，稳步推进审计工作深入的开展。
1.开展决算审计2项，通过对200*年度学校财务决算和工会经费决算情况进行审计，提出了相关意见和建议，进一步规范了学校预决算的编制和管理工作。
2.开展财务收支审计和专项审计调查4项，提出合理化建议2xxxx条，查处应交未交学校资金共计16xxxx元（其中家电公司107.xxxx元；机械厂29.9xxxx元；印刷厂16.2xxxx元；文体用品公司8.2xxxx元），现基本已全部追回。
3.经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督，正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度。一年来我们开展经济责任审计4项，既澄清了厂长（经理）任期内的各项经济责任，同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施，促进了企业的经营管理,为校领导提供了决策依据。
4.基建审计：随着我校办学规模的进一步扩大，基础建设项目资金的投入继续增加，全处同志克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以我校自身的利益为出发点，紧抓工程项目审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，从中发现存在虚列工程项目，多计工程量，高套定额和多结算工程款诸多问题，对查出的问题进行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目34xxxx项，审计金额500xxxx万元，审减金额16xxxx万元。为学校挽回了经济损失，维护了学校合法权益，有效地规范了工程项目的管理。
5.科研工作是高校发展的一项至关重要的工作，我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签11项，促进了科研工作的发展。
6.全面开展审计工作，对全校教职工关心的热点、重点问题进行审计监督。开展住宅楼工程财务决算审计25项，纠正不合理费用支出xxxx多元，并在《后勤通讯》上加以公告，切实维护了广大教职工的利益，开展专案审计1项,纠正违纪资金1xxxx万元,建议并给予责任人行政处分和经济处罚。严肃了党纪国法，受到了全校教职工的好评。
7.积极开展对外联系，经常性的和省内外高校合作，继续保持与兄弟院校的友好往来,共与兄弟院校合作开展审计项目2项,既查清了问题,又达到了相互学习,相互交流的目的。树立了我校形象，提高了我校知名度。
七.工作体会
1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。
2.健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。在校领导的高度重视和帮助下，审计机构不断得到完善，办公环境大大改观，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员xxxx，其中高级会计*xxxx，高级审计*xxxx，会计*和工程*xxxx，今年又新引进应届本科毕业生xxxx。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展，为我校审计事业的长远发展奠定了坚实基础。
3.内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
总之，经过全处同志的共同努力，虽然我们取得了一定的经济效益和社会效益，为自己赢得了很多荣誉，审计处的工作也受到了领导的认可和支持，取得了全校职工的信任。但是随着中国WTO的成功加入和教育事业的蓬勃发展，随着我校改革的进一步深入，我们将面临许多新问题：审计工作急需与国际接轨，审计制度有待进一步完善，审计方法需进一步改进，审计力度需进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在"十六大"精神指导下，努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，结合十六大报告提出的"发展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措"的重要思想，联系本单位的实际情况，努力使工作再上新台阶！
财务审计处工作总结
xxxx年财务审计处在省局及市局的正确领导下,以十六大及十六届三中全会精神为指针，认真贯彻三个代表重要思想，全面落实省局、市局国税工作会议精神，以ISO为抓手，依托信息化，规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，在巩固、完善、提高上狠下功夫，与时俱进，开拓创新，取得了较好成绩。
一、完善财务管理制度，规范财务管理行为。
今年财务管理工作以抓制度建设和基础管理为重点,进一步完善以市地为单位集中统一核算的财务管理模式。结合省局出台的财务管理办法及固定资产管理补充规定，制订全市《财务管理程序》文件。为加强国家税务局系统内部财务审计工作，完善自我监督和自我约束机制，保障税收工作顺利开展并促进党风廉政建设，按照省局财务审计有关规定出台了《xxxx市国家税务局系统财务审计办法》，并对固定资产管理补充规定提出实施意见。《财务管理程序》明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序、统一财务管理的表单，是全市国税系统财务管理必须遵守的工作规范，也是制订、执行财务管理及相关的工作规程的依据。制订《财务管理程序》，对规范全市国税系统财务管理行为，促进以全市为单位的贯标工作顺利开展意义重大。以此为标准，本级和各县（市）局都对工作规程进行修改，进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。
二、贯彻落实省局财务会议精神，制订xx年度经费预算方案。
由于中央财政安排我省国税系统的经费连续三年零增长，xx年省局对我市的经费安排没有较大增长，只对去年基数经费没有达到分档标准的嵊州、上虞市适当增加，本级和其他县（市）局均没有调整。因此，财务工作要根据税收工作总体要求，依法理财，科学管理，服务和服从税收中心工作，继续树立过紧日子的思想。要眼睛向内，牢固树立精打细算的观念，合理安排、量力而行。为此，市局根据上年实绩及当年事业发展的需要，在多次测算、核实资金使用情况的基础上根据省局经费分配方案，制定了xx年度本级及各县（市）局经费预算分配方案，并在全市财务工作会议公布，做到心中有数。在执行过程中各单位严格按预算执行，不办无预算支出。
三、制订工作目标考核办法，量化、细化考核内容。
为了努力提高财务管理水平和会计核算质量，按照市局规定，本处继续实行工作目标考核到人，将岗位工作目标考核分解到处室内每一干部，进一步消除个人收入分配中的平均主义现象。在对县（市）局的考核中具体体现五性：（一）、报表的及时性，（二）、数据的真实性，（三）、资料的完整性，（四）、分析的针对性，（五）、财务的规范性，以进一步提高工作质量，通过考核来促进基础管理。
四、做好经费收支分析工作，加大对资金使用的监督力度。
针对今年省局专项经费滞后带来经费紧张的局面，为确保基层各项国税工作经费使用的需要，及时做好领导的参谋工作，我处本着面向基层、面向业务、面向大多数人的经费使用原则，进一步加强了对本级和各县（市）局财务收支分析工作，加大了对经费预算执行情况的分析力度。分析内容做到全面、详实，在抓重点的基础上，细化日常公用支出等的分析，对支出较快项目提出合理化建议。本级一、二两季度分析分别就服装费、车辆费的现状、构成进行了详细分析、三季度本级及全市分析针对今年专项经费滞后、省局两证经费结算不及时带来的困难进行分析，引起了领导和上级部门的重视。在增收方面，广开思路，出谋划策，及时和市财政局沟通并上报稽查查补税款相关资料，积极争取财政补助资金，累计争取资金470余万元。对因市地集中征收引起小型机维修费用大幅度增加、市局市管县经费不足这一情况向省局财务工作会议做了反映，得到省局领导的理解，引起了兄弟市局的共鸣。
五、做好xx年度年终总结考评工作，制订全年工作计划。
年初，按照市局的统一部署，做好了xx年度本处室及对各县（市）局财务审计工作的考评总结工作。并根据省局财务工作要点和全市国税工作重点，及时确定了xx年度市局财务审计工作的重点：以ISO为抓手，依托信息化，规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵。扎扎实实地把财务管理各项工作落实到实处。
六、做好相关报表的编报工作。
（一）、做好xxxx年度市局本级及全市税务经费年报、基建年报编报工作、组织对县市局的审核及参加省局互审工作，对需要调整的内容以备忘录形式存查。并及时、准确汇总、报送季度财务报表、固定资产报表。
（二）、按时上报总局xx年国税系统预算改革试点调查报表。按照总局布置，我省作为改革试点四省之一。在时间紧，任务重的情况下，我处组织财务人员加班加点，寻找依据、资料，四次填报、修改表格四大类29张，保质保量完成了有关报表的编报工作，为总局向财政部争取定员定额经费提供了可靠的依据。
（三）、按时上报税务机关拖欠基建工程款报表，做好基建业务用房、培训中心清理情况上报工作。我局有两个竣工项目、三个在建项目未发现拖欠基建工程款和违规违纪现象。
（四）、做好有关预算报表的编报工作。为适应经费预算改革的需要，增强工作的预见性和计划性，本着与国税系统履行的行政职能及事业发展计划相一致，坚持从严从紧编制各项支出预算，有保有压，保证基本支出和重点项目支出需要的原则，及时向省局报送xx年度全市基本经费收支预算、全市经费项目支出预算和按省局要求补报了全市国税系统基建项目库资料。
（五）、组织开展进一步完善国家税务局系统基本建设项目库管理工作。这项工作是在6月下旬由总局发起，对我市已列入总局、省局项目库的三个基本建设项目，实行动态管理。填写《省局基本建设项目库排序表》，由中介机构对项目投资估(概)算进行评审，并附评审报告，新增项目附由第三方出具的可行性研究报告。
（六）、做好xx年经费会计科目设置及调整工作。
（七）、按照总局规定，层层签订基建责任状。为加强国税系统基本建设项目管理，就嵊州市国税局综合大楼建设项目与省局、嵊州市局分别签订了基本建设管理责任状，使项目管理获得保障。
七、做好xxxx年内部审计工作，认真接受省局审计。
年初，我们根据总局xxxx年专项审计的工作要求及省局《xxxx年财务内部审计工作方案》，结合xxxx国税实际，就如何开展xxxx年上半年内部审计自审工作做了专门研究、部署。并专门拟定了xxxx市国税局xxxx年财务内审工作方案，对该项工作作了具体安排、布置。1、审计内容与范围。内容包括财务年度内审、专项审计、固定资产清理检查。重点审计各县（市）局xx年财务核算、基础工作、内部控制，并结合专项审计要求，对被审单位xxxx年预算编制及执行情况、基建财务核算情况、固定资产管理情况、代征代扣手续费来源及支付情况、政府采购情况等实施审计，对xxxx年省局、市局对各被审单位下发的各项审计意见及凭证审核意见的落实执行情况进行回头看。2、审计时间。各单位财务审计自查时间为4月中旬，自查结束后向市局上报自查报告和报表。市局内审时间为6月底前完成，内审面达100%。3、审计方法。做到四个结合。财务审计与凭证审核结合、与专项审计结合、与固定资产清理检查相结合。4、审计结果。市局本级和各（市）局都进行了认真自查、整改，从总的情况看，我局财务管理和内部审计等方面工作做得较好，措施得力，制度规范，有关财务制度的贯彻执行比较到位。通过检查发现，部分县（市）局在科目处置方面不够规范，部分科目理解不够清楚，一些在内部凭证审核中发现的问题反复出现，会计基础规范化尚需进一步提高。5、整改措施。通过自查自审，我们将继续严格执行各项管理规定，进一步加强财务收支管理和固定资产管理，健全制度。同时按照省局安排，在9月份，省局计财处会同监察室对市局本级xxxx年财务情况进行了审计，检查组在对我局的财务制度建设、内部控制、财务审计工作目标考核等方面进行了高度评价，认为我局在这几方面都走在全省先列，在财务规范化方面的做法值得在全省国税系统推广，特别是工会食堂经费纳入电算化核算管理的做法在全省市地局中是唯一一家。同时在检查过程中也发现一些操作性问题，尚需要进一步加强。针对存在的问题我处都一一加以整改落实，并举一反三，进一步加强财务管理，严格遵循会计基础化管理的有关规定，及时查漏补缺，加强与服务中心沟通，并以此次检查为契机，进一步推动我局财务管理的规范化和制度化建设。
八、做好专项清理相关工作。
（一）、做好党政领导干部拖欠公款清理和预算拨款项目拖欠工程款清理的相关工作。根据《xxx省国家税务局转发国家税务总局关于对党政领导干部拖欠公款进行清理的通知》（xx国税计〔xxxx〕107号）精神，我局结合我市国税系统实际，对本系统领导干部拖欠公款情况进行了全面清理，各单位的自查清理面达100%。从全市汇总情况看，没有发现税务干部利用职权将公款借给亲友经商牟利的问题，也没有发现税务干部从其他单位借入公款的现象。通过此次欠款清理，虽然没有发现违纪违规现象，但我们发现了管理中存在的一些薄弱环节，如一些单位在备用金的管理上不够规范，收回或者结报不够及时；对暂付款科目核算管理也有一定欠缺，如没有按规定要求按付款对象设置明细科目，进行明细核算等。
（二）、做好税务着装清理整顿自查的相关工作。根据《xxx省国家税务局关于加强国税系统着装管理的通知》（xx国税计〔xxxx〕84号）、《xxx省国家税务局转发国家税务总局关于做好整顿统一着装工作的通知》（xx国税计〔xxxx〕98号）精神，结合我市国税系统实际，会同监察室、办公室、服务中心对全系统干部职工着装情况进行了全面清理，并严格按照上级文件要求进行自查，自查面达100%。同时下发了《xxxx市国家税务局关于做好整顿统一着装工作的补充通知》（绍市国税办〔xxxx〕449号），对统一着装工作提出具体工作要求。各县（市）局认真抓好整改，并按总局、省局文件精神，结合ISO900贯标工作，修订完善了相关制度及着装管理工作规程，详细规定着装范围、着装要求和标准等。具统计，通过这次清理活动，全市整顿前着装人数1258人，整顿后着装人数1004人，共清理出不符合着装的人数254人。目前已按文件要求整改到位。
（三）、做好代征代扣手续费清理、复查工作。
1、领导重视、全面清理、突出重点，各单位根据本次清理范围和重点，进行了认真自查。在此基础上，市局再组织人员进行抽复查，抽查面达40%。
2、查纠并举、措施到位。通过自查清理，在双代手续费管理方面没有发现违规情况，但也发现了在管理过程中存在的一些薄弱环节，如一些单位在与代征单位签订协议时代征范围表述不够准确、存在着凭证使用欠规范、科目处置错误等情况。对发现的问题都一一加以指出，并发出整改通知书，限期整改。
3、严肃整改，通过抽查。4月初，省局对市局本级及上虞市局2001年1月至xxxx年12月以来的双代手续费情理情况进行了检查，检查组认为我局能严格执行国家税务总局、省局的有关规定，对外能加强代征代扣单位的日常管理和监督，对内能规范代征代扣手续费财务管理和财务核算。
（四）、做好党政机关及事业单位用公款为个人购买商业保险清理工作。根据《xxx省国家税务局转发国家税务总局〈关于党政机关及事业单位用公款为个人购买商业保险若干问题的通知〉》（xx国税计xxxx）185号）精神，结合我市国税系统实际，我局对近年来本系统用公款以各种名义为干部职工个人购买商业保险进行全面清理，各单位清理面达100%，在清理过程中没有发现单位用公款为个人购买商业保险的问题。
九、做好县（市）局经费凭证审核工作。
为适应市地为单位集中征收要求，我处按照在市局建立总帐，集中统一核算，并通过县(市)局凭证审核工作日常化模式，来加强对县（市）局经费的监管力度。在时间上采用按月审核，在内容上采用全审，形式上以送上来为主，以提高效率。将经费凭证审核日常化，对审核重点、时间及操作规范进行具体规定。及时纠正发现问题。凭证审核发现存在三类问题，一是会计科目处理错误。二是固定资产核算管理问题。三是其他操作性问题，如凭证的规范性、手续齐全性、资料完整性问题。存在问题主要由于财务信息变化复杂，有些文件制度规定比较原则，缺乏操作性，财务人员对此理解不全面、不到位，对科目的处理把握不准。
十、认真组织体系文件学习，健全财务管理岗责体系。
通过周一例会，认真组织学习ISO质量管理体系文件、ISO简易读本，根据处室工作实际对工作规程进行修订和梳理，目前已有工作规程9只，做到体系文件全覆盖。对存在问题或潜在问题，及时提出预防措施4条，并一一落实解决。严格执行工作规程，全面提升工作质量，明确各个岗位责职，使财务管理的各项制度进一步得到落实。全市已建立了以 财务管理制度、ISO财务管理程序及工作规程+岗位职责+目标考核及行政管理责任追究为模式的财务管理岗责体系。在运行取得良好效果基础上，进一步落实、完善。由于本处认真做好ISO内审前的自查工作，责职明确，各项措施扎实、有效，在市局组织的ISO内审中，连续二年取得无不合格项、无差错项的记录，在接受第三方认证过程中，也无差错项和不合格项。
十一、开展专题教育活动，积极参加讨论学习，提高认识，推动事业发展。
按照市局的统一部署，在处室召开了机关效能建设专题动员会，并利用晚上学习，开展热烈讨论。认为加强机关效能建设是弘扬求真务实精神，实践三个代表重要思想的需要；是提高工作效率，规范工作程序，使办事程序流畅，干部队伍进一步优化的需要；是职能方面进一步理顺，公共管理，社会管理切实加强，从而形成行为规范，运转协调，公正透明，廉洁高效的机关运行机制的需要。对处室工作中存在的3个问题和个人工作中尚待提高的几个问题提出具体意见并落实了责任人，在工作中逐一予以解决。
积极参加以聚财为国，执法为民为主题的廉洁从政教育活动，认真听取市纪委副书记、市监察局局长孟文荣同志为市局全体干部职工作了加强党风廉政建设辅导报告和省委党校胡层愧教授关于党内两个条例辅导报告，赴监狱接受反面教育。通过组织《行政许可法》、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党党内监督条例》的学习，牢固树立立党为公、执政为民的思想，进一步增强规范执法和廉洁自律的意识，工作作风进一步改进，工作效率进一步提高，保障服务进一步优化。
十二、抓好业务培训工作，提高工作水平。
为提高财务人员财务及审计业务水平，举办全市财务审计线人员的业务培训。创新培训形式，采用授课和互动教育相结合的方式，重点解决在处理总账、审计及凭证审核、基建会计及经费会计科目核算中的操作性问题。要求做到分管的业务精通，其他业务掌握，基本知识会应用，对常见性问题都做了案例解答。培训结束时，还进行了闭卷考试，各位学员取得了良好成绩，平均分为94.5。培训效果评价良好。培训方法的创新还得到了省局的肯定
xx年我处全体干部踊跃投稿，据统计，共发表信息10篇，在《xxxx国税研究》、《xx江税政》等刊物上刊稿8篇。还认真完成了市局xx年度调研课题：加强固定资产管理的思考。
十三、按照统一布置，做好其他工作。
除上述主要工作外，我们还按照市局统一部署配合做好五大员的落实工作，督促按照工作规程要求，实实在在开展工作。加强服务，做好年终工奖福利兑现相关工作，做好经费资料归档工作，做好干部家属联系制度、行风及党风廉政建设各项制度的检查登记工作，配合办公室做好本级工作目标财务制度执行情况的考核工作。上述工作都能按照xxxx年工作目标要求正常进行，符合工作目标考核要求。
市局财务审计处
**学校审计处工作总结
2003年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会"三个代表"重要思想和"十六大"会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项审计400余项，为学校节约了大量资金。在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了"经济卫士"和"参谋助手"的作用。由于工作成绩突出，我校审计处被评为2002年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和"三育人"工作先进个人。
一.基础建设
2003年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持"完善自我，提高认识"的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。
1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。
2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。
3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员2名（均为应届本科毕业生），加强了审计队伍建设，一名同志获高级会计*资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。
二.学习及培训
强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我校每个内审人员都真正成为 "思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效"的工作高手。
1.派一名同志随同教育厅考察*赴法国等国外学习考察，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。
2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流，共同探讨审计工作新思路。
3.加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨，公开发表专业学术论文4篇。
三.参与后勤改革
随着高校后勤管理社会化改革的深入，我校后勤集*已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤管理处一道，对集*每个中心进行了成本核算，并结合外校经验，根据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和发展起到了应有的作用。
四.参与校办产业改革
"科教兴国"和"发展高科技，实现产业化"这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小*体利益而致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状，我们会同财务处、企业管理处一道，参与制定了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进行了清产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明确了经济责任，提高了经济效益，为领导提供了决策依据，为学校的改革和发展做出了贡献。
五.参与各项招投标工程及政府采购
随着学校改革的迅速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场紧密相联的，要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。对物资采购工作，审计处自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目110余项，监督签订经济合同50余份，涉及金额近千 万元，为学校节约资金130多万元，规范了学校物资采购行为，维护了学校的经济利益。
六.具体审计工作
认真贯彻落实"三个代表"重要思想，进一步搞好内审工作，按照审计署提出的"积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险"的原则，稳步推进审计工作深入的开展。
1.开展决算审计2项，通过对2001年度学校财务决算和工会经费决算情况进行审计，提出了相关意见和建议，进一步规范了学校预决算的编制和管理工作。
2.开展财务收支审计和专项审计调查4项，提出合理化建议20余条，查处应交未交学校资金共计162万元（其中家电公司107.6万元；机械厂29.92万元；印刷厂16.21万元；文体用品公司8.23万元），现基本已全部追回。
3.经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督，正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度。一年来我们开展经济责任审计4项，既澄清了厂长（经理）任期内的各项经济责任，同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施，促进了企业的经营管理,为校领导提供了决策依据。
4.基建审计：随着我校办学规模的进一步扩大，基础建设项目资金的投入继续增加，全处同志克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以我校自身的利益为出发点，紧抓工程项目审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，从中发现存在虚列工程项目，多计工程量，高套定额和多结算工程款诸多问题，对查出的问题进行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目340多项，审计金额5000多万元，审减金额160多万元。为学校挽回了经济损失，维护了学校合法权益，有效地规范了工程项目的管理。
5.科研工作是高校发展的一项至关重要的工作，我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签11项，促进了科研工作的发展。
6.全面开展审计工作，对全校教职工关心的热点、重点问题进行审计监督。开展住宅楼工程财务决算审计25项，纠正不合理费用支出2万多元，并在《后勤通讯》上加以公告，切实维护了广大教职工的利益，开展专案审计1项,纠正违纪资金12余万元,建议并给予责任人行政处分和经济处罚。严肃了党纪国法，受到了全校教职工的好评。
7.积极开展对外联系，经常性的和省内外高校合作，继续保持与兄弟院校的友好往来,共与兄弟院校合作开展审计项目2项,既查清了问题,又达到了相互学习,相互交流的目的。树立了我校形象，提高了我校知名度。
七.工作体会
1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。
2.健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。在校领导的高度重视和帮助下，审计机构不断得到完善，办公环境大大改观，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员6名，其中高级会计*1名，高级审计*1名，会计*和工程*2名，今年又新引进应届本科毕业生2名。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展，为我校审计事业的长远发展奠定了坚实基础。
3. 内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
总之，经过全处同志的共同努力，虽然我们取得了一定的经济效益和社会效益，为自己赢得了很多荣誉，审计处的工作也受到了领 导的认可和支持，取得了全校职工的信任。但是随着中国WTO的成功加入和教育事业的蓬勃发展，随着我校改革的进一步深入，我们将面临许多新问题：审计工作急需与国际接轨，审计制度有待进一步完善，审计方法需进一步改进，审计力度需进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在"十六大"精神指导下，努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，结合十六大报告提出的"发展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措"的重要思想，联系本单位的实际情况，努力使工作再上新台阶！