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清查报告

发布时间: 2023.09.12

清查报告热门。

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清查报告【篇1】

(一)进一步规范财务报销审核流程,刻制经费审核章戳1枚、实物管理章戳2枚,明确会计人员与实物管理人员职责,经费开支中坚持审核流程,不符合规定的票据坚决不予审核报销。

(二)及时与上级部门做好请示沟通,在资产处置中严格按照上级批复的方式处置,做到有批复再销账,确保账实相符。

(三)加强对单位职工的财经法规学习,不仅仅局限在财务人员的学习层面上,普遍提高单位职工的财经法规意识,使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规为准绳、财务制度为标尺,使得财务活动能从基础上得到规范,工作报告《财务大清查自查报告》。

20xx年07月24日

清查报告【篇2】

为摸清我局系统行政事业单位国有资产“家底”,夯实国有资产管理基础,健全管理体制和监督机制,根据南通市财政局《关于开展我市行政事业单位国有资产清查工作的通知》要求,我局积极组织开展局系统内国有资产清查工作,通过四项举措确保了资产清查工作保质按期完成。

一是加强组织领导,任务布置到位。为确保清查工作顺利开展,我局成立了局系统国有资产清查工作小组,由局领导担任组长、副组长,局相关处室负责人、局属单位主要负责人为成员。小组具体负责指导和审核系统内各单位国有资产清查工作。印发了《南通市机关事务管理局系统国有资产清查工作实施方案》,对清查工作的要求、范围、内容、步骤等进行了明确和细化。及时召开小组成员动员会议,布置清查工作,进行任务分解,落实相关责任,为清查工作高效有序开展奠定了坚实基础。

二是明确清查范围,细化清查方式。严格按照“统一方法、统一步骤、统一要求,分步实施”的原则,要求各单位高度重视,全面核查本单位基本情况、人力资源、财务情况、资产情况等,认真开展国有资产清理、信息录入和统计上报等工作。在清查过程中,要做到“以账对账、以账查物、以物对账,见物就点”,对各资产进行全面登记,做到不漏一个、不错一个,全面摸清家底,确保清查面达100%。

三是引入第三方机制,强化监督检查。清查工作强调严肃纪律,做到不敷衍、不搞变通、不留死角,要求各单位认真做好资产自查,数据如实填报,不得瞒报和虚报。在各单位自查的基础上,委托南通信华联合会计师事务所对各单位资产清查工作进行了专项审计。结合专项审计报告,局系统国有资产清查工作小组对各单位清查结果进行了核查。对各单位清查发现和暴露的问题,要求各单位及时总结,制定切实可行的措施和办法。

四是完善管理制度,实现两个结合。根据资产清查发现和暴露的问题,全面总结经验,认真分析原因,研究和制定具体措施和办法。进一步完善资产管理制度,建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理相结合的工作机制,实现资产保值、增值,维护国有资产的安全完整。

清查报告【篇3】

学校高度重视此次全国性的行政事业单位资产清查工作,专门下发了《贵州师范大学关于开展资产清查工作的通知》(校发1l号)文件,并成立了贵州师范大学资产清查工作领导小组。领导小组由伍鹏程校长任组长,分管国有资产管理工作的黄开烈副校长和分管计划财务工作的刘肇军副校长任副组长,成员为计财、国资、审计、监察、人事、教务、图书馆、后勤、后勤集团、产业开发中心等部门负责同志。领导小组下设办公室(简称“校清产办”),设在国有资产管理处,由国资处处长任办公室主任,计财处处长和国资处副处长任办公室副主任。在校资产清查工作领导小组的统一组织领导和协调部署下,在各学院、教学部、各单位的进取支持配合下,“校清产办”具体负责组织实施了我校资产清查的日常工作。经过认真学习文件和资料,熟悉资产清查软件系统,明确分工、职责到人,落实进度、实物盘点、账务清理、信息卡片录入、基础和综合账表生成、系统软盘数据平衡,最终构成资产清查报表,并予按时报送和理解省财政厅、省清产办委托的中介机构—贵州汇隆会计师事务所对我校实施资产清查专项审计等环节的工作,克服了由于时间紧,任务重,工作量大,牵涉面广的困难。异常是基础数据的录入,近五万件资产的卡片信息点采集输录

,组织专人加班加点进行。由于我校资产管理信息库与这次全国行政事业单位资产清查软件系统不匹配,所以专门聘请了计算机专业方面的专家帮忙、指导数据库的整理和调配,使清查工作得以顺利进行,少走弯路。经过大家的共同努力,顺利地完成了此次清查工作任务。

经过对货币资金、往来款项的清查,需要申报资金挂账损失金额为243,326,527.15元,具体构成如下:

(1)银行存款32,844.46元,系校财务处8月至7月间与原校内结算中心账面差,校内结算中心已于207月31日撤销,撤销时原银行账户余额与开户行核对一致,并转入校财务处,属历史遗留内部单边挂账性质。

(2)预付账款243,412,999.71元,系高校贷款资金修建房屋,购置教学设备及土地,因执行的会计制度缺陷,未能将上述预付款结转事业支出,而项目已交付使用,暂估入固定资产,属虚列资产,应予报损。

(3)其它应收款165,482.98元,系原贵州理工职业技术学院的七笔呆账,挂账时间长达十多年,经过收集原始资料,询问相关人员并写出书面材料,初步认定为支出挂账。

经过对全校50个部门(教学部门20个、教辅单位6个、职能部门21个、附属机构及其它部门共3个)的固定资产清查,涉及报废报损仪器设备用品的有40个部门,报废报损下账的仪器设备用品一共为2862台(件),账面原值6,303,676.84元。其中台件数和价值由4个方面构成:

(1)原学校电机厂、无线电厂报废报损的设备用品台件数为85件,账面原值227,033.35元,前两厂撤销关掉作报废处置,残值已入学校财务,因具体手续材料不齐而未下账,本次清查予以清账。

(2)已报教育厅、财政厅正式批复报废报损设备用品台件数为1004件,账面原值2,265,533.40元,因没有全部查清单台件的设备号和具体使用保管职责人等而未下账,本次清查落实后予以清账。(详见以下文件:5月27日校字54、82号请示、207月29日教育厅黔教108号函、2004年12月20日省财政厅黔财资81号批复;203月15日校字40号请示、2006年8月10日教育厅黔教51号函、2006年10月11日省财政厅黔财资74号批复)。

(3)退库(单台件输入资产管理信息系统库时输错、输重的)设备用品台件数为163台件,账面原值155,565.00元,本次予以更正。

(4)被盗、毁损和待报废的设备用品台件数为1610台件,账面原值为3,655,545.09元,由学校成立固定资产毁损报废技术鉴定小组,聘请实验仪器设备专业方面的专家教授,对其进行专门的技术鉴定,出具相应的技术鉴定材料,为此次资产清查减少(盘亏)部分,申请核销供给依据支撑。

我校经过此次资产清查,一共清理出价值243,730,452.51元的资产待处理,根据实盘依据、报损材料、专门的技术鉴定和会计师事务所审核认定,特申请予以核销。

经过此次清查,较彻底地摸清了我校资产家底,规范了资产账务管理,做到账实相符,为进一步加强我校国有资产监督管理奠定了基础,为我校国有资产管理信息数据库供给更全面的初始信息,为更好地实施资产动态管理供给了信息支撑;经过清查,为建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理、实物管理与价值管理相结合的运行机制,为编制以后年度财务预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序和推进分配制度改革创造了条件。

我校一贯重视加强学校资产管理,根据学校发展需要,就报批成立了学校国有资产管理处,是全省最早成立国有资产管理职能部门的高校之一;同时,我校十分注重资产管理制度建设,制定了较为完善的资金管理和实物资产管理办法,建立了有效的内部控制运行机制,对资产管理一向严谨规范。此次资产清查发现出来的我校财务、资产管理中存在的薄弱环节和主要问题是:教学科研管理、后勤生活服务和产业经营开发三个部分使用的资产,没有做到统一进行核算和管理;资产总账和分类分户明细账没有做到定期往来对账;资产保管使用、调剂移交和处理的制度不够健全。在全面总结、认真分析产生问题原因的基础上,学校将采取切实有效的措施和办法,进一步健全完善学校资产管理制度,并认真组织实施,规范学校资产管理的程序,加强学校资产监管,确保学校国有资产安全完整、有效使用。

清查报告【篇4】

为加强实物资产管理,提高资产使用效率,确保各项实物资产的安全与完整,实现资产管理的科学化、规范化,根据厂《关于开展实物资产清查工作的通知》精神,我站在全站范围内认真组织开展了实物资产清查工作。现总结如下:

一、抓宣传发动,使清查工作群众化。

我站的资产种类多而分散,清查工作量大、任务艰巨,没有领导支持和全体职工的进取配合,光靠财会人员的努力,是难以做好的。所以,在站领导的高度重视下,进取宣传发动、统一思想,使“爱站如爱家”的思想深入人心,提高全体职工对资产清查重要性、必要性和迫切性的认识,变被动为主动,进取投入到清查工作中去,使清查工作变成全体职工的自觉要求和行动,为今后实物资产管理更加科学、正规有序打下良好的群众基础。

二、抓组织领导,使清查工作科学化。

资产清查涉及到我站的所有下属单位和职工,是一项面广量大、细致复杂的工作,必须精心组织、精心安排,才能使这项工作有条不紊,到达预期的效果。

1、成立实物资产清查领导小组。至收到文件之日起,成立了资产清查领导小组,由朱书记任组长,组员由各三级单位行政领导、站财务组及材料组负责人等组成,各单位也成立了相应的资产清查领导小组,对本单位的清查工作负责。由于各项资产种类多、分布较分散,根据“全面彻底”、“谁使用、谁负责”的原则,和自下而上、逐级汇总、统一上报的方法,我们将清查工作细分到班组,由各班组指定一名具有较强职责心、工作热情的实物清查员,全站共15名,具体负责清查摸底及登记工作。

2、明确职责,熟悉业务。组织清查员认真学习厂发《关于开展实物资产清查工作的通知》,明确清查范围,做到如实填报、不遗不漏。并由财务人员进行培训,辅导他们有关实物资产的概念、分类和估价方法,为进行清查工作扫除技术障碍。

3、进取实施,合理安排步骤。首先,各班组按照要求自我清查公共财产,统一使用“实物资产清查登记表”进行登记。对在办公场所由个人保管的实物资产,做到保管人、使用人亲自签名以明确保管使用职责。卫生所在进行清查时,采用给资产编号的方法,为每一项实物资产进行编号,如“卫生所004号”,并制作成标签帖在所登记物品的显著位置,这项工作虽然工作量较大,但对理顺清查工作、明确保管职责,有重要的借鉴意义。其次,清查领导小组核查。清理领导小组收齐登记表后,组织对各班组填报的登记表,逐一进行审核,并现场核查,发现问题及时提出整改意见。如发现错登漏登,问清情景后当场纠正补登,确保资产清查结果的真实完整、准确无误,真正使清查工作做到“见物做点、以物对账、以账查物、是账就清、不重不漏、不掩不盖、不留死角。”

三、健全帐册,使管理工作正规化。

为全面反映实物资产的增减变动情景,便于监督各项实物资产的保管、使用,就必须用价值的形式把实物资产登记到帐薄中去。借此次清查工作之机,我站进一步完善了实物资产总帐、实物资产明细帐和保管使用登记册,建立实物资产“户口本”管理制度,为每项实物资产建立实物资产管理卡片,卡片上不仅仅记录实物资产名称、编号、类别、规格型号等信息,还记录保管人变更、维修保养、出借归还等重大资产事项,以便于对各种资产进行监督,防止浪费,使资产管理做到“专人保管、专人负责”。

四、抓岗位职责,使管理工作制度化。

实物资产的管理原则是:统一领导、归口管理、分级负责。根据这一项原则,我站健全了资产管理制度,把资产管理作为一项长期工作,使之制度化、规范化,长期坚持下去。重点抓岗位职责,使管理职责到人。实物资产管理工作由站长负总责,资产帐由总帐会计管理,各种资产设备由保管员管理,在资产与职责人之间建立起一对一的关系,同时加强财务监督,做好帐务处理。做到有账可查,有责可问,违规必究。到达“归口管理、分级负责”的目的。

本次清查工作,共登记实物资产372件,价值2368万元,基本摸清了我站实物资产的“家底”,为实物资产管理工作的科学化、规范化打下了良好的基础。

清查报告【篇5】

第一条为保证****财产清查工作的顺利进行,指导和规范财产清查工作的具体操作程序,提高财产清查工作的效率,真实、准确、完整反应资产负债实际情况,特制定小东种畜场财产清查工作具体方案。

第二条本方案按照财政部颁布的关于国有企业申请执行《企业会计制度》的程序及报送材料的规定,关于国有企业执行《企业会计制度》及有关财务各类文件规定,结合***的实际状况编写而成,本方案共十二章三十一条。

第三条财产清查工作采劝充分准备、统一部署、集中力量、分步实施”的工作原则进行。

此次清查是根据“国有企业申请执行《企业会计制度》以及相关财务规定”,按照会计制度,全面清查企业的资产、负债,并清理确认出现存的资产预计损失。

一、摸清小东种畜场的“家底”,力争解决不良资产长期挂账问题,全面掌握全场有效资产真实分布、存量、结构和使用等情况。

二、加强全场资产的管理,促进财务人员整体业务素质的提高,提高财务数据的真实、准确性,为更好的建立全场科学有效的财务管理体系服务。

三、建立适合全场的企业内部管理控制制度,完善控制机制,堵塞各种财务漏洞,提高资产使用效率,改善企业经营状况。

第七条此次财产清查的基准日确定为2***年**月**日。

第八条财产清查的主要依据:

一、《中华人民共和国会计法》;

二、《中华人民共和国公司法》;

三、《企业会计准则》、《企业财务通则》及相关行业会计制度、财务制度等;

四、《国有企业会计制度》;

五、《企业财务报告条例》;

财产清查的步骤首先是各单位自查,然后由内审进行审计,最后全场统一汇总,完成本次财产清查。

一、单位自查。在规定的时间内,要求全面清查本单位的资产,核实各项债务,完善相关证据,并根据清查结果填制财产清查明细表,列示各项资产的实存、预计损失,编制清查说明;

二、内部审计。内审部门在各单位自查的基础上对各单位财产清查的结果进行审计,并对各单位资产损失的真实性、合理性发表意见,并出具正式审计报告;

三、财产清查办公室汇总并出具分析报告,上报场财产清查工作领导小组。

财产清查工作首先要核实帐帐、帐表、帐实,在此基础上对各项实物在此进行盘点,对往来账项进行函证,根据已存在和清查中取得、补充、完善的资料和证据来确认清理预计损失,填制清查明细表,并编制财产清查报告。

第十二条此次财产清查分为帐内财产清查和帐外财产清查,完整、真实的反映现存资产的全貌。帐内清查从每一个会计科目入手,涉及到每项资产。凡是不能再为企业带来利益的资产,只要依据充分,清查中均列入清查表的预计损失栏内,再由总场财产清查办公室汇总后逐级上报上级各主管部门。帐外财产清查是指帐外资产的实地清查盘点,并填列帐外财产清查表。

第十三条流动资产的清查。包括货币资金、应收及预付款项、存货等。

二、银行存款:首先核对银行存款日记账与总账余额是否相符;其次银行存款日记账余额与银行对账单余额是否相符,编制银行存款余额调节表,分析并查明未达帐项发生时间、内容及原因。

一、逐笔核对各类应收、预付款项的原始资料,确认其真实性;

二、按账龄归集,分析其可回收性;

三、对大额的应收和预付款余额与对方核对,认真清理、查证、核实;

四、单位内部应收预付款更要认真清理核对,债权人应当取得债务人的确认证明;

五、根据清查结果填制应收预付清查表,对列入清查预计损失的要逐项详细备注。

存货清查包括原材料、燃料、在产品、产成品、低值易耗品等,存货清查分两部分:

清查后填写存货清查表,列明盘盈、盘亏,逐笔说明盈亏原因。帐外物资(如帐外低值易耗品)要逐笔登记填列帐外物资清查清表内。

主要是检查长期挂账是否前期应摊未摊的费用。要求查明发生事项、时间及形成的原因,并填制清查表。

一、对单位帐内房屋、建筑物、机器设备、运输设备和工具器具等在内的所有固定资产进行全面清查、盘点(与实物相对),填制资产盘点表,标明盘盈、盘亏原因。

二、帐外资产清查:账外资产包括:房屋、建筑物、机器设备、运输设备、工具器具、土地(耕地、林地、草地、荒地、山坡、河流等,土地清查以这次土地详查数据为准)、道路、桥梁、涵洞、沟渠、幼林、成林等,凡在单位管辖区域内大宗实物资产均填列此财产清查表。

在建工程的清查。查明在建工程的性质、形成时间、未转入固定资产的原因,并核对实物,填制清查表,有盈亏的要说明其原因。

和长期负债的清查。主要内容包括:短期借款、应付及预收帐款、应付福利费、预提费用、长期借款、长期应付款以及帐外负债等。

一、编制长期借款、短期借款清单;

二、检查借款合同;

款条件、借款费用的核算。

符原因,并书面说明;

明;

票据,查明不符的原因,取得不符的证据或说明;

二、编制各项应付及预收款项科目清单;

出的款项、两年无新的业务往来、有明显证据表明无法付出的款项(如:对方解体、破产、清算、被注吊销等),在取得相关证据基础上(证据内容同应收款),填表列入无法付出应付款栏内;

中属于应付及预收的款项,按照应付及预收款项的清查要求进行;

五、根据清查结果,填制各科目“清查明细表”。

是否正确;

二、 检查预提费用是否按规定转销,查明未按规定转销的原因;

三、根据上述清查结果,编制“预提费用清查明细表”。

财务成果的清查主要是指现在或以前年度发生经济业务应纳入收入的事项,到现在仍未纳入或未完全纳入收入管理的,在这次财产清查中要逐一填列,并说明其未入账原因。

一、按会计科目设置清查明细表,表格共计十一张。分别列清有效资产及资产预计损失和有效负债及无法付出的负债金额,并说明其原因。

二、帐外资产清查表按实际盘点填报。

清查报告【篇6】

根据市委组织部的通知要求,我乡党委对党费收缴、发展党员工作情况进行了自查,党费清查自查报告。现将自查情况报告如下:

一、党费收缴情况

(一)党费收缴的基本情况

1、我乡党委下设25个支部,现有正式党员834名。党员每月以国家规定的标准为计算基数,并按规定比例准时交纳党费。党费每季度以现金交款单方式由各支部指定专人收缴,每半年上缴组织部一次。

(二)党费收缴的具体做法

1、各党支部对党费收缴工作高度重视,建立了党费收缴制度,按规定党费计算的依据及时调整党费缴纳的数额、党费交纳的时间等。

2、各支部设立专门的党费收缴登记薄,由专人负责管理。

3、在党费收缴管理中能做到党费证、党费收缴票据内容一致。

4、坚持对党员进行自觉交纳党费的教育,把党费收缴工作同严格党的组织生活结合起来,同党员教育结合起来,同创先争优结合起来,同党员目标管理结合起来,对加强党的建设,发挥党员作用起到了积极作用。

二、发展党员工作情况

在乡党委的带领下,我乡认真贯彻落实上级党委的工作部署,结合实际,制定年度工作计划,坚持发展党员的“十六字”方针,有计划,按程序落实发展党员。本年度各支部负责考察确定4人为入党积极分子,作为培养对象。入党联系人经常关心经常过问积极分子的成长状况,做到入党积极分子每季度一次思想汇报,半年填写一次考察鉴定,平时及时向支部反映他们学习、工作、表现的情况,同时注意倾听群众对他们的看法和反映,并及时反馈给支部,供支部研究发展对象时参考,使我们发展的人更有先进性,保证了发展的质量。我们把发展党员求质量不求数量作为一个原则。坚持发展对象的政审和公示制度,严把“入口关”。

三、存在的差距及改进意见

虽然我们在党费的收缴、发展党员工作中取得了一定的成绩,但还存在着一些问题,主要表现在:个别党员未能按时、主动上缴党费,还存在催缴的现象。各支部对发展党员工作还做得不够深入,对入党积极分子的关心还不够,还有待做更细致的工作。针对上述问题,我们将在今后的工作中加强对党员的思想教育,提高党员缴纳党费的自觉性,并不断深化党费缴纳制度,将党费管理规范化、制度化、科学化。同时要克服工作经验不足的弱点,努力学习,认真完成上级党委布置的各项工作。

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