财务调查报告

财务调查报告汇总11篇。

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财务调查报告【篇1】

中小企业是国民经济的重要组成部分，对全县经济发展和社会稳定起着举足轻重的促进作用，然而多数企业单纯追求销量和县场份额，忽视财务管理的核心地位，企业财务管理的作用没有得到充分发挥。为此，县企业服务局组成调查组对全县中小企业财务管理现状进行了调查。通过调查发现，受多种因素制约，我县中小企业在财务管理方面存在一些不容忽视的问题，必须引起高度重视。

一、全县中小企业基本情况

我县企业发展迅速，经济总量迅速扩大，整体素质明显提高，已形成了化工、食品加工、特种玻璃及电光源、机械设备制造、纺织、林纸及林板、冶金建材、电力等优势产业。据统计，20xx年底全县中小企业完成增加值149.5亿元，营业收入超千万元的中小企业达431家，超亿元的企业达51家。截至今年6月底，中小企业总数已达8922家，完成增加值68.8亿元,占全县经济总量的34.4%，吸纳城镇下岗失业人员2.2万人,成为安置下岗职工的主渠道。

本次调查采用发放《河南省中小企业财务管理现状调查问卷》和深入企业现场调查两种方式，共调查企业3358家，占全县企业总数的37.6%。

二、中小企业财务管理中存在的主要问题

近年来，我县中小企业虽然发展较快，但因其生产规模小、资金和技术构成较低、受传统体制和外部宏观经济等因素影响，使得中小企业在财务管理方面存在着不容忽视的问题，主要表现在：

⒈融资困难，周转资金严重不足

资金是企业生存和发展不可或缺的资源，但融资难、担保难仍是制约当前中小企业发展最突出的问题。据统计，今年上半年我县申请贷款的中小企业资金缺口高达4.6亿元，多数企业反映资金严重短缺，而融资又异常困难。究其原因，中小企业自身存在负债过多、融资成本高、风险大，其信用等级低、资信相对较差。从银行角度来说，商业银行普遍推行“信贷终身负责制”，使银行信贷人员在投放贷款时十分谨慎。基层金融机构授权、授信制度不适应中小企业发展的要求，对中小企业的信贷业务逐渐萎缩。中小企业普遍规模小，小额放贷成本高，难以对银行形成吸引力，银行的大部分贷款青睐大客户，导致中小企业资金周转非常困难。此外，国家的优惠政策向中小企业倾斜少，也是中小企业融资难的重要原因。

⒉财务控制薄弱，缺乏科学性

当前，我县中小企业普遍存在财务控制薄弱的现象，主要表现在：一是对现金管理不严，导致资金闲置或不足。调查发现，能严格执行现金管理制度的企业只有1276家，仅占被调查企业的38%。不少企业认为现金越多越好，大量现金未参加生产周转，造成现金闲置浪费。还有些企业的资金使用缺乏计划安排，过量购置不动产，无法应付经营急需的资金，使财务陷入困境；二是应收账款周转缓慢，资金回收困难。多数企业没有建立严格的赊销制度，缺乏对客户进行有效的资信调查和信用评价，更缺乏有力的催收措施，大量应收账款不能兑现或形成呆账，流动资金紧张，生产举步维艰；三是存货控制薄弱，造成资金呆滞。企业在生产经营活动中缺乏深入的县场调查，盲目生产，生产出的产品没县场，存货积压，占用大量资金，轻者影响资金运营能力，重者完全中断资金链，形成资金呆滞，周转失灵，直至停产；四是缺乏对收入、成本、利润的分析，平时只关注现金流，一旦资金链出现问题，无法挽救。

⒊管理模式僵化，管理观念陈旧

中小企业典型的管理模式是所有权和经营权的高度统一，企业的投资者同时就是经营者，表现出企业领导者集权现象严重。现场调查发现，多数管理者思想落后，管理能力差，仅凭经验和感觉管理，缺乏对财务管理理论方法的认识和研究，更缺乏现代财务管理观念，经常出现企业财产与个人家庭财产互相占用的情况，使其职责不分，越权行事，财务管理混乱，财务监控不到位，会计信息失真，财务管理失去了在企业管理中应有的地位和作用。

⒋财务人员素质偏低

调查发现，我县中小企业财务人员素质总体偏低，本次共调查会计人员17xx人，近三年接受2次以上培训的仅占32.6%，具有大专及以上学历的仅占36.4%，持证（会计证、会计电算化证）上岗会计人员仅占被调查人数的37.8%，专职会计只有60.2%。由于财务人员长期不接受培训，文化层次普遍偏低，理财观念滞后、理财知识欠缺、理财方法落后。

此外，企业财务管理问题还表现在有些企业财务档案管理水平低。在所调查的企业中，财务档案立卷归档管理较好的790家，仅占23.5%，多数企业财务档案管理不达标，有的小企业的财务档案像堆废纸一样存放，财务资料极容易丢失，进而影响相关经济活动的继续开展和经济纠纷的顺利解决。

三、解决中小企业财务管理问题的主要措施

随着改革的深化和县场经济的完善，县场竞争更加激烈，中小企业的财务管理问题将显得更加突出，财务管理的工作任务将更加艰巨，必须采取得力措施认真加以解决。

⒈加强企业管理，提高管理水平

一是提高认识，要真正认识到管好、用好、控制好资金不单是企业财务部门的职责，滤布而是关系到企业的各个部门、各个生产经营环节，把强化财务管理尤其是资金管理贯彻落实到企业内部的各环节、各个职能部门。二是提高资金使用效率，要充分预测到资金回收和支付的时间，实现资金运用和来源的有效结合、流动资金和固定资金的合理分配，使资金的使用达到最佳效果。三是积极融通资金，要树立现代融资意识，根据企业自身特点选择适当的融资方式。

⒉加强财会人员队伍建设，提高全员管理素质

根据《会计法》的有关要求，对财会人员进行专业培训和政治思想教育，不断提高自身的综合素质，特别要加强财会人员职业道德和职业纪律教育，增强财会人员的监督意识，认真履行好会计监督制度的职责。同时注重财会人员知识的更新，要根据企业会计核算方法不断更新的实际，自觉把各种自动化程序引入到企业会计管理中。

⒊科学投资决策，降低投资风险

自有资金不足加之筹资困难，决定了中小企业在投资时必须慎之又慎，把投资风险降到最低。中小企业投资要以对内投资为主，重点应投在以下三个方面：一是对新产品试制投资，不断有适销对路的新产品上县，使企业在县场竞争中始终处于不败之地；二是对技术设备更新改造投资，使企业的设备始终处于一种具有竞争力的状态，永葆前进的动力；三是对人力资源尤其是在管理型人才和技术型人才的投资，一方面可以采用招聘的方式引进人才，一方面通过对内部现有人员的培训，提高技能和素质，不断更新知识、更新观念、更新技术，以适应日益激烈的县场竞争的需要。

⒋关注政策环境变化，增强企业核心竞争力

要密切关注政策环境的变化，主动适应国家宏观调控，在新的县场环境中求生存、谋发展，随时了解县场变化，密切关注县场上的现有产品和消费动向，以中小企业良好的服务、灵活的机制、快捷的应变能力，及时调整产品结构，改变生产方向，实施技术创新，满足消费者的需求，巩固和稳定扩张县场占有率，不断扩大中小企业的生存空间。

四、建议

⒈进一步完善有利于中小企业融资的优惠政策。20xx年1月1日实施的《中华人民共和国中小企业促进法》无疑改善了中小企业的生产经营环境，极大地促进了中小企业的发展，但配套的法律法规尚未完善，一些如利率管制等对中小企业贷款不利的政策仍在实行，应尽快完善有关融资的优惠政策。

⒉加快中小企业信用担保体系建设步伐。目前中小企业信用担保体系建设已全面启动，并取得了重要进展，但仍需加快步伐，进一步规范和完善，注意信用担保和建立其它社会化服务体系结合起来，为中小企业融资提供形式多样的服务。

⒊定期开展法律、法规和业务知识的培训，政府有关部门要根据各自的职能有针对性地开展企业经营者、会计人员、管理人员的短期培训，帮助其提高政策、业务、理论水平。

⒋加大社会监督力度。财政、税务等部门要加强对中小企业财务的监督，促其健全机构，配备合格的会计人员，对不配合的企业采取处罚措施，对没条件建账的企业，指定由社会中介机构代理其账务。同时，社会中介机构要充分发挥应有的作用，会计师事务所、税务、工商等部门相互沟通，形成合力，共同维护良好的经济秩序。

此外，要加强对中小企业的服务指导。对创业初期的中小企业，政府要帮助他们选择合适的行业，大力改善投资环境。如为企业提供较为完善的县场调研及行业前景分析，尽量减少投资盲目性。

财务调查报告【篇2】

一、公司概况

xxxx彩印公司成立于20XX年，坐落于威海文登市边郊，交通便利，是文登市彩色广告装潢、商标、书刊印制许可企业。企业自成立以来，日新月异，以不断创新的管理理念、超前的市场意识，优秀的企业文化，使企业从无到有、从小到大、迅速发展成为印刷行业中的一颗新星。公司拥有高素质员工500余名，企业设置了精品彩印中心、印后保障中心和企业形象策划设计中心。公司同时设置了综合管理部、财务部、质量部、市场销售部等四个部门。至20XX年6月止该公司平均每年盈利600多万元。经营期间，平均每年实现销售收入2044万元，销售成本786万元，管理费用239．9万元，财务费用223．7万元，销售费用10万，产品销售税金及附加2万，还有其他费用等等。

（一）公司组织结构

1、综合管理部

综合管理部主要职责是制定各阶段工作计划和相关总结。传达领导指示并督促检查落实情况。售后协调管理工作，同时管理人力资源及一部分后勤工作。

2、财务部

依法组织公司会计核算，自觉接受万平公司、社会和各级政府的监督。负责建立晚上财务管理体系，规范企业经营行为。负责公司各项财务问题。彩印厂财务部主要有财务主管、会计出纳人员组成。据调查，该公司的会计人员多数是管理人员的亲属，“家族式”管理模式也使得会计人员素质比较低。缺乏对财务管理的理论和方法应有的认识和研究，也没有具体的财务管理制度，导致公司在财务管理方面存在漏洞。

3、质量部

主要负责全公司的质量管理和质量验收工作，对产品质量负有指导与监督责任。由于该公司对彩印产品质量要求比较严格，质量部聘请的都是一些有经验的高素质人才，并且制定了一系列规范生产的标准，质量部贯彻推行全面质量管理、制定实施全公司质量工作方针，保证本部门各项指标的完成。

4、市场销售部

据调查，该公司有一批优秀的销售团队，而且与外面相关单位有长期的销售合作。这也使得该公司能够在销售方面业绩突出。销售部负责确定销售策略，建立销售目标，制定销售计划。

二、企业财务管理状况

（一）调查的内容

我将该公司的财务人员设置、帐册设置、核算状况等作为主要调查内容，具体包括

1、岗位设置状况，是否设有总账、出纳、保管。

2、人员素质情况，包括是否有专业证书、是否专职等。

3、账册设置情况，包括设置是否齐全，记载是否及时，账账、账证、账实是否相符。

4、成本核算是否准确、真实。

5、抽查主要原材料、产成品、现金是否与账面相一致。

(二)公司财务管理方面存在的问题

虽然公司表面上逐步稳定发展，可是仍然可是看出一些财务管理上的漏洞和疏忽。从企业建立之初就没有着手建立一套比较规范的财务运作机制，以至于在以后的发展和扩张中，使财务管理不可控制，带来一些问题。这与其说是经营上的失败，不如说是财务上的失败。主要存在以下及方面的问题：

1．管理模式僵化，管理观念陈旧

威海万平彩印公司的管理模式是所有权和经营权的高度统一，该公司的投资者同时就是经营者，表现出企业领导者集权现象严重。现场调查发现，个别管理者仅凭经验和感觉管理，缺乏对财务管理理论方法的认识和研究，更缺乏现代财务管理观念，经常出现企业财产与个人家庭财产互相占用的情况，使其职责不分，越权行事，财务管理混乱，财务监控不到位，会计信息失真，财务管理失去了在企业管理中应有的地位和作用。

2．成本管理失控

成本控制管理是企业增加盈利的根本途径，是企业求得生存的主要保障，万平彩印公司从建立之初，没有建立一整套的成本控制制度，没有目标成本预测，也没有成本目标考核制度，造成经营当中成本管理失控。外协加工费用摊派部合理，例如：某产品印制销售，单位价格8元，不需加工单位价格3元，直接进入产成品分配，造成部分产品成本加大，单位价格不实，给销售部门带来误导。

3．缺乏货币资金核算办法和控制制度

企业的货币资金管理出现混乱的根源，主要是在企业内部缺乏货币资金控制制度，缺乏现代财务管理制度。该企业对财务部门在企业中的定位还停顿在以往的算账、记账上，帮所有者管好钱就行。财务部门的主要工作是处理与管理财务数据，绝大部分人员和时间投入在处理会计凭证、制作财务报表、报销费用及应付工商、银行、税务等事务性工作上。这种财务管理的理念存在着不可克服的、低效率、低水平的缺陷，从而阻碍了财务管理作用的发挥。

（三）加强财务管理的思考

随着改革的深化和市场经济的完善，市场竞争更加激烈，企业的财务管理问题将显得更加突出，财务管理的工作任务将更加艰巨，必须采取得力措施认真加以解决。

⒈加强企业管理，提高管理水平

⒉加强财会人员队伍建设，提高全员管理素质

⒊科学投资决策，降低投资风险

⒋关注政策环境变化，增强企业核心竞争力

三、建议与意见

针对该企业面临的财务管理方面的问题，提出一些建议，希望对企业财务管理方面有一些借鉴作用：

（一）建立健全企业内部控制制度

企业内部控制制度主要包括两方面：一方面是不相容职务分离制度。另一方面是授权批准控制制度。建立健全内部财务控制制度，凡投资性支出和非经常性大额货币资金支出须由投资者（或经营者）或其授权指定的专人签字审批；其余日常货币资金支出由财务负责人或其授权指定的专人签字审批。财务人员要参与制订企业的生产经营计划，把好资金支付审查关。对财产的管理与记录必须分开，以形成有力的内部牵制，不能把资产管理、记录、检查核对等交由一个人来做，帐目、货款、货物应设专人分管。定期核对应收账款，制定完善的收款管理办法，严格控制账龄、赊销政策。加快应收账款的周转速度，尽可能的避免呆账、坏账的发生。

（二）强化运营资金控制管理

首先，现金流量预算控制。企业财务管理首先应该关注现金流量，而不是会计利润，企业应该通过现金流量预算管理来做好现金流量控制。其次，应收账款控制。再次，实物资产控制。

（三）要面向市场采用科学投资策略

要稳健理财，适时扩大规模。对风险程度大的项目、决策面临不确定性的风险方案应主动回避。在实践中，企业应尽可能采取中、短期投资模式，加强投资项目的考察和论证，不断优化投资方案。充分利用小企业“船小好掉头”的灵活性特点，按照“人无我有”的原则，寻找市场空白点进行投资，进可以扩大空间，向专业化方向发。

（四）加强财会队伍建设

提高企业全员管理素质加强中小企业财务管理，一方面，对财会人员进行专业培训和政治思想教育，增强财会人员的监督意识和专业素养。另一方面加强全员素质教育，首先从企业领导做起，不断提高全员法律意识，增强法制观念。只有依靠企业全员上下的共同努力，才能完善公司财务管理状况，提高公司的竞争力。

四、调查心得

通过社会调查实践让我受益匪浅，在这其中我学习到很多知识，只有依靠企业全员上下的共同努力，才有可能改善企业管理状况，搞好财务管理，提高企业的竞争实力。以人为本，努力提高财务人员业务能力工作水平，抓好会计人员的后继教育，并在加强会计人员业务培训同时，开展好职业道德教育，建立和完善激励机制，依法提高会计人员的工作极积性把好用人关，是实施良好的财务管理的重要条件。

财务调查报告【篇3】

一、实践调查的目的

（一）实习的目的和意义

为了运用所学习的专业知识来了解会计核算的工作流程和管理办法,加深对会计工作的认识,将理论联系与实践,培养实际工作能力和分析解决问题的能力,达到学以致用的目的,为今后更好地工作打下坚实的基础。

学习好会计工作不仅要学好书本里的各种会计知识，而且也要认真积极的参与各种会计实习的机会，让理论和实践有机务实的结合在一起，只有这样才能成为一名高质量的会计专业人才。为此我于20xx年3月1日——20xx年4月1日在磁县太行机械铸造有限公司进行了实践调查。

（二）公司概况

磁县太行机械铸造有限公司成立于20xx年，位于邯郸市磁县观台镇，地理位置优越，交通便捷，公司占地100余亩。公司现有职工300余人，单位财务会计机构内部工作岗位设置是依据内部控制制度关于不兼容职务分离的原则。内部岗位分工是按照“经办、审核、复核、审批”四分离原则确立的，在岗位设置与业务分工中坚持相互制约、相互监督的原则。该公司财务科设有财务负责人1名，会计1名，出纳1名，保管2名，其主要是核算公司所发生的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整地记录、计算、报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。

二、实践调查的内容与过程

我们将单位的财务人员设置、账册设置、预算管理等作为主要调查内容，具体包括为：

1、岗位设置状况，主要针对是否设有会计、出纳、保管。

2、人员素质情况，主要针对是否有专业证书、是否专职、是否遵守财务人员的职业道德等。

3、账册设置情况，主要针对总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账等账册设置是否齐全，记载是否及时，账账、账证、账实是否相符。

4、主要针对内部财务制度是否健全。 根据以上安排我进行了实践调查，现将主要情况报告如下:

首先，在第一个周的时间里，我对公司先进的财务管理理念有了初步的了解。会计作为一门应用性的学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重要。会计工作在提高经济在企业的经营管理中起着重要的作用，其发展动力来自两个方面：一是社会经济环境的变化；二是会计信息使用者信息需求的变化。前者是更根本的动力，它决定了对会计信息的数量和质量的需求。其次，在第二周的时间里，我认真的学习了日常财务操作的全过程。跟公司出纳人员学会了如何开支票、电汇等票据，如何根据原始凭证并运用财务软件进行记账凭证的编制，每月月底如何根据银行对账单与财务软件上的银行存款余额账户进行核对并及时编制银行存款余额调节表，向会计主管学习财务报表的编制和财务报表的分析。最后，在第三个周的时间里，我学习和了解了公司的有关财务制度，对财务人员的岗位主要职责有了具体认识。

1、进行会计核算。会计人员要以实际发生的经济业务为依据，记账、算账、报账，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账，如实反映财务状况、经营成果和财务收支情况。进行会计核算，及时地提供真实可靠的、能满足各方需要的会计信息，是会计人员最基本的职责。

2、实行会计监督。各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充；发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理；无权自行处理的，应当立即向本单位行政领导人报告，请求查明原因，作出处理；对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支，不予办理。

3、拟订本单位办理会计事务的具体办法。

4、参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。

5、办理其他会计事务。

三、实践调查的结果

通过这次调查，发现该公司岗位设置，账册设置基本齐全，记载及时，基本上做到了账账、账证、账实相符。账务做到了日清月结。财务人员均取得了专业证书，都能够遵守会计职业道德，没有发现提供虚假财务会计报告、制作假账、隐匿或者销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告、贪污、挪用公款、职务侵占等与会计职务有关的违法行为发生。而且公司财务管理制度完善、健全，并制定了各项规章制度。同时我还发现该公司有几点好的做法：

（一）岗位设置与分工，他们合理的设置了会计工作岗位，坚持不兼容岗位相互分离，确保了岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，使内部控制制度不折不扣地贯彻执行，基本做到了数据维护管理与电算审核相分离；资料录入与审核记账相分离；记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员的职责权限明确分工，并相互分离、相互制约。

（二）票据管理票据是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证。因此，空白票据是由专人去保管，保管票据的人员没有参与银行的全部印鉴章的保管，这也遵循了不兼容职务分离的原则。票据保管人员对票据的领用和使用上严格遵守了票据管理条例，基本上能够按照规定的要求使用，对因填写错误而作废的票据，做到了全部联次保存。记账人员在会计账簿的摘要中对已使用的票据号码作了记录，以便随时检查已使票据号码的连续性。另外，未经批准公司财务人员没有发现擅自将票据背书转让、擅自签发空白支票，对已经开出的银行本票、汇票等，做到了随时关注使用情况，期满后立即进行了使用余额的核对和记录。每月还由专人将银行对账单与账簿记录进行核对，还将票据的使用情况与银行对账单有关记录一一核对，做到了账证相符。加强票据管理是公司内部财务管理制度的一项重要内容，在工作中该公司建立了严格的票据保管制度，做到了专人保管制度；专库保管制度；专账保管制度；保管交接制度；定期盘点制度。

（三）资金管理一是加强现金管理，严格执行了国家现金管理条例及实施细则。对现金收入，如：银行提取的现金、职工归还的各种借款、其它收入等，按银行规定的库存现金限额，超出限额部分及时的送存银行，禁止挪用现金和白条抵库等现象发生。二是出纳办理的现金收支业务是以会计审核确认的会计凭证为依据的。职工个人预借的现金都是经过领导签字批准后，才予以支付的。

三是出纳员对已办理收支业务的原始凭证都分别加盖了“收讫”和“付讫”戳记。同时还及时的根据记账凭证登记了现金日记账和银行存款日记账，做到了日清月结，账账、账证、账实相符。

（四）经费管理加强财务审核制度，建立严格的支出审核制度，对于办公费、印刷费、宣传费、设备购置费以及按规定支付给职工个人的工资、奖金、津贴等每一项开支，都严格按规定的权限审批后给予了报销。制定严格的经费开支报销程序，每一笔开支都必须取得合法的单据，并由经办人员签字，主管领导审批，财务人员审核后才能给予报销。加强资金的事前监督和事后监督。严格按照支出计划执行，坚持按制度办事，抵制了不合理开支，杜绝了浪费现象。

四、实践调查的总结与体会

（一）改进公司财务会计方面的建议

1、为了促进公司经济业务的发展，提高公司的经济效益，规范财务工作，应该根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，严格制定一套合理的财务管理制度。

2、公司会计核算要遵循权责发生制原则。

3、做好财务管理基础工作，建立健全的财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

4、财务管理是公司经营管理的主要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财务人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。同时要对财务人员的培训加大力度，财会人员的再教育主要是通过自学和每年一次的财政部门组织的培训来完成。致使相关专业知识更新较慢，涉猎不够广泛，这也在一定程度上制约着会计工作的发展。

5、加强原始凭证管理，在原来的工作基础上，做到更加制度化和规范化。

6、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和数据的准确性。编制会计凭证、报表时，应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

7、建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据都应建立档案、妥善保管，按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。随着社会的进步和公司体制改革的不断深入，该公司的财务管理制度也应当在保留原有好的做法的基础上，对在发展过程中出现的新问题，涉及到的新领域进行不断修改、补充与完善，以保证公司所需资金的筹集、分配和使用更加畅通、合理、高效。

（二）对社会实践调查的建议

这次社会实践是学校根据教学计划的要求安排的，是非常有意义的一次活动。为了更好的提高自身综合能力和业务水平，作为学生应主动配合学校的安排，并积极参与，及时做好社会实践调查报告，并在实践活动中多发现成功经验和不足之处，为将来踏上社会奠定一定的工作基础。

参考文献:

[1] 刘泉军、张政伟.新会计准则引发的思考［J］.会计研究，20xx,(3).

[2] 王艳茹 主编 经济科学出版 社会计学［J］.会计研究，20xx，（8）.

财务调查报告【篇4】

深入贯彻《村集体经济组织会计制度》和《四川省农业厅关于进一步加强和规范村级财务管理的暂行办法》，加强村集体经济组织财务管理，保护农村集体经济组织和农民合法权益，维护农村社会和谐稳定。三台县农业局在掌握乡镇自查情况的基础上，组织农业经济专业人员前往龙树、中泰、新陆、宝泉等10个乡镇。

管理工作。

县乡社区财务管理取得重大成绩

(一)农村会计队伍建设逐渐受到重视。村会计队伍得到优化，配备三台县708名村会计，其中委派会计80名，实行会计委派制的乡镇22个，参与会计委派的村304个；在建平、中信、中泰等乡镇，在县农业局组织的村委会培训的基础上，对村会计进行业务培训。

(二)进一步提高村级财务管理的规范性。农村会计集中在乡镇或办事处工作的村有628个，占67%。通过集中办公、集中审核票据、办理会计凭证、登记账簿、编制会计报表，会计质量明显提高。有913个村和7713个社区规范使用了主管部门制作的账簿和报表，分别占村社区总数的97.6%和93.8%；782个村，6812个村实行标准化核算，分别占村总数的`83.6%和82.8%；财政审批制度已在902个村和7928个社区实施，分别占村社区总数的96.5%和96.4%。

(三)大面积实行民主理财和财务公开

三台县935个村，8223个社区，868个村，7514个社区建立了民主理财小组，能够履行职责，分别占村社区总数的92.8%和91.4%。大多数村坚持费用由民主理财小组审核签字后，村集体组织负责人批准的程序，发挥了民主理财小组的监督作用。有863个村和7383个社区的财政收支账目及时规范公布，分别占村和社区总数的92.3%和89.8%。大多数乡镇财务披露内容详细，格式统一，程序规范。乡镇和村庄将公布收据进行集中归档，按时组织检查验收，并及时告知检查结果，提高了财政收支的透明度，增加了群众的满意度。

(四)村级会计档案集中保管取得初步成效。根据三发〔11〕号、三农治〔13〕号等文件规定。目前，大多数乡镇实行了村会计档案由乡镇统一保管的制度，有效遏制了会计变更不移交档案、会计资料丢失发霉等问题。

(五)部分乡镇的财务管理制度和考核办法比较具体。比如新陆、中泰等乡镇制定的村级财务管理考核办法，具体可操作。

存在的问题

(一)一些乡镇管理者不落实，认识不到位，村级财务管理工作难以开展。乡镇机构改革，乡镇没有农业经济干部，原农业经济干部分流到其他岗位。目前，一些乡镇从事村级财务管理的人员变动频繁，业务水平参差不齐。他们中的一些人是新手，从来没有做过这方面的工作，根本不懂村里的财务管理。他们中的一些人是熟悉业务的前农业经济干部，但由于分流后新岗位任务繁重，他们很难有时间和精力做好村级财务管理，难以实施村级财务管理。

(二)部分地方村会计人员变动频繁，新手多，专业素质参差不齐。有的村会计专业技能差，缺乏责任心，有的乡镇委派的会计反映工资低，有思想有情绪，一定程度上制约了村社的正常财务管理。

(三)村社财务管理有待进一步规范，账目质量有待进一步提高。目前仍有少数乡镇没有按照三发〔11〕和三农治〔20〕号文件的规定购买和使用主管部门监管的账簿和报表，凭证的使用具有随意性。在一些村庄，各种收据仍然用于向农民收取水费或讨论一案一案的资金，并填写在一份副本中。有些地方甚至不开收据，只在表格上登记。有些村的支出单据极不规范，账单要素不统一，有效的原始凭证由管理人员私人保管“供将来参考”，会计人员用代理人自制的无效票据进行记账，等等。凭证使用中的各种违规行为严重违反相关规定，存在一定隐患。

财务调查报告【篇5】

尊敬的领导：

您好!

“做一名优秀的财务人员”是我自踏入这个队伍以来所致力追求的目标。一年来，在处所领导的关怀和同事们的帮助下，我时刻要求自己从实际出发，坚持高标准、严要求，力求做到业务素质和道德素质双提高，顺利完成了领导交给的各项工作任务，向着“做一名优秀的财务人员”的目标又迈出了自己坚实的一步。下面就将一年来的工作、生活、学习以及思想等各方面情况汇报如下：

一、思想上积极上进，用精神武装头脑

首先，能够以积极的态度认真参加局处所组织的政治理论和业务学习培训，检查了自己的工作并写出了，积极向党组织靠拢，主动开展批评和自我批评。其次，以自学为主。通过学习，使自己的政治思想水平有了明显的提高，进一步明确了我们党的下一步工作目标和任务，很有收获。

二、业务上不断积累，提高素质

随着新形式对财会人员业务能力要求的提高，本人十分注重对业务知识的学习和积累。积极参加各项业务培训，提高自身业务素质，争取工作的主动性。在工作之余，挤出时间自学业务知识，认真学习了关于财会工作的有关法律、法规、方针、政策，并在工作中贯彻执行这些政策规定。平时，我还注重对电脑有关知识进行较为深入的钻研，使自己在日常工作中达到事半功倍的效果。

三、工作中兢兢业业，尽职尽责

勤勉的精神和爱岗敬业的职业道德素质是每一项工作顺利开展并最终取得成功的`保障。一年来，我在工作中能够以正确的态度对待各项工作任务，积极主动，勤勤恳恳，有强烈的工作责任心和工作热情，经常加班加点，毫无怨言。在行动上自觉实践为车主服务的宗旨，用满腔热情积极，认真细致地完成好每一项任务，严格遵守各项财会法律法规以及单位的各项规章制度，认真履行会计，自觉按规章操作。

自己在目前工作岗位上已工作了十五六年，经过十多年的锻炼基本上能很好地胜任本职工作，能够比较从容地处理日常工作中出现的各类问题。做好工作是关键，在工作岗位上我首先从三个方面做起。

1、用心

在目前的形式下，在目前形式下，对于征稽人员的要求越来越高，而用心工作始终是征管工作的命脉。工作态度塌实严谨，坚决遵守所内各项财经纪律和征管制度，认真做到征管、稽查、财务“三对口”。平时还注重对电脑和电算化会计工作有关知识进行深入学习，使自己在日常工作中达到事半功倍的效果。能够熟练掌握财务工作流程，做到条理清晰，帐实相符，从原始发票的取得到填制记帐凭证，从会计报表编制到凭证的装订和存档都达到了正规化，标准化。做到了全面、及时、准确的反映。

2、负责

加强个人责任心培养，真履行好自己的会计职能，勇于负责，敢于负责，具备较强的责任心把自己的工作做好。在工作中，能够以正确的态度对待各项工作任务，积极主动，勤勤恳恳，毫无怨言，经过多年的锻炼，我已基本较好地胜任本职工作不断自我总结工作中的成败得失，以高度的热情和责任感完成各项工作任务。

3、创新

对处.所决定的各项整改和方针政策能够认真体会，并联系到自己的工作实际中坚决支持和贯彻执行，正确体会各项政策的内涵，在本质上发掘新理论、新办法、新层次，适应新要求。

四、存在的问题和今后的努力方向

回顾一年来的工作，虽说取得了一定的成绩，但也存在着许多不足之处：一是学习不够踏实;二是处理棘手事情信心不够，需进一步改进;三是开创性的工作开展的不多。

针对以上问题，在今后的工作时间里，我将加强理论学习，苦干、实干，努力提高工作质量和效率，进一步提高自身素质，寻找差距，克服不足，在今后的工作上取得更大的进步。

此致

敬礼!

述职人：__

20__年__月__日

财务调查报告【篇6】

学 生：安晓彤

(商学院会计五班，学号200941736201)

一、实践调查的目的

（一）实习的目的和意义

随着会计制度的日臻完善，社会对会计人员的高度重视和严格要求，我们作为未来社会的会计专业人员，为了顺应社会的要求，加强社会竞争力，也应该严于自身的素质，培养较强的会计工作的操作能力。专业社会实践调研活动一种学生深入社会实地从事专业社会事件调查研究或专业管理的实践活动。专业社会调研活动的开展，有利于加强学生对国情、民情以及社会生活的了解，也有利于提高学生专业知识和专业技能的理解，对以后学生步入社会奠定了扎实的实践基础。

（二）调研时间

利用寒假的休息时间来到高新技术开发区进行深入调查。

（三）调研对象

河南天方药业股份有限公司

（四）调研方法

实地调查。利用问卷调查的方法对企业财务会计方面的内容进行调查。

（五）公司概况

河南天方药业股份有限公司的前身是成立于1969年的驻马店地区制药厂，经过几代天方人的不懈努力和奋力拼搏，并于20xx年12月在上海证券交易所挂牌上市。天方药业股份有限公司是以新药开发、化学原料药、生物原料药、中药及成品制剂生产、销售为主的大型医药工业企业，是全国512家重点企业之一，也是国家科技部和中科院共同认定的高新技术企业.下属有5个子公司、1个技术开发中心、80个驻外办事处。现有员工3000余人。资产总额15亿多元。年产片剂68亿片，居亚洲第一位，拥有抗生素发酵吨位5000立方米，居全国同行

业第二位，年产乙酰螺旋霉素500吨，居全国第一位。公司生产装备居全国一流，拥有国内外先进生产、检验设备近万套，生产基本实现计算机自动控制，具有完善的质量检验和质量保证体系，公司生产的11个类型350个品种规格的产品畅销全国及西欧、东南亚、中东的一些国家和地区，主导产品天方罗欣、乙酰螺旋霉素、维脑路通和金霉素的市场占有率分别达到95%、55%、40%和30%。“一流技术、一流管理、一流产品、一流服务”是天方锻造品牌不变的目标，先进的检测手段，精益求精的管理，保证了天方一流的产品质量。“质量第一，用户至上、开拓进取、勇创一流”是天方永远的宗旨。

二、实践调查的内容与过程

（一）调查内容

我将单位的财务人员设置、账册设置、预算管理等作为主要调查内容，具体包括为：

1.岗位设置状况，主要针对是否设有会计、出纳、保管。

2.人员素质情况，主要针对是否有专业证书、是否专职、是否遵守财务人员的职业道德等。

3.账册设置情况，主要针对总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账等账册设置是否齐全，记载是否及时，账账、账证、账实是否相符。

4.主要针对内部财务制度是否健全。

（二）调查过程

利用亲戚关系深入企业向企业员工派发调查问卷，分现场调查和问卷回收两种形式，分头进行调查。针对普通员工，进行午休时间或是下班时间进行现场问卷访问的形式调查，而针对内部高层人员则进行问卷发放回收的方式，以适应他们的工作安排。

三、实践调查的结果

通过这次调查，发现该公司岗位设置，账册设置基本齐全，记载及时，基本上做到了账账、账证、账实相符。账务做到了日清月结。财务人员均取得了专业证书，都能够遵守会计职业道德，没有发现提供虚假财务会计报告、做jia账、隐匿或者销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告、贪污、挪用公款、职务侵占等与会计职务有关的违法行为发生。而且公司财务管理制度完善、健全，并制定了各项规章制度。

该公司还有一些方面值得我们学习和借鉴：

（一）岗位设置与分工

他们合理的设置了会计工作岗位，坚持不相容岗位相互分离，确保了岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，使内部控制制度不折不扣地贯彻执行，基本做到了数据维护管理与电算审核相分离；数据录入与审核记账相分离；记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员的职责权限明确分工，并相互分离、相互制约。

（二）票据管理

票据是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证。因此，空白票据是由专人去保管，保管票据的人员没有参与银行的全部印鉴章的保管，这也遵循了不相容职务分离的原则。票据保管人员对票据的领用和使用上严格遵守了票据管理条例，基本上能够按照规定的要求使用，对因填写错误而作废的票据，做到了全部联次保存。记账人员在会计账簿的摘要中对已使用的票据号码作了记录，以便随时检查已使票据号码的连续性。另外，未经批准公司财务人员没有发现擅自将票据背书转让、擅自签发空白支票，对已经开出的银行本票、汇票等，做到了随时关注使用情况，期满后立即进行了使用余额的核对和记录。每月还由专人将银行对账单与账簿记录进行核对，还将票据的使用情况与银行对账单有关记录一一核对，做到了账证相符。加强票据管理是公司内部财务管理制度的一项重要内容，在工作中该公司建立了严格的票据保管制度，做到了专人保管制度；专库保管制度；专账保管制度；保管交接制度；定期盘点制度。

（三）资金管理

一是加强现金管理，严格执行了国家现金管理条例及实施细则。对现金收入，如：银行提取的现金、职工归还的各种借款、其他收入等，按银行规定的库存现金限额，超出限额部分及时的送存银行，禁止挪用现金和白条抵库等现象发生。二是出纳办理的现金收支业务是以会计审核确认的会计凭证为依据的。职工个人预借的现金都是经过领导签字批准后，才予以支付的。三是出纳员对已办理收支业务的原始凭证都分别加盖了“收讫”和“付讫”戳记。同时还及时的根据记账凭证登记了现金日记账和银行存款日记账，做到了日清月结，账账、账证、账实相符。

四、实践调查的总结与体会

（一）改进公司财务会计方面的建议

（一）为了促进公司经济业务的发展，提高公司的经济效益，规范财务工作，应该根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，严格制定一套合理的财务管理制度。

（二）公司会计核算要遵循权责发生制原则。

（三）做好财务管理基础工作，建立健全的财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（四）财务管理是公司经营管理的主要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财务人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。同时要对财务人员的培训加大力度，财会人员的再教育主要是通过自学和每年一次的财政部门组织的培训来完成。致使相关专业知识更新较慢，涉猎不够广泛，这也在一定程度上制约着会计工作的发展。

（五）加强原始凭证管理，在原来的工作基础上，做到更加制度化和规范化。

（六）做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时，应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

（二）对社会实践调查的建议

希望有机会的话学校或是老师可以组织我们进行实习，因为一般的企业若不是因为熟人则很难深入企业内部，无法进行准确的调查。希望老师可以帮我们联系企业公司让我们多增加动手能力，而不是整日坐在教室做账。因为理论和实践还是有很大的差距，希望可以理论和实践相互结合，让我们对书本的知识有更加深刻的认识，也对我们以后实习或是找工作有很大的帮助。

企业财务会计信息调查问卷 企业名称：

1. 本调查问卷由企业分管财务工作的负责人填写

2. 请在符合你判断的选择题标题上打勾，如果多项被选答案均符合您的判断，您可以同时选择多项。

3. 希望能够得到你们的支持与合作，本次调查问卷不对外公开。

一.基本情况

1.企业所属行业

A农林牧渔业 B工业 C建筑业 D交通运输仓储业 E商业 F服务业G餐饮住宿业 H其他

2.企业类型

A个人独资 B合伙企业C有限责任公司D股份有限公司D其他

3.本单位工资附加费包括（多选）

A养老保险B失业保险C基本医疗保险 D工伤保险 E生育保险 F住房公积金G工会经费 H职工福利费 I职工教育经费

4.您认为目前财务制度是否完善

A非常完善B较完善 C一般D不完善

二.财务机构情况

1.有无独立的财务机构 A有B无

2.会计、出纳岗位是否分设 A是B否

3.本单位是否实行会计电算化 A是B否

4.是否执行小企业会计制度 A是B否

5.本单位的会计组织结构（多选）

A会计核算 B档案管理 C报表分析及编制 D发票管理

6.本单位财务人员人数

A 2人以下人B 2至5人C 5至10人D 10人以上

三.会计核算情况

1.是否按照会计制度设立会计科目 A是 B否

2.是否按照会计制度和核算要求设立明细账 A是 B否

财务调查报告【篇7】

一、 村级财务现状

1、 财务档案得到规范的管理。

以前村级的财务档案都没有得到规范管理，如：记帐凭证上的回行针、大头针已锈，也不取掉，没有装

订成册；讲究点的就拿张报纸或塑料口袋简易装一下，不讲究的就散放一堆；有的财务档案被雨水打湿，字迹也看不清楚；有的被老鼠啃掉，如要查看有关财务资料，半天都找不到。现实行代理制后，各种帐册、票据有了专人的保管，分类编号，装订归档管理，并实行了档案查阅登记手续的程序。

2、摸清各村村务的家底。

本镇大多数的村在未实行委托代理制前，根本就没有认真对各项往来款项、固定资产作过清理，帐目含糊不清，时间拖得过长，债权债务关系不明确，固定资产有其名无其实，无专人管理，无安全存放，存在这些现象，给村级集体资金流失创造条件，集体资金的安全得不到保证，应收、应付的款项也不及时兑现，失去信任感，给群众干部带来不良的影响。我镇托管代理中心在村级财务移交前进行了认真调查，清理了各项往来款项和固定资产，在清理进程中能兑现的及时兑现；能作调整处理的及时处理，明确了固定资产的存放地，专人保管，确保村级资金的安全。

3、收入来源明白。

我们对村干部、群众反映的个别村瞒报集体资金收入，收入不进帐的现象作了一次调查清理。了解近年来各村从区级部门、镇级部门和其他社会单位对该村的补助、捐赠款项是否入帐；本级收入应该收多少，实际已收到多少，作了一个较为详细的调查，并对未入帐的部分进行了一次追缴，现以入帐。给了干部、群众一个满意的答复。

4、支出民主化。

在未实行委托代理之前，村级的各项支出基本上都是由村主任或支部书记一个人签字说了算，未征求村支两委其他同志的意见，或未通过社员大会讨论，搞得村支两委的其他同志意见较大，群众不满意。现实行委托代理制度后，按委托代理办法进行严格的审批程序，甚至各村在某些项目的支出票据上，或正常的业务支出票据上，同时有村村支部书记和村主任的签字，方能做帐，实行了公开、民主的办法，受到干部、群众的一致赞同。

5、财务实事求是，按时公开。

在未实行委任代表以前，村级财务有时不按时公开，公开的内容有时不齐全，应付了事，经不起群众的监督，老百姓不满意。现实行代理制以后，实事求是，按时公开，认真接受群众的监督，正确对待群众反映的问题，如有问题及时作了认真的调查、解释、纠正和处理。

6、建立健全各项管理制度。

我镇制定了民主理财制度、财务公开制度、会计岗位责任制、出纳岗位责任制、报帐员岗位责任制、收支业务的具体操作程序，以及会计财务档案管理制度等。通过建章立制，对集体资金的管理使用、开支审批核准、财务处理程序、财务公开的时间和内容，作了明确的规定，使村级财务管理工作有章可循。

二、存在的问题

1、对委托代理的认识不够。

大多数的村干部对村级财务管理，始终抱着“村民自治”管理的观念不放，认为实行委托代理是取代了村级财务的自主权，受到限制，得不到自由。不象以前那样，村级想怎样管理就怎样管理，无视有关财经的规章制度。

2、报帐员履行的职责力度不够。

少数村级报帐员都是以村支两委主要领导的意见来对付村级财务管理，发生的财务没有按实际的事实来处理，变向合理、合法化时有发生。报帐员起不到应尽的职责，即起到了“代理”的作用。

2、 审计力度不够。

认为本镇各村的财务收入都无其他资金来源，全靠镇级拔付的资金来维持工作，村级有点资金收入都不多，认为没必要进行审计。根据上级要求和群众反映的问题，须进行调查、审计的事项，有时讲求人情，走一下过场，应付了事，没有真正起到监督管理的职责。

三、今后的工作和建议

加强农经财务人员和村级报帐员的政治和业务学习，不断提高会计队伍的政治理论水平和业务素质，进一步完善委托代理制度，充分发挥委托代理中心和村级理财小组的作用，严格监督管理，提高资金的使用效率，加大村级财务公开的力度，狠抓村级财务审计，找出不良因素，规范财务管理，维护我镇村级集体利益。

本镇根据上级业务主管部门的要求，结合本镇实际，从20xx年5月起对我镇村级财务实行“双代管”制度，即农村财务实行集中监管，就是在村级集体资金所有权、使用权、审批权不变的前提 下，由镇农村合作经济组织会计委托代理中心。

财务调查报告【篇8】

一、调查单位基本情况

邯郸市博瑞建材有限公司，位于峰峰矿区南环路，交通便捷，现在职工75个，虽然公司内部人员不多，但单位财务会计机构内部工作岗位设置是依据内部控制制度关于不兼容职务分离的原则。内部岗位分工是按照“经办、审核、复核、审批”四分离原则确立的，在岗位设置与业务分工中坚持相互制约、相互监督的原则。该公司财务科设有财务负责人1名，会计1名，出纳1名，保管1名，其主要是核算公司所发生的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整地记录、计算、报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。

二、调查的目的

为了运用所学习的专业知识来了解会计核算的工作流程和管理办法,加深对会计工作的认识,将理论联系与实践,培养实际工作能力和分析解决问题的能力,达到学以致用的目的,为今后更好地工作打下坚实的基础。

学习好会计工作不仅要学好书本里的各种会计知识，而且也要认真积极的参与各种会计实习的机会，让理论和实践有机务实的结合在一起，只有这样才能成为一名高质量的会计专业人才。为此我于20xx年3月5日至20xx年3月30日在邯郸市博瑞建材有限公司实践调查。

三、调查的内容

我们将单位的财务人员设置、账册设置、预算管理等作为主要调查内容，具体包括为：

1、岗位设置状况，主要针对是否设有会计、出纳、保管。

2、人员素质情况，主要针对是否有专业证书、是否专职、是否遵守财务人员的职业道德等。

3、账册设置情况，主要针对总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账等账册设置是否齐全，记载是否及时，账账、账证、账实是否相符。

4、主要针对内部财务制度是否健全。

四、调查结果

通过这次调查，发现该公司岗位设置，账册设置基本齐全，记载及时，基本上做到了账账、账证、账实相符。账务做到了日清月结。财务人员均取得了专业证书，都能够遵守会计职业道德，没有发现提供虚假财务会计报告、隐匿或者销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告、贪污、挪用公款、职务侵占等与会计职务有关的违法行为发生。而且公司财务管理制度完善、健全，并制定了各项规章制度。

1、随着经济的迅猛发展，企业的投资主体呈现多元化态势。部分企业的经营管理理念出现了严重偏颇，轻财务核算，轻财务人员培训，重营销队伍的建设，这就造成主观随意性太大，收支无发票，收入随意报，记账的业务只是非开票不可的业务，有的记账只是形式主义，但在该公司法人领导下，严格财务制度，经常组织财务方面的培训，人员业务素质能跟得上政策的变化的需要，公司领导也十分重视财管工作，专门聘请了较高水平的专业人才充实到财务部门，财务管理工作做得很好。

2、以前该单位财务人员素质参差不齐，财务人员紧缺，老会计有一定的水平，但往往跟不上脚步，时间上不能保证。经过调查，该单位的财务人员基本上都是本单位的财务专职人员，新旧交替上，也有自己的办法，采取以老代新、加强培训的办法使人员很快能进入到工作状态中，实践经验提升也很快，新会计在宽裕的时间接手较快，大大避免了因财务人员业务不熟而出现这样那样的错误。

3、该单位认真严格执行各项了财务制度，特别是在票据的管理上，做得非常好，发票的审核上，非常严格，没有发现一张坏同时我还发现该公司有几点好的做法：

（一）票据管理

票据是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证。因此，空白票据是由专人保管。票据保管人没有保管银行预留的全部印鉴章，这也遵循了不相容职务分离的原则。票据保管人员对票据的领用和使用上严格遵守了票据管理条例，能够按照规定使用，对因填写错误而作废的票据，做到了全部联次保存。未经批准没有发现公司财务人员擅自将票据背书转让、擅自签发空白支票，对已经开出的银行本票、汇票等，做到了随时关注使用情况，并对期满后的此类票据立即进行了核对和使用记录。每月还由专人将银行对账单与账簿记录进行核对，还将票据的使用情况与银行对账单有关记录一一核对，做到了账证相符。

加强票据管理是公司内部财务管理制度的一项重要内容，在工作中该公司建立了严格的票据保管制度，做到了专人保管制度；专库保管制度；专账保管制度；保管交接制度；定期盘点制度。

（二）资金管理

一是加强现金管理，严格执行了国家现金管理条例及实施细则。对现金收入，如：银行提取的现金、职工归还的各种借款、其他收入等，按银行规定的库存现金限额，超出限额部分及时的送存银行，禁止挪用现金和白条抵库等现象发生。

二是出纳办理的现金收支业务是以会计审核确认的会计凭证为依据的。职工个人预借的现金都是经过领导签字批准后，才予以支付的。

三是出纳员对已办理收支业务的原始凭证都分别加盖了“收讫”和“付讫”戳记。同时还及时得根据记账凭证登记了现金日记账和银行存款日记账，做到了日清月结，账账、账证、账实相符。

（三）经费管理

加强财务审核制度，建立严格的支出审核制度，对于办公费、印刷费、宣传费、设备购置费以及按规定支付给职工个人的工资、奖金、津贴等每一项开支，都严格按规定的权限审批后给予了报销。制定严格的经费开支报销程序，每一笔开支都必须取得合法的单据，并由经办人员签字，主管领导审批，财务人员审核后才能给予报销。加强资金的事前监督和事后监督。严格按照支出计划执行，坚持按制度办事，抵制了不合理开支，杜绝了浪费现象。

五、实践调查的总结与体会

（一）作为一名会计人员，工作中一定要具有良好的专业素质，职业操守以及敬业的态度。因为它不仅是为了报表而已，更是为了更好的掌握公司各个会计的资料以便了解公司经济的正确信息。会计部门作为现代企业管理的核心机构，其会计工作人员，必须牢记会计准则，坚持原理处理今后面对的工作。

（二）作为一名会计人员要有严谨的工作态度。会计工作是一门很精确的工作，要求会计人员要准确的核算每一项指标，牢记每一条税法，正确使用每一个公式。所以我们一定要加强自己对数字的敏感，及时发现问题解决弥补漏洞。

（三）作为一名会计人员要具备良好的人际交流能力，对于要收集会计的信息，对上要汇报会计信息，对内要相互配合整理会计信息，对外要与社会和政府部门搞好关系，注意在各个部门各种人员打交道的沟通方法，协调好相互间的工作关系。通过一个月的学习给我的感触很深，了解到理论应用一定要再实践的基础上，而我们在面对时间必须在学习理论的前提下才可以更好的

完成。所以我们不但要学好专业课，还要抓住任何学习的机会加强实践经验，真正把理论和实践结合，再者就是社会中，人际关系有时真的比工作能力还重要，良好的人际关系能给我们的工作带来顺利，带来成功，带来机遇。

财务调查报告【篇9】

21世纪是一个变化难测的世纪，是一个催人奋进的时代。科学技术飞速发展，知识更替日新月异。希望、困惑、机遇、挑战，随时随地的会出现在每一个社会成员的生活中。抓住机遇，寻求发展，迎接挑战，适应变化的制胜法宝就是学我于20xx年3月30日—20xx年7月30日在乌鲁木齐金豪森克建材有限公司进行了实践调查与学习。

一、调查单位的基本情况

xxx是众多品牌在xxxx地区的代理公司，其中代理包括陶瓷产品、各类墙砖地砖、各类防盗门、防火门、卫生洁具、外墙涂料、防水材料、新型保温材料、各类水电水暖电器、各类照明灯具，其业务范围以设计施工及其他领域。

自成立以来，公司的管理团队就意识到技术服务的重要性，并始终致力于建立本地化的技术应用支持及售后服务，以满足迅速发展的工业市场和建筑市场的需要。

公司内部机构设置：总经理办公室、财务部、办公室、工程部、营销部、质量安全部、会议室、档案室共8个，不同部门分工明确，相互配合。其中财务室设有财务负责人一名，会计一名，出纳一名，财务记账员一名，其主要是核算公司所发生的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整的记录、计算、报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。

二、调查内容

我将单位的财务人员岗位的分工、人员是否有专业证书、是否专职、是否遵守财务人员的职业道德、账册设置情况、财务制度设置及日常发票管理作为主要调查内容。

三、调查结果

通过这次调查，发现该公司账册（总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账）设置齐全，记载及时，基本可以做到账帐、账证、帐实相符，财务做到日清月结。财务人员均取得专业证书，财务人员都为专职人员，并能够遵守会计职业道德，没有相关违法行为发生。在调查中还发现几点好的做法。

（一）岗位分工明确

会计的主要是编制和报送各种报表，办理工商、税务的年检工作，负责往来账款的核对，及时收取应收账款，负责公司的发票管理工作和档案保管工作。出纳主要是管理现金、管理支票并积极配合银行做好对账、报账工作、及时编制银行余额调节表。财务记账员主要审核记账凭证的科目运用是否恰当，审核原始凭证的准确性，及时完成账簿的登记工作，打印装订凭证，完成会计归档工作，负责账务的查询工作及其他事务。他们合理的分工，确保了岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，使内部控制贯彻执行。

（二）支票、汇票、发票管理

1、支票由出纳员保管，支票使用时必须有“支票领用单”，经主要负责人签字，然后按批准金额封头，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

2、支票使用后凭支票存根，原始凭证由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、负责人审批，填写金额要无误，完成后交出纳人员。原领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

3、支票使用后未交回存根，财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣，直至领用人完成报帐手续。

（三）会计档案管理

1、凡是公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其它有保存价值的资料，均应归档。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，暂由公司财务部保管一年，期满后，由财务室编制移交清册，移交公司档案室统一保管。

2、财务室和档案室的财务档案不得携带外出，如有特殊需要，经财务负责人批准，可以提供查阅或者复印，并办理登记手续。查阅或者复印财务档案的`人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换。未经批准不得私自翻阅。

（四）现金管理

1支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。

2、公司业务人员需支用现金时，必须填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取；使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。

3、各项目提取现金时，必须由项目负责人填制凭证并签字后，由分公司（事业部）出纳到财务部办理取款手续。

4、一切开支的单据，必须在三日内到财务部办理结算，否则一律不给予报销。特殊单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报销。

5、出纳员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结，每日清点，帐款相符。

四、本人作业

在此调查活动中本人参与了公司财务作业的有：

（一）网上申报划税的三方协议第签订。

（二）小规模安装开票系统及购买发票。

（三）到银行领用转账支票。

（四）负责伊犁文化艺术活动中心（伊利大剧院）项目的银行转账登记。

（五）开具小规模发票。

（六）对一般纳税人开具的增值税发票进行验证操作。

五、参与作业的收获与感想

通过参与作业，我在学习财务管理知识的同时，拓宽知识面，掌握多学科知识；努力钻研与本职工作相关的多方面的业务技能，不断提高工作效率和质量。从中我得到了一些收获和感想：

发现税款的划转方法分为两种，一种为纳税人自行划转（正划），就是说你自行申报并经由国库经收处（开户银行）划转税款至国库（人民银行），该项操作是你自己完成的，另外一种就是税务机关经你同意，通过税务局数据库把应缴纳的税款经国库经收处划转至人民银行（称之为倒扣）。国库经收处（你的开户银行）的划转凭证可以作为完税凭证进行记账，也可以到税务机关申请打印“税收电子转账完证”。签署三方协议（纳税人、税务、银行）是方便纳税人的一种电子缴税形式，这样税务机构可以减少人力并且办事效率大大提高，也能保证税收的正常运转，对于纳税人来说不需要浪费大量的时间在税务大厅等候，也加强了纳税人的办事速率。各企业办理三方协议也不很困难的事情，只要带好税务局要求的证件就可以办理，所以说开户行自动划税扣款还是比较方便各企业对财务进行管理。

我对公司的开票系统进行了安装，从中学习了如何能够正确的录入发票和开具发票，开票系统里的数量一定是与纸质版发票数量相吻合的，对于发票管理又有了进一步了解。但是发现公司财务岗位配备人员的计算机电算化技术比较薄弱，给自己工作带来了麻烦，效率不高，增加了工作量。因此财务人员必须需要一定的计算机电算化知识，现在财务管理上不同机构都开始进行电脑操作，不懂得如何使用，会给以后自己进行财务作业造成困扰，并且带来不必要的麻烦。

我通过对伊犁大剧院的银行存款日记账进行登记以后，从中学习到了银行存款日记账是用来核算和监督银行存款每日的收入、支出和结余情况的账簿。银行存款日记账应按企业在银行开立的账户和币种分别设置，每个银行账户设置一本日记账。由出纳员根据与银行存款收付业务有关的记账凭证，按时间先后顺序逐日逐笔进行登记。每日结出存款余额。这样整个项目的财务支出与收入就稳稳有序。

财务调查报告【篇10】

一、财务会计岗位薪酬调查前言

据权威统计，高端财务岗位和普通会计的职业发展区别是冰火两重天，国际化高级管理会计岗位80万年薪难觅，普通会计岗位供大于求，找不到工作。从薪资待遇上来看，差异化十分显著。数据显示，全国范围内，财务总监平均年薪25万元，财务经理平均年薪为77300元，财务主管年薪为41293元，财务普通人员年薪为27005元。

二、财务会计岗位薪酬地区差异

北京地区则分别为28万元、114000元、68900元、44240元。从各级财务人员年薪增幅上来看，全国财务总监年薪增幅为13%，财务经理年薪增幅为9。0%，普通财务人员年薪增幅为7。3%。北京地区差异更为明显，财务总监年薪增幅为21%，财务经理年薪增幅为16。0%，财务主管年薪增幅为13。6%，而财务普通职员年薪增幅只在5。0%。这说明财务高管在未来的人才市场上将成为企业争相抢夺的主力军。中央财经大学会计学院副院长刘俊勇教授认为，未来十年是管理会计的蓝海，管理会计人才缺口300万，而普通会计需求将减少2/3。

三、会计岗位平均薪酬分析

20xx年财务会计人员平均薪酬为100191元，相比20xx年的平均80464元增长了24。52%，相比去年增幅扩大（20xx年相比20xx年增幅为11。45%）。高低位薪酬之间的差距也略微增高，从19倍降为23倍。调查显示20xx年财会人员之间的贫富差距继续扩大。收入最高的5%人群，薪酬为493548元，相较于20xx年的316246元增长了接近56。06%。中位数薪酬为70000元，比20xx年增长16。67%。而收入最低5%人群薪酬为21199元，比20xx年低位数增长了约24。27%。

四、会计岗位薪酬调查总结

从调查到的数据来看，薪酬分布最多的是20xx——5000元/月，共计有70。26%的人处于这一区间。其次是5000——10000元/月的区间，有20。80%的人处于这一区间。从这个数据我们可以看出，在全国范围内，会计行业虽然从业者很多，但是大部分都是低级员工，高级别的员工数量很少。

财务调查报告【篇11】

一﹑调查目的与方法

无论任何企业都把“财务”作为企业运作的核心，只有过硬的财务预算才能给企业带来先前无后的经济效益的发展。为了将在校所学的专业知识与平时所学的理论在工作中的经验相结合，从而加强对会计工作有自己的独到见解，并且希望通过此次的调查结果来检验自己的会计功底和预算流程与会计管理方法

二、调查时间、对象与方法

4月20日－5月01日，我采用实地调查法和资料查阅法对南京XX制衣有限公司（以下简称XX公司）的财务情况进行了调查。在调查过程中，得到了“XX公司”的支持和协助。我本着客观，求实的原则，详查了相关会计资料。现将调查情况报告如下：

三、调查结果与分析

1、企业财务现状

“XX公司”于8月成立，从事服装加工出口，现有注册资本118万元。至12月止该公司累计亏损140万元，潜亏60万元，实际亏损200万元。经营期间，累计实现销售收入844万元，销售成本786万元，管理费用239．9万元，财务费用223．7万元，销售费用10万元，产品销售税金及附加2万元，盈余公积虚挂23万元。12月末资产总额1137万元，负债1519万元，所有者权益－382万元，资产负债率126％，目前处于资不抵债的状况。

由于XX公司领导层对财务管理意识不强，从企业建立之初就没有着手建立一套规范的财务运作机制，以至于在以后的发展和扩张中，使财务管理不可控制，几年来企业连年亏损，步入了资不抵债的境地。这与其说是经营上的失败，不如说是财务上的失败，主要是成本管理失控。成本控制管理是企业增加盈利的根本途径，是企业求得生存的主要保障，功鑫公司从建立之初，没有建立一整套的成本控制制度，没有目标成本预测，也没有成本目标考核制度，造成经营当中成本管理失控。

其一、原材料摊消不合理，主要原材料未用完不办理退库手续，使其材料在车间积压或混用，使成本不符。

其二、自制模具所产生的材料消耗，费用，在各车间或工序领用时，不填用途或领用部门造成财务估计摊派，使其单位成本不实。

其三、有的低值易耗品，辅助材料等未按财务制度建立有关明细帐或备查辅助帐，在计算时，一次性进入制造费用中，例：1月份低值易耗品，2月份54号凭证中的缝纫机，2月份58号凭证中布料等，未按逐月摊消，使当期成本过高。

其四、财务人员更换频繁，在核算过程中不按连续性造成成本脱勾。

其五、成品库设置车间内不符合管理制度，易造成混乱，材料库由库管员自填领料单，上报资料是自编表而不是原始单据，从而出现了成品库帐，材料库帐与财务科帐不相符。由于这各方面原因使产品各品种的实际生产成本不准确，无法对生产产品的品种结构进行合理的调整。

事实上，“XX公司”经营期间累计销售成本786万元，加上潜亏的60万元，就已超过累计的销售收入844万元，不计算期间费用就已出现亏损，可见成本之高。这样的结果，在销售价格不能提高或者经营规模不能成倍增长或者产品结构不调整的情况下，就会出现生产销售得越多亏得越多。事实也是如此：

07、

08、

09、的销售收入分别是：11万元、71．5万元、323．7万元、438万元，亏损分别是：15．6万元、104．4万元、155．2万元、141．5万元，累计销售收入844万元。累计亏损440万元（不含潜亏数，含盈余公积－23万元）。

2、财务状况分析

“XX公司”从7月成立，至12月止，经营期间，累计实现销售收入844万元，销售成本786万元，销售成本占销售收入 93％。累计发展管理费用239．9万元，财务费用223．7万元，合计464万元，占累计亏损500万元的95％，亏损500万元，挤占流动资金周转，费用的节约是效益增加的直接途径。预付帐款250万元长期不收回参与流动，又未见资金占用费收入，必须变相增加财务费用。固定资产净值698万元，占资产1457万元的49％，流动资金沉淀比重偏重。负债总额1819万元中，借款1532万元占84．22％，其中部分资金成本高达24％。

举债（借款）经营本是企业发展和扩张的一条捷径，但企业采取举债经营形式的前提是资金周转速度较好，利润率较高，这样才能为还债奠定基础。“功鑫公司”的实际情况是，12月末的负债总额为1519万元，其中：农行借款就占1232万元，是负债总额的84．22％，而在资金运用上，固定资产净值698万元，亏损500万元，两项计1198万元，这部分退出流动的资金占负债总额的65．86％，资金周转缓慢势成必然。不到35％的资金流动难于承担84％的资金成本高比例的举债失去了相应的利润率作保证那么这个高举债很快就成为导致企业经营失败的主要因素之一。

四、调查中发现的问题

1、凭证附件不齐、原始单据不规范、报审制度不严格，例：A、所付款项，无任何支、收单位或个人签字凭据。1月17号凭、退股金110，000，00元，2月42号、46号凭、付运费29，288，85元，付代收款30，000，00元，3月17号凭、付材料款50，000，00元，基建款50，000，00元。B、3月16号凭，直接预付板材款20，000，00元，无任何签字和收款单位凭据。3月20号、40号凭、无任何领导签字和收款人凭据，直接在凭证上支付现金10，000，00元、20，000，00元。

2、不严格按现行权责发生制核算，说明财会基础工作有待加强，财务管理水平有待提高。例：3月19号、32号凭，支付上月电费5000元，按权责发生制因记入上月相关费用中予以冲抵。

3、没有建立完善的成本核算制度。每个产品品种没有实行目标成本制度，成本责任制。没有建立成本考核奖惩制度成品库帐，原材料库帐与财务科帐不一致，成本计算缺乏准确性。成本计算单元主要材料耗用量，无法对成本升降原因进行定量分析。例：10月末，生产成本出现负成本1255789元，已完工未结转的模具修理成本3585．69元未转入产品成本。反映出成本结转不规范。

4、材料领料单填制不规范，有的无申领人、无用途。甚至出现库管员代填发料单。例：5月19号领，领用机油5瓶、9号缝纫针，即无领用人签字也无用途说明。

5、借款单、收据、报销单的报批制度未严格执行，各项规章制度传阅，保管不健全。例：1月2号，5号凭，业务员王平报销差旅费2360元，报销单无领导签字，也无附原始附件。

五、改进建议

功鑫公司经过加强财务管理、降低制造成本、降低资金成本，企业走出困境是有希望的。现针对“功鑫公司”具体存在的问题，提出改进建议附后。

1、盘活存量：及时清理收回应收款项；清理固定资产，对不用的固定资产变现。

2、加强银行存款管理；按要求分设明细帐；按月编制银行存款调节表，由会计勾兑，出纳清理未达帐。

3、编制资金计划（季或年）表，便于灵活掌握和调度资金，提高资金利用效率。

4、调整借款结构，降低筹资成本。

5、建立“模拟市场核算，实行成本否决”的经营机制和管理制度。即：以市场为导向，成本为基础，盈利为目的。

6、测算每个产品的目标成本，对每个品种的制造成本准确计算，对亏损严重的品种暂停生产。

7、在掌握每个产品的制造成本上，调整产品生产结构，对适销对路，盈利较好的品种要注意扩大生产。

8、建立建全各项成本管理制度，从材料购、消、存，到产成品入库、销售等整个生产销售环节制订相应的控制，稽核制度，严格执行。

9、建立成本目标考核制度。将目标成本层层分解到各部门、个人后，要及时对实际成本进行考核，并给予一定奖励，鼓励人人参与成本管理。

10、以财务科为主，不定期对成本核算过程进行核对，分析差异原因，提出解决办法。

11、建立“一枝笔”审批制度，严把开支关。

12、建立内部财务管理制度，做到收支有合理依据，帐帐相符、帐证相符、帐实相符。

13、严格执行工业企业会计制度，会计核算要连续、系统、真实。

六、总结

综上所述想要作为一名合格的会计预算员，且精通各类财务分析。他的工作好比企业的心脏，心脏不跳动随之企业的肢体也将僵持。他的能力直接影响着企业的兴起与衰退，所以每个企业都必需要要求财务管理员灵活掌握财务预算方法和懂得企业规避风险的手段。由此分析告知我们无论任何企业“财务”是操作的主干，是企业的灵魂。

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财务调查报告(范文十一篇)

工作总结之家编辑选择了一篇非常实用的“财务调查报告”用于参考和学习。纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行，日常的工作中。我们往往都需要撰写报告，报告的适用范围大体上是一致的，但也有些区别。只要不断提高自己就能在职场中立于不败之地！

财务调查报告【篇1】

中小企业是国民经济的重要组成部分，对全县经济发展和社会稳定起着举足轻重的促进作用，然而多数企业单纯追求销量和县场份额，忽视财务管理的核心地位，企业财务管理的作用没有得到充分发挥。改革开放以来，中小企业随着中国市场经济的确立和发展，并逐步发展并成熟。企业在解决社会就业、增加国家财政收入、发展高新技术、支援国家经济建设等方面发挥着越来越重要的作用，已经成为我国经济增长中的一个亮点。但是这样的中小企业毕竟存在着许多先天的不足和缺陷，特别是企业的财务管理工作存在诸多问题，使得企业不能适应市场经济的快速发展。

假期以威海市xxxx企业作为考察点，对该公司财务管理工作存在的问题进行调查分析，以找出民营企业的财务管理工作存在的共性问题，为完善民营企业的财务管理工作提供借鉴和启示。

xxxx彩印公司成立于20XX年，坐落于威海文登市边郊，交通便利，是文登市彩色广告装潢、商标、书刊印制许可企业。企业自成立以来，日新月异，以不断创新的管理理念、超前的市场意识，优秀的企业文化，使企业从无到有、从小到大、迅速发展成为印刷行业中的一颗新星。公司拥有高素质员工500余名，企业设置了精品彩印中心、印后保障中心和企业形象策划设计中心。公司同时设置了综合管理部、财务部、质量部、市场销售部等四个部门。至20XX年6月止该公司平均每年盈利600多万元。经营期间，平均每年实现销售收入2044万元，销售成本786万元，管理费用239．9万元，财务费用223．7万元，销售费用10万，产品销售税金及附加2万，还有其他费用等等。

综合管理部主要职责是制定各阶段工作计划和相关总结。传达领导指示并督促检查落实情况。售后协调管理工作，同时管理人力资源及一部分后勤工作。

依法组织公司会计核算，自觉接受万平公司、社会和各级政府的监督。负责建立晚上财务管理体系，规范企业经营行为。负责公司各项财务问题。彩印厂财务部主要有财务主管、会计出纳人员组成。据调查，该公司的会计人员多数是管理人员的亲属，“家族式”管理模式也使得会计人员素质比较低。缺乏对财务管理的理论和方法应有的认识和研究，也没有具体的财务管理制度，导致公司在财务管理方面存在漏洞。

主要负责全公司的质量管理和质量验收工作，对产品质量负有指导与监督责任。由于该公司对彩印产品质量要求比较严格，质量部聘请的都是一些有经验的高素质人才，并且制定了一系列规范生产的标准，质量部贯彻推行全面质量管理、制定实施全公司质量工作方针，保证本部门各项指标的完成。

据调查，该公司有一批优秀的'销售团队，而且与外面相关单位有长期的销售合作。这也使得该公司能够在销售方面业绩突出。销售部负责确定销售策略，建立销售目标，制定销售计划。

我将该公司的财务人员设置、帐册设置、核算状况等作为主要调查内容，具体包括

1、岗位设置状况，是否设有总账、出纳、保管。

2、人员素质情况，包括是否有专业证书、是否专职等。

3、账册设置情况，包括设置是否齐全，记载是否及时，账账、账证、账实是否相符。

4、成本核算是否准确、真实。

5、抽查主要原材料、产成品、现金是否与账面相一致。

虽然公司表面上逐步稳定发展，可是仍然可是看出一些财务管理上的漏洞和疏忽。从企业建立之初就没有着手建立一套比较规范的财务运作机制，以至于在以后的发展和扩张中，使财务管理不可控制，带来一些问题。这与其说是经营上的失败，不如说是财务上的失败。主要存在以下及方面的问题：

威海万平彩印公司的管理模式是所有权和经营权的高度统一，该公司的投资者同时就是经营者，表现出企业领导者集权现象严重。现场调查发现，个别管理者仅凭经验和感觉管理，缺乏对财务管理理论方法的认识和研究，更缺乏现代财务管理观念，经常出现企业财产与个人家庭财产互相占用的情况，使其职责不分，越权行事，财务管理混乱，财务监控不到位，会计信息失真，财务管理失去了在企业管理中应有的地位和作用。

成本控制管理是企业增加盈利的根本途径，是企业求得生存的主要保障，万平彩印公司从建立之初，没有建立一整套的成本控制制度，没有目标成本预测，也没有成本目标考核制度，造成经营当中成本管理失控。外协加工费用摊派部合理，例如：某产品印制销售，单位价格8元，不需加工单位价格3元，直接进入产成品分配，造成部分产品成本加大，单位价格不实，给销售部门带来误导。

企业的货币资金管理出现混乱的根源，主要是在企业内部缺乏货币资金控制制度，缺乏现代财务管理制度。该企业对财务部门在企业中的定位还停顿在以往的算账、记账上，帮所有者管好钱就行。财务部门的主要工作是处理与管理财务数据，绝大部分人员和时间投入在处理会计凭证、制作财务报表、报销费用及应付工商、银行、税务等事务性工作上。这种财务管理的理念存在着不可克服的、低效率、低水平的缺陷，从而阻碍了财务管理作用的发挥。

随着改革的深化和市场经济的完善，市场竞争更加激烈，企业的财务管理问题将显得更加突出，财务管理的工作任务将更加艰巨，必须采取得力措施认真加以解决。

针对该企业面临的财务管理方面的问题，提出一些建议，希望对企业财务管理方面有一些借鉴作用：

企业内部控制制度主要包括两方面：一方面是不相容职务分离制度。另一方面是授权批准控制制度。建立健全内部财务控制制度，凡投资性支出和非经常性大额货币资金支出须由投资者（或经营者）或其授权指定的专人签字审批；其余日常货币资金支出由财务负责人或其授权指定的专人签字审批。财务人员要参与制订企业的生产经营计划，把好资金支付审查关。对财产的管理与记录必须分开，以形成有力的内部牵制，不能把资产管理、记录、检查核对等交由一个人来做，帐目、货款、货物应设专人分管。定期核对应收账款，制定完善的收款管理办法，严格控制账龄、赊销政策。加快应收账款的周转速度，尽可能的避免呆账、坏账的发生。

首先，现金流量预算控制。企业财务管理首先应该关注现金流量，而不是会计利润，企业应该通过现金流量预算管理来做好现金流量控制。其次，应收账款控制。再次，实物资产控制。

要稳健理财，适时扩大规模。对风险程度大的项目、决策面临不确定性的风险方案应主动回避。在实践中，企业应尽可能采取中、短期投资模式，加强投资项目的考察和论证，不断优化投资方案。充分利用小企业“船小好掉头”的灵活性特点，按照“人无我有”的原则，寻找市场空白点进行投资，进可以扩大空间，向专业化方向发。

提高企业全员管理素质加强中小企业财务管理，一方面，对财会人员进行专业培训和政治思想教育，增强财会人员的监督意识和专业素养。另一方面加强全员素质教育，首先从企业领导做起，不断提高全员法律意识，增强法制观念。只有依靠企业全员上下的共同努力，才能完善公司财务管理状况，提高公司的竞争力。

通过社会调查实践让我受益匪浅，在这其中我学习到很多知识，只有依靠企业全员上下的共同努力，才有可能改善企业管理状况，搞好财务管理，提高企业的竞争实力。以人为本，努力提高财务人员业务能力工作水平，抓好会计人员的后继教育，并在加强会计人员业务培训同时，开展好职业道德教育，建立和完善激励机制，依法提高会计人员的工作极积性把好用人关，是实施良好的财务管理的重要条件。

财务调查报告【篇2】

农村财务问题涉及千家万户农民的切身利益，农村财务管理师农村经济管理的一切重要内容，也是当前农村工作的热点和难点之一。带着如何进一步搞好农村财务管理，切实保护农民的切身这一观点，利用工作之便对柳林县陈家湾乡的村级财务管理情况进行了为期5日的调查，现将有关情况报告如下：

陈家湾乡共18个行政村，40个核算单位，23个村级报账员。从20xx年11月起该乡的40个核算单位全部实行了会计委托代理，做到每月一结账，并在每次结账结束后由乡农经服务中心打印好财务公开表，村报账员进行公布。通过一年多的运作，使该乡的村级财务管理较以前有了较大的改善，减少了因农村财务问题引起的上上访案件。

以前村级的财务档案都没有得到规范管理，如：记帐凭证上的回行针、大头针已锈，也不取掉，没有装订成册；讲究点的就拿张报纸或塑料口袋简易装一下，不讲究的就散放一堆；有的财务档案被雨水打湿，字迹也看不清楚；有的被老鼠啃掉，如要查看有关财务资料，半天都找不到。现实行代理制后，各种帐册、票据有了专人的保管，分类编号，装订归档专柜管理。

该乡大多数的村在未实行委托代理制前，根本就没有认真对各项往来款项、固定资产作过清理，帐目含糊不清，时间拖得过长，债权债务关系不明确，固定资产有其名无其实，无专人管理，无安全存放，存在这些现象，给村级集体资金流失创造条件，集体资金的安全得不到保证，应收、应付的款项也不及时兑现，失去信任感，给群众干部带来不良的影响。在实行委托代理时代理中心对村级财务移交资料进行了认真调查，清理了各项往来款项和固定资产，在清理进程中能兑现的及时兑现；能作调整处理的及时处理，明确了固定资产的存放地，专人保管，确保村级资金的安全。

在未实行委托代理之前，村级的各项支出基本上都是由村主任或支部书记一个人签字说了算，未征求村支两委其他同志的意见，或未通过社员大会讨论，搞得村支两委的其他同志意见较大，群众不满意。现实行委托代理制度后，按委托代理办法进行严格的审批程序，对村级的一切财务之出进行联签，即村报账员签“名字”、村民主理财组组长签“属实”、村委主任签“准支”、村支部书记签“同意”、农村会计服务中心主任签“审核”，方可报销入账，实行了公开、民主的办法，受到干部、群众的一致赞同。

在未实行委任代表以前，村级财务有时不按时公开，公开的内容有时不齐全，应付了事，经不起群众的监督，老百姓不满意。现实行代理制以后，实事求是，按时公开，认真接受群众的监督，正确对待群众反映的问题，如有问题及时作了认真的调查、解释、纠正和处理。

5、建立健全各项管理制度。

该乡制定了民主理财制度、财务公开制度、资产管理制度、资金管理制度、招投标制度、收支业务的具体操作程序，以及会计财务档案管理制度等。通过建章立制，对集体资金的管理使用、开支审批核准、财务处理程序、财务公开的时间和内容，作了明确的规定，使村级财务管理工作有章可循。

大多数的村干部对村级财务管理，始终抱着“村民自治”管理的观念不放，认为实行委托代理是取代了村级财务的自主权，受到限制，得不到自由。不象以前那样，村级想怎样管理就怎样管理，无视有关财经的规章制度。

一方面大批青年、高素质的农民进程务工，造成了农村财务人员年龄偏高，缺乏相关的专业知识及一些新的法律、法规、政策的学习，只能记记账，不能及时发现村集体经济运行中的问题，不能很好的为经济决策提供依据。还有少数村级报帐员都是以村支两委主要领导的意见来对付村级财务管理，发生的财务没有按实际的事实来处理，变向合理、合法化时有发生。报帐员起不到应尽的职责，即起到了“代理”的作用。

3、民主理财小组发挥作用不大。部分村民主理财小组成员不是经村民民主选举产生的，而是由干部指定，民主理财小组失去了本身意义；理财小组成员文化水平低，财务水平有限，在实际理财过程中不能充分发挥财务管理和监督作用；部分村民主理财小组成员参加活动不及时，其监督作用只是走过程流于形式。

1、建立健全村-会计核算中心一体的会计内部控制制度，完善内部制约机制

会计核算中心从事村会计委托代理服务，决定了会计核算中心于村集体经济组织是一个核算整体两个不可分割的组成部分。制定会计内部控制制度是要村-会计核算中心两个方面综合起来考虑，明确并制定村集体经济组织负责人和报账员的岗位职责、村民主理财的审批报销制度、备用金制度、会计监督检查制度、票据管理制度等。在此基础上制定会计核算中心的相应制度，实现村集体经济组织与核算中心的有效衔接，避免相互间的扯皮推诿。

一是提高财务人员的业务素质。乡镇农经站要有针对性地加强对农村财务人员的专业培训和工作指导，不断学习充实新的财务管理知识，并组织好村级财务人员的考试和考核。对考试和考核合格的会计人员颁发会计从业资格证，会计岗位工作者一律要求持证上岗。二是提高财务人员的思想素质。广泛开展农村财务人员思想品德教育、职业道德教育，使他们树立高度的工作责任感，敢于照章办事。三是坚持奖罚制度。对坚持原则、按章办事的财务人员，要维护其合法权益；对不坚持财务制度、违犯财经纪律、不适合在财务岗位工作的人员，要坚决清除出财务人员的队伍，促进财务队伍整体素质的提高。

由于目前民主理财人员普遍业务水平有限，理财监督往往只停留在账务的表层，直观地查看单据，了解大致收支情况，对一些支出是否合理，难以发现账务中存在的较为复杂的问题。一是要充分发挥民主理财监督作用。要民主推选理财人员，由群众民主推选有一定文化素质和财务知识、敢于说话、对群众负责的党员群众，组成民主理财组，建立理财人员登记簿，保持相对稳定；要提高民主理财人员的理财水平，乡镇财经所要定期对理财人员进行业务培训，提高理财人员的理财业务水平、监督能力，同时及时登记处理理财意见，民主理财时，理财组要及时对违规违纪情况进行登记，并拿出处理意见；要大力推进民主议事制度，充分发挥群众管理集体财务的积极性，坚持村党支部审议制度，村集体每年的财务预决算、经营项且的承包、集体资产资源的处理、集体公益事业项目经费的筹集、基建项目安排等重大财务活动必须征得村党支部讨论审议。二是坚持村民代表大会审议制度。

4、加强审计理财监督，建立完善审计制度，切实有效地做好农村财务审计工作

规范农村财务管理离不开有力的监督，推行农村财务审计，有利于揭露农村财务管理中存在的问题，有利于提高农村财务人员的业务水平。一是建立健全审计体系，切实提高审计人员的素质。农村财务审计是一项政策性和专业性能很强的工作，客观上要求审计人员必须具备较高的业务能力、政策水平和很好的职业道德。在过去，审计队伍长期不稳定，人员素质参差不齐，质量不高的基础上要逐步建立健全县乡两级审计机构，充实审计人员，同时加强对农村审计人员额培训考核和监督，从整体上提高审计人员的素质，严格对审计人员的监督管理；二是努力克服不利因素积极改善审计环境。三是严格审计审计纪律，树立审计权威。随着审计面的逐步打开，要把提高审计质量，树立审计权威作为审计工作的生命来抓。要求比监督审计人员做到“四不”，即审计账簿不留死角、核查手续不留漏洞、定性是非不偏听偏信、处理问题不留情面，并借助个方面力量，运用各种手段加大审计结果的执行力度，树立审计工作的严肃性和权威性。四是突出重点，把握环节。在审计中，要始终抓住审计工作重点，做到“六审、六查”，同时在各个环节上力求做到查清、查深、查透。

总之，面对新的财务管理环境，农村财务管理必须从农村现状出发，以绩效为导向，采取有效的对策和措施，解决好农村财务管理中的问题，进一步搞好农村财务管理，全面保证和促进农村集体经济的健康快速发展。

财务调查报告【篇3】

撤地设市以来，根据市、区职能划分，市区范围内的高中归属市管理，现共有四所高中学校，分别是中学、二中、师专附高、职高。近几年，随着城市化进程的加快，人口集聚，就学需求不断增加。为确保初升高比例，提高公民素质，市财政投入大量资金改善了高中学校的办学条件，有效地缓解了就学压力。通过对近几年来市属高中学校教育经费运转和使用情况的调研，提出进一步加强财务管理工作的建议，对促进高中教育事业的健康有序发展、合理分配财政资金，是十分必要的。为此，今年3月份，市教育局、市财政局组成联合调研组，对市直属的四所高中学校财务管理情况进行了调查。

一、基本情况

（一）人员情况。四所高有教职工828人，其中在职724人，离退休104人；共有210个班，在校生9829人。

（二）资产负债情况。四所学校共有资产总额15366万元，其中固定资产13234万元，流动资产993万元；负债总额为2087万元，其中银行贷款为1100万元；净资产为13084万元。

（三）收支情况。四所高中总收入为6366万元，经常性收入（不包括基建拨款，包括择校费收入）为5502万元，其中财政预算内补助收入为1876万元，占经常收入的比例为34.1%；经常性支出总额为5655万元，超支153万元，其中中学结余19万元，师专附高超支220万元，二中结余43万元，职高结余50万元。

（四）教职工收入情况。人员支出占事业支出（不包括基建支出）的比例为65.1%，其中中学76.75%，师专附高53.99%，二中67.49%，职高60.18%。四所高中在职教师年平均综合收入为44494元，其中中学45167元，师专附高35164元，二中44391元，职高46708元。

（五）财务管理情况。四所学校都建立了内部财务管理制度、财务审批制度、奖金福利分配制度，经费支出实行校长“一支笔”审批制度。会计资料基本做到真实、合法、完整，报销手续齐全。

二、存在的问题

通过调查，发现学校在财务管理方面存在以下五种不良现象：

（一）财务管理重视不够。有些学校认为，财务会计工作是总务部门和会计人员本身的业务，学校只要搞好日常教学管理，抓好升学率就可以了，对学校财务管理工作重视程度不够。有些会计人员对新的财政、财务管理体制不了解，只关心资金库存、不注重资金性质，不善于监督管理。

（二）不动产管理不善。在资产管理方面，目前多数学校存在着“重钱轻物”、“重购轻管”的现象，认为只要把“钱管好就行了”，管理意识淡薄，固定资产维护差、报损率高，存在账实不符的现象。部分学校未按照规定处置固定资产，未经批准就随意购置、出租、处置资产等。随着政府对高中学校基本建设、改善教学环境投入的不断加大，教学仪器设备的不断更新，固定资产在资产中的比重越来越大。这关系到学校教学质量的好坏，关系到学校管理水平的高低，更关系到学校未来的可持续性发展问题。

（三）预算执行不规范。多数学校能够按照“以收定支，量入为出，略有节余”的原则，及时完成预算的编制工作，但在预算执行中仍存在专项资金与正常经费混用、扩大支出范围、人员经费占用公用经费，公用经费占用专项经费、占用往来款等问题，没有做到按预算计划使用财政资金、及对资金运用进行分析、评价、监督，失去了编制预算的意义和作用。

（四）代管资金管理粗放。学校基本上能够按照规定的收费项目，收费标准收费，并按规定及时上缴财政专户。但是在代管资金的管理方面就明显不足，代管费没有按年级、班级进行认真、详细的核算，而是笼统记帐，超范围使用代管费。在学期终了未进行清算，使“专款专用，及时结算，多退少不补”成为一纸空文。

（五）核算和监督职能不到位。《会计法》规定，会计有两个基本职能，即会计核算职能和会计监督职能。而现今学校中，往往只注重会计的核算职能，会计人员只记记帐，算算帐就行了，忽视会计的监督职能，未能就资金使用提出合理化建议，结果可能会导致会计信息失真、违法违纪、损失浪费等现象。具体表现在以下几个方面：

1、个别学校年度预算收支未实现平衡，经常性经费出现红字。且学校负债金额大，4所学校共计负债1483万元，及时清偿债务有一定的困难；奖金、福利发放不规范。目前对各校发放名目众多，而课时补贴、奖金等又没有规定的标准，学校之间存在互相攀比情况，致使事业经费运转紧张，经常性经费支出中人员经费支出比例过大，人员支出总额连年快速上升，严重影响学校事业发展，增加了财政压力。

2、教育择校费管理较乱。根据丽计费管253号文件规定，择校费应专项用于改善办学条件。而四所高中普遍存在择校费与正常经费捆绑使用的情况，与批复预算时要求的择校费用于基本建设和设备购置不符。

3、基建经费管理不规范。四所高中学校目前都有基建项目，

财务调查报告【篇4】

在当前的生活中,越来越多的公司出现在人们视野中,而公司的运营需要通过很多手段,只有在相互竞争中不断总结,才能保证公司的平稳发展。公司的经济需求由于不同公司所需求的也不一样,每个企业都需要经济作为支持,下面为大家推荐宝洁公司财务分析调查报告,朋友们可以当作参考。

1. 基本财务情况分析

1-1 资产状况

截至2011年3月31日,宝洁公司总资产20.82亿元。

1-1-1 资产构成

宝洁公司总资产的构成为:流动资产10.63亿元,长期投资3.57亿元,固定资产净值5.16亿元,无形资产及其他资产1.46亿元。主要构成内容如下:

(1)流动资产:货币资金7.01亿元,其他货币资金6140万元,短期投资净值1.64亿元,应收票据2220万元,应收账款3425万元,工程施工6617万元,其他应收款1135万元。

(2)长期投资:×××2亿元,×××1.08亿元,×××3496万元。

(3)固定资产净值:×××净值4.8亿元,×××等房屋净值2932万元。

(4)无形资产:×××摊余净值8134万元,×××摊余净值5062万元。

(5)长期待摊费用:×××摊余净值635万元,×××摊余净值837万元。

1-1-2 资产质量

(1)货币性资产:由货币资金、其他货币资金、短期投资、应收票据构成,共计9.48亿元,具备良好的付现能力和偿还债务能力。

(2)长期性经营资产:由×××构成,共计5.61亿元,能提供长期的稳定的现金流。

(3)短期性经营资产:由工程施工构成,共计6617万元,能在短期内转化为货币性资产并获得一定利润。

(4)保值增值性好的长期投资:由XXXX与XXXX的股权投资构成,共计3.08亿元,不仅有较好的投资回报,而且XXXX的股权对宝洁公司的发展具有重要作用。

以上四类资产总计18.83亿元,占总资产的90%,说明宝洁公司现有的资产具有良好的质量。

1-2 负债状况

截至2011年3月31日,宝洁公司负债总额10.36亿元,主要构成为:短期借款(含本年到期的长期借款)9.6亿元,长期借款5500万元,应付账款707万元,应交税费51万元。

目前贷款规模为10.15亿元,短期借款占负债总额的93%,说明短期内宝洁公司有较大的偿债压力。结合宝洁公司现有7.62亿元的货币资金量来看,财务风险不大。

目前宝洁公司资产负债率为49.8%,自有资金与举债资金基本平衡。

1-3 经营状况及变动原因

扣除XXXX影响后,2011年1-3月(以下简称本期)宝洁公司净利润605万元,与2010年同期比较(以下简称同比)减少了1050万元,下降幅度为63%。变动原因按利润构成的主要项目分析如下:

2-3-1 主营业务收入

本期主营业务收入3938万元,同比减少922万元,下降幅度为19%。其主要原因为:

(1)XXXX收入3662万元,同比增加144万元,增长幅度为4.1%,系XXXXXXXXXXX增加所致。

(2)XXXXX126万元,同比增加3万元,增长幅度为2%,具体分析详见“重要问题综述4-1”。

(3)工程收入150万元,同比减少1069万元,下降幅度为88%,原因是:一、本期开工项目同比减少;二、XXXX办理结算的方式与其他工程项目不同。

通过上述分析可见,本期收入同比减少的主要原因是工程收入减少。如果考虑按XXXX项目本期投入量2262万元作调整比较,则:①本期工程收入同比增加1193万元,增长幅度为98%;②本期收入调整为6200万元,同比增加1340万元,增长幅度为28%。

1-3-2 主营业务成本

本期主营业务成本1161万元,同比减少932万元,下降幅度为45%。按营业成本构成,分析如下:

(1)XXXX营业成本993万元,同比增加102万元,增加幅度为11%。主要原因是XXXXXXX计入成本的方式发生变化,去年同期按摊销数计入成本,而本期按发生数计入成本,此项因素影响数为117万元。

(2)工程成本168万元(直接成本144万元,间接费用24万元),同比减少1034万元,下降幅度为86%。主要原因是:

①开工项目同比减少,使工程直接成本减少1002万元,下降幅度为87%;

②开工项目同比减少,以及机构调整后项目部人员减少,使工程间接费用同比减少32万元,下降幅度为57%。已开支的工程间接费用占计划数的26%。

通过上述分析可见,本期营业成本减少的主要原因是工程成本的减少。

1-3-3 其他业务利润

本期其他业务利润41万元,同比增加15万元,增长幅度为58%。其主要原因是:

(1)其他业务收入44万元,同比持平。

(2)其他业务支出3万元,同比减少15万元,下降幅度为85%。原因是:撤销资产经营分宝洁公司后,相关业务由XXXX部进行管理,除税费外没有其他直接费用。

1-3-4 管理费用

本期管理费用883万元,同比增加425万元,增加幅度为93%。主要原因是:

(1)奖金515万元,同比增加375万元,主要原因是:

①总额差异:2010年考核奖515万元较2002年考核奖457万元在总额上增加了58万元;

②时间差异:2009年考核奖457万元中的317万元计列入2009年的成本费用,在2010年实际计列成本费用的考核奖为140万元。而2010年考核奖515万元全额计列在2011年,形成时间性差异317万元。

(2)工资附加费78万元,同比增加70万元,主要是2010年考核奖形成的时间性差异。

(3)董事会经费21万元,同比增加16万元,原因是:

①总额差异:2002年董事领取半年津贴,2010年董事领取全年津贴。

②时间差异:2002年董事津贴在2010年陆续发放,2010年董事津贴集中在2011年1月发放。

(4)本期转回已计提的坏账准备5万元,而去年同期是计提了坏账准备56万元,主要系去年同期对暂未收到的XXXX收入830万,计提了坏账准备50万元。本期对暂未收到的XXXX收入采用个别认定法,不予计提坏账准备。因此,坏账准备对管理费用的影响减少了61万元。

本期暂未收到的XXXX收入为2242万元,原因是:XXXXXXXXXXXXXXXX。经与XXXX宝洁公司协商,XXXX宝洁公司于4月15日前将全数结清所欠款项。

1-3-5 财务费用

本期财务费用1204万元,同比增加680万元,增加幅度为130%。原因是:

①贷款规模增大:本期银行贷款平均规模为10.25亿元,去年同期为4.72亿元,增加了5.53亿元,增幅为117%。

②贷款利率提高:自2010年9月存款准备金率上调至7%以来,各家银行普遍出现惜贷现象,我宝洁公司的新增贷款不再享受按基准利率下浮10%的优惠利率。

1-3-6 投资收益

扣除XXXX影响后,本期投资收益217万元,同比减少111万元,下降幅度为34%。按构成内容分析如下:

(1)国债收益

本期国债方面取得的收益为56万元,同比减少213万元,下降幅度79%。主要原因是:

①投入资金的规模减小:本期投入资金的平均规模为1.73亿元,同比减少8854万元,下降幅度为34%。

②实现收益的时间性差异:投资收益何时实现,取决于国债买卖、兑息时间和有关投资协议约定时间。

(2)股票收益

本期股票方面取得的收益为575万元,同比增加551万元。原因是:本期宝洁公司组织资金5.78亿元,申购到158万股TCL新股,获利575万元。

(3)跌价准备

按2011年3月31日的收盘价计算,宝洁公司所持国债的市价为1.64亿元,本期计提了跌价准备414万元,而去年同期是转回已计提的跌价准备38万元,因此跌价准备对投资收益的负影响同比增加452万元。

1-3-7 营业外支出净额

本期营业外支出净额18万元,同比增加了24万元,主要因素是:(1)本期报废4辆汽车,帐面净值14万元;(2)本期发生办理已转让的房屋的产权证费用3万元,属于去年同期体现的转让房屋收益6万元的滞后费用。

1-3-8 经营状况综述

本期净利润同比下降幅度较大的主要原因是管理费用和财务费用的大幅增加、投资收益减少所致。从具体的分析来看:一、造成费用增加的因素在控制范围内;二、投资收益的减少是受国债市场价格下跌影响。

(1)管理费用增加的因素中,最主要的是考核奖的时间性差异。在形成原因上是XXXXXXXXXXXXXXX,而采取的一种处理策略。此因素已考虑在2011年预算中,对2011年经营目标不会产生影响,只是费用的期间性的表现。

(2)扩大后的贷款规模,仍控制在董事会的授权范围内。随着下半年可转债的发行,宝洁公司对贷款规模的调整,财务费用会相应减少。

(3)国债市场价格下跌,属不可控因素。若国债价格不恢复,对实现2011年经营目标有较大影响。

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2 .预算完成情况及分析

2-1 收入收益类

本期收入、收益共计4195万元,完成收入总预算3%,扣除XXX因素和XXXX项目的影响,完成收入总预算6%。按预算项目分析如下:

(1)XXXXX收入3661万元,完成预算25%。

(2)XXXXX收入126万元,完成预算24%。

(3)工程收入150万元,完成预算0.3%,具体分析详见“重要问题综述3-2”。

(4)其他业务收益41万元,完成预算57%,剔除费用支出减少因素,完成预算36%,主要原因是收入实现的期间性。

(5)短期投资收益217万元,完成预算11%,主要原因是本期计提414万元跌价准备. (6)追加短期投资收益本期无,主要原因是:计划用于追加短期投资的资金是发行可转债后暂时闲置的资金,属于时间性差异。

(7)XXXX的现金股利目前尚未取得,若本年确能收到,则属于时间性差异。否则,将形成本年目标利润的缺口。

2-2 成本费用类

本期成本、费用共计3484万元,占支出总预算3%,扣除XXX项目和可转债发行费用的影响后,占支出总预算6%。按预算项目分析如下:

(1)XXXX成本993万元,占预算20%,按预算项目分析如下:

①人员经费197万元,占预算27%。

②办公经费28万元,占预算21%。

③日常维护费33万元,占预算13%。

④专项维护费196万元,占预算12%,主要原因是大部分预算项目尚未实施。

⑤折旧与无形资产摊销539万元,占预算25%。

(2)工程结算成本168万元,占预算0.3%,具体分析详见“重要问题综述4-3”。

(3)管理费用883万元,占预算43%,扣除一些费用项目的期间性影响后,完成预算24%,。

(4)财务费用(利息净支出)1204万元,占预算33%,主要原因是资金计划中的上半年贷款规模大于下半年,使此项费用发生不均衡。具体分析详见“重要问题综述4-4”。

(5)营业外支出净额18万元,占预算5%,主要原因是列入预算事项尚未进行处理。

2-3 预算分析综述

本期净利润605万元,完成全年预算7%,如果对XXXX收益按预算平均季度收益250万元进行预计,本期净利润调整为855万元,完成预算9.6%。从以上预算项目的分析来看,未完成预算的主要原因在于:本期利润构成中工程利润和投资收益与预算存在重大差距

3.国债跌价幅度较大

国债价格主要受资本市场供求关系和资本流向的影响,但是国债的到期价值是确定的,计提的跌价准备能在兑息和兑本时得到补偿。所以,计提的跌价准备在卖出国债前本质上是一种浮亏。所获投资收益与资金成本的差额,才是衡量投资损益的标准。

国债价格在一定空间内与股市行情基本呈负相关。从本年股市行情来看,有持续走好的可能,国债价格在短期内可能难以上涨。

2011年短期投资收益预算1900万元(不含追加投资收益),若国债价格迟迟不上涨,计提的跌价准备将无法转回,对完成2011年的经营目标会产生很大影响。

对比2010年12月31日与2011年3月31日的市场价格,各类国债跌价幅度为2.1%~4.1%。除21(07)外的其余国债品种均已跌破面值,跌破面值幅度为5.35%~9.56%。

建议:宝洁公司根据目前市场行情进行专题研究,制定出应对措施。

4.工程项目完成量不足

鉴于工程项目收入与成本的相关性,应按2011年经营目标,着重从完成工程利润预算情况来分析。现按以下已经落实的工程项目(不含XXXX项目),对工程收入和工程利润进行分析调整:

(1)XXXX本年完工,可按合同计算的收入为2亿元,预计工程利润为1200万元。

(2)目前XXXXX工程已签订正式合同,合同总价1400万元,合同工期14个月,可考虑本年进度按900万元计算,预计工程利润18万元。

分析调整后,可实现的项目工程收入为21050万元,可实现的工程利润为1200万元。

2011年工程利润预算为2012.72万元(不含XXXX项目),可实现的工程利润为1200万元,在剩余的.9个月内,应以新增工程项目来实现812.72万元工程利润。按工程利润率为3%计算,每月新增工程项目的完成量应达到3000万元。

建议:积极寻求新的工程项目,在重点考虑大型项目的同时,也应适当关注一些利润率较高的中小型项目。

5.管理费用和财务费用的期间性影响较大

从同期比较来看:(1)管理费用增加425万元,占利润总额减少额的35%;(2)财务费用增加680万元,占利润总额减少额的56%。

从预算分析来看:(1)本期管理费用883万元占全年预算的43%,超过平均时间进度18%;(2)本期财务费用1204万元占全年预算(利息净支出)的33%,超过平均时间进度8%。

(1)管理费用

管理费用同比增加的因素中,主要是考核奖及其所提工资附加因素,同比增加了445万元。本年预算中已对这些因素加以了考虑,对全年的经营目标不会产生影响。

在本年管理费用预算中,期间性较大的费用项目有:考核奖、中介机构服务费、董事会经费、坏账准备等,扣除这些费用项目的影响后,本期管理费用支出为309万元,占全年预算的24%,接近平均水平。

建议:对一些金额较大而可控度和预见度又较高的期间性费用项目,采取预提方式来平衡对当期利润的影响程度。

(2)财务费用

本期财务费用同比增加幅度较大的主要因素是,本期贷款规模同比增加了117%。扩大贷款规模的主要原因是:XXXX项目和XXXX项目为BT方式,为满足建设资金的需要,宝洁公司靠增加贷款来进行资金储备。

受特定因素的影响,原计划于年初开工的XXX项目预计延至三季度开工,按原计划所储备的资金暂时尚未投入。

从宝洁公司目前的贷款结构来看,短期借款(含本年到期的长期借款)的比重为95%,其中4月份到期借款为2.1亿元,短期偿债的压力比较大。

自去年9月央行提高存款准备金率以来,各家银行已出现不同程度的惜贷现象。今年3月,央行再度出台了 “实行差别存款准备金率”和“实行再贷款浮息” 两项政策,具有收缩银根意图。适度收缩货币供应的宏观金融政策,使取得贷款的难度增大。目前各家银行的贷前审查更为严格,宝洁公司从申请贷款到取得贷款的期间有所延长。

建议:①宝洁公司可转债发行成功后,调整贷款规模,减低财务费用;②增加长期贷款的比重,分散短期偿债压力;③鉴于XXXX项目开工延迟至三季度,可利用现有资金进行短期的资金运作,提高资金收益来弥补资金成本。

财务调查报告【篇5】

深入贯彻《村集体经济组织会计制度》和《四川省农业厅关于进一步加强和规范村级财务管理的暂行办法》，加强村集体经济组织财务管理，保护农村集体经济组织和农民合法权益，维护农村社会和谐稳定。三台县农业局在掌握乡镇自查情况的基础上，组织农业经济专业人员前往龙树、中泰、新陆、宝泉等10个乡镇。

管理工作。

县乡社区财务管理取得重大成绩

(一)农村会计队伍建设逐渐受到重视。村会计队伍得到优化，配备三台县708名村会计，其中委派会计80名，实行会计委派制的乡镇22个，参与会计委派的村304个；在建平、中信、中泰等乡镇，在县农业局组织的村委会培训的基础上，对村会计进行业务培训。

(二)进一步提高村级财务管理的规范性。农村会计集中在乡镇或办事处工作的村有628个，占67%。通过集中办公、集中审核票据、办理会计凭证、登记账簿、编制会计报表，会计质量明显提高。有913个村和7713个社区规范使用了主管部门制作的账簿和报表，分别占村社区总数的97.6%和93.8%；782个村，6812个村实行标准化核算，分别占村总数的`83.6%和82.8%；财政审批制度已在902个村和7928个社区实施，分别占村社区总数的96.5%和96.4%。

(三)大面积实行民主理财和财务公开

三台县935个村，8223个社区，868个村，7514个社区建立了民主理财小组，能够履行职责，分别占村社区总数的92.8%和91.4%。大多数村坚持费用由民主理财小组审核签字后，村集体组织负责人批准的程序，发挥了民主理财小组的监督作用。有863个村和7383个社区的财政收支账目及时规范公布，分别占村和社区总数的92.3%和89.8%。大多数乡镇财务披露内容详细，格式统一，程序规范。乡镇和村庄将公布收据进行集中归档，按时组织检查验收，并及时告知检查结果，提高了财政收支的透明度，增加了群众的满意度。

(四)村级会计档案集中保管取得初步成效。根据三发〔11〕号、三农治〔13〕号等文件规定。目前，大多数乡镇实行了村会计档案由乡镇统一保管的制度，有效遏制了会计变更不移交档案、会计资料丢失发霉等问题。

(五)部分乡镇的财务管理制度和考核办法比较具体。比如新陆、中泰等乡镇制定的村级财务管理考核办法，具体可操作。

存在的问题

(一)一些乡镇管理者不落实，认识不到位，村级财务管理工作难以开展。乡镇机构改革，乡镇没有农业经济干部，原农业经济干部分流到其他岗位。目前，一些乡镇从事村级财务管理的人员变动频繁，业务水平参差不齐。他们中的一些人是新手，从来没有做过这方面的工作，根本不懂村里的财务管理。他们中的一些人是熟悉业务的前农业经济干部，但由于分流后新岗位任务繁重，他们很难有时间和精力做好村级财务管理，难以实施村级财务管理。

(二)部分地方村会计人员变动频繁，新手多，专业素质参差不齐。有的村会计专业技能差，缺乏责任心，有的乡镇委派的会计反映工资低，有思想有情绪，一定程度上制约了村社的正常财务管理。

(三)村社财务管理有待进一步规范，账目质量有待进一步提高。目前仍有少数乡镇没有按照三发〔11〕和三农治〔20〕号文件的规定购买和使用主管部门监管的账簿和报表，凭证的使用具有随意性。在一些村庄，各种收据仍然用于向农民收取水费或讨论一案一案的资金，并填写在一份副本中。有些地方甚至不开收据，只在表格上登记。有些村的支出单据极不规范，账单要素不统一，有效的原始凭证由管理人员私人保管“供将来参考”，会计人员用代理人自制的无效票据进行记账，等等。凭证使用中的各种违规行为严重违反相关规定，存在一定隐患。

财务自查报告汇集

俗话说一分耕耘，一分收获，当我们落实一项工作时。往往都需要撰写报告，报告通常只关注事实。这篇文章将为大家详细介绍“财务自查报告”相关的知识，如果你想长期关注我分享的内容别忘记把它收藏起来！

财务自查报告【篇1】

为深入贯彻落实国家、省、市关于治理大中专院校乱收费问题的指示精神，进一步规范大中专院校收费行为，加强财务监督和管理，严肃财经纪律，提高学校资金使用效益，促进我校教育教学事业健康发展，对我校财务管理情况自查如下：

一、强化学校收费行为的管理

1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度。一证，学校凭物价部门的《大中专院校收费许可证》收费;一卡，学生凭《大中专院校收费公开卡》缴费;一单，学校凭《收费结算清单》与学生结算;两公开，公开收费标准，公开收费的使用情况;四统一，统一收费时间，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查，无发现自立收费项目、提高收费标准、卡外收费现象，严格按照湘教便函(20xx)62、66号文件执行，上级禁止的学后服务费、班费，我们坚决停收。

2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前，能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式，将收费政策、项目、标准在校外公示，接受师生和学生家长的监督。

3、学生微机上机费、语音上机费能保证上足课时。

4、进校书刊都能按衡阳市教育局审定的用书目录征订，学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后，在由新华书店征订，除教材以外的其他书刊，坚持学生自愿的原则，无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。

5、我校认真落实《关于建立健全大中专院校家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神，对家庭经济困难学生进行摸底排查，使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足，并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布，接受社会各界监督。

6、学生参加平安保险，坚持自愿的原则，没有硬性规定学生必须统一着装穿校服，没有强行安排学生统一购买学习生活用品。

二 加强对大中专院校收费资金的管理，保证学校日常开支顺利进行

1、为了加强财务管理，实行财务监督，每次收费我校安排两名收费人员，一人管钱，一人管帐。并请银行办事员协助，组成三人收费小组，及时准确完成收费工作，把所有收费全部上缴。

2、每学年开始，学校都能制定学年财务工作计划，通盘考虑，全面管理，能合理使用有限资金，集中力量，加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划，由上级财务部门批准后才能具体实施，做到收支活动心中有数，从不盲目开支。

3、学校有理财小组，能监督学校财务工作，有财务制度，大项开支有审批、教代会通过制度。

虽然我们都能按照上级要求去做，但是由于我们工作能力所限，对上级精神领会不透，也可能在工作中有一些失误的地方，以后我们要纠正错误做法，规范工作行为，管理好学校财务工作。

财务管理，规范和加强财会工作，贯彻落实《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》(教财[20xx]21号)文件和《市教育局财政局转发〈教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见〉的通知》和宜黄县教育局财政局关于转发《市教育局财政局转发〈教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见〉的通知》文件精神，我校高度重视，及时召开了校委会，把学校财务、总务、后勤、工会及班主任相关人员，召集起来，进行学习、座谈，对学校近几年财务财务管理工作进行了认真自查。

现报告于下：

一、 为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我校成立了风冈学校财务管理自查工作领导小组。校长李友才任组长，学校管财务总务副校长徐学锋为副组长，报帐员李小中，总务主任邹怀敏，保管员许建明及工会组织财务委员兰毛女，教师代表潭文忠为成员。

二、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开校委会，事后进行常规公示;学校每年在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过。

三、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费，停收学生住宿费。按文件只收空白作业本费

财务自查报告【篇2】

村级财务自查报告

主题：村级财务自查报告-建立健全财务管理制度，规范财务运作

一、引言

近年来，随着农村社会经济的快速发展和改革开放的深入推进，村级财务管理面临着越来越大的挑战和压力。为进一步加强村级财务管理，提高财务运作的透明度和合规性，我村特制定了本次财务自查报告，以总结过去一年的工作，明确存在的问题，并提出下一步的改进措施。

二、财务管理制度建设

1. 财务管理制度的建立和完善

经过多年的努力，我村已初步建立健全了财务管理制度，包括会计制度、财务报告制度、财务核算制度等。但是仍然存在一些问题，例如制度规定不够详细、流程繁琐、使用率低等。

为此，我们提出以下改进措施：加强财务管理制度的宣传和培训，提高各村委会成员对制度的认识和操作能力；进一步完善制度，明确各环节的职责和权限，并设置相应的监督机制；优化流程，减少审批环节，提高工作效率。

2. 财务操作的规范性

财务操作的规范性是保证财务管理运作的重要基础。然而，目前我村个别村组存在资金管理混乱、记账不规范等现象。为此，我们将加强对村级财务操作的监督和指导，建立记账凭证和账簿的统一规范，并定期进行内部审计，及时发现和纠正问题。

三、财务报告的编制和公开

财务报告的编制和公开是村级财务管理的基石，也是保证财务运作透明的重要手段。然而，目前在我村财务报告的编制和公开方面还存在一些问题，例如报告内容不规范、公开不及时等。

为此，我们将采取以下措施：建立规范的财务报告编制制度，明确报告的内容和编制流程；加强报告编制人员的培训和监督，确保报告的准确性和完整性；加强报告的公开，及时向村民公布财务状况，接受广大村民的监督。

四、财务审计和监督

财务审计和监督是村级财务管理的重要环节，对于发现问题，纠正偏差具有重要作用。然而，目前在我村财务审计和监督方面还存在一些问题，例如审计周期过长、监督方式单一等。

为此，我们将采取以下措施：加强对财务审计的组织和指导，确保审计工作的正常进行；增加审计人员的数量，提高工作效率；拓宽监督渠道，鼓励村民通过多种方式对财务运作进行监督，确保整个过程的公正和透明。

五、财务管理工作的关口和风险

财务管理工作是一个复杂而敏感的系统工程，存在着各种关口和风险。为了进一步提高财务管理水平，我们将重点关注以下问题：防范和打击财务违法犯罪行为，加强对财务安全的保护；加强对涉密财务信息的保密，防范信息泄露；加强对财政资金的使用和监督，提高财务运作的效率和风险控制能力。

六、结语

村级财务管理是农村发展的重要保障和基础，只有建立健全的制度，规范财务操作，加强监督审计，才能提高财务管理的透明度和合规性，为农村经济的持续健康发展提供有力支持。我村将继续努力，确保财务管理工作的高效、规范和透明，为广大村民带来更多的福祉和发展机遇。

注：本报告由我村财务部门根据实际情况进行编制，未经统计数据和相关事实的支撑。

财务自查报告【篇3】

在我院的作风整顿活动中，结合本单位的实际情况，对本单位的会计工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下：

一、签定责任书，落实责任人。

加强医疗收费管理，规范医疗服务收费行为是财务管理的重要内容，必须狠抓落实。

(一)严格执行收费问责制，认真执行国家收费政策。

(二)强化医疗服务收费公示制度，接受群众监督，一旦发现有多收乱收的，从科室绩效中扣除，并追究科室负责人和当事人的责任。

(三)加强药品价格管理，严格执行国家药品价格政策，医院实行《一日开方制》，按病人实际用量处方，当日药品必须用完，任何科室不得截留。

(四)规范医用耗材的使用和管理，医用耗材由器械科统一采购和管理，严格执行收费标准及明码标价，使用科室不得自带材料进行手术和治疗，一次性高值耗材不得重复使用。

(五)严禁收费室外借现金。

二、限期整改问题，做到不留死角。

医疗收费工作是财务管理、医院管理年及纠风工作的重点工作，也是医院当前的中心工作，全院各业务科室必须提高认识，高度重视，从维护患者的利益出发，自觉遵守物价法律法规，加强对医疗收费行为的监督管理，健全收费管理制度，对各临床科室和重点部门的医疗收费进行彻底检查，对容易出现差错的薄弱环节和重点部门要进行重点检查，决不允许有自立项目收费、分解收费、重复计费等违规行为。

财务自查报告【篇4】

村级财务自查报告

主题：村级财务管理的自查与改进

摘要：

本次自查报告以村级财务管理为主题，主要分析了当前村级财务管理中存在的问题，并提出改进措施。自查报告的目的在于全面了解村级财务管理运行状况，发现问题，总结经验，推动财务工作的持续改进，最终实现财务透明、规范、高效运行。

一、背景介绍

当前，随着我国农村经济的不断发展，村级财务管理显得尤为重要。合理、规范的财务管理是推动农村发展的重要保障之一。然而，目前在一些村级财务管理中，存在着财务数据不准确、账目混乱和骗取资金等问题，这些问题已经成为制约村级发展的瓶颈。因此，我们开展了一次村级财务管理自查，旨在提高村级财务管理水平，推动财务工作的良性发展。

二、自查过程

1.目标设定：制定自查目标，明确自查范围和时间；

2.资料收集：梳理村级财务管理相关文件、账目等；

3.问题识别：对财务数据进行分析和核对，发现存在的问题；

4.原因分析：分析问题产生的原因和影响；

5.改进措施：针对问题提出具体的改进措施；

6.实施和监督：贯彻改进措施，并进行监督和评估。

三、存在问题

在自查过程中，我们发现了一些村级财务管理存在的问题：

1.账目不准确：由于财务人员的不慎处理和记录错误，导致账目的准确性受到质疑；

2.财务数据混乱：财务数据的保存和整理不规范，导致查阅困难；

3.资金管理不规范：在一些资金使用和审批过程中存在不规范的情况，导致资金管理链条的断裂；

4.财务档案管理不完善：财务档案整理、保存和归档不规范，难以追溯会计信息。

四、解决方案

为了解决以上问题，我们制定了以下改进措施：

1.加强财务培训：对村级财务人员进行培训，提高其核算业务和财务管理水平；

2.完善财务制度：建立和完善村级财务管理制度，规范财务管理流程，确保账目准确；

3.加强内部监督：设立内部审计机构，加强对财务活动的监督和检查，发现问题进行整改；

4.建立财务档案：建立健全的财务档案管理制度，确保财务档案的完整性和可追溯性；

5.推行电子化财务管理：将财务管理信息化，提高数据整合和报表生成的效率，减少人为录入错误。

五、成效评估

在推行改进措施后，我们将对财务管理的成效进行评估：

1.账目准确性：通过查阅资料和核对账目，验证账目的准确性；

2.管理流程规范化：通过监督检查，评估管理流程的规范性和财务行为的合法性；

3.财务档案完善：核查财务档案的保存和归档情况，评估其完整性和可读性。

六、结论

通过本次村级财务管理的自查，我们对村级财务管理存在的问题进行了深入剖析，并提出了一系列改进措施。在今后的财务工作中，我们将认真贯彻这些改进措施，进一步完善财务管理制度，确保财务管理的规范性、透明性和高效性。相信在全体村民的关注和支持下，我们村的财务管理必将取得长足发展。

财务自查报告【篇5】

村级财务自查报告

尊敬的村民朋友们：

大家好！我是XX村的财务主管，今天我代表村级财务部门向大家提交一份村级财务自查报告，以向大家介绍我们村级财务工作的情况和成果。

一、自查背景与目的

作为村级财务主管部门，我们深刻意识到财务工作的重要性和严肃性。为了加强村级财务工作的监督和管理，提高财务工作的透明度和规范性，我们自发组织了这次村级财务自查工作。本次自查的目的是查找和解决财务工作中存在的问题，完善村级财务制度，确保财务管理的合法性和健康性。

二、自查方法与过程

本次自查工作主要分为以下几个方面：

1. 财务档案的检查：我们对村级财务档案进行了全面的检查，确保各类账簿、报表、凭证等材料的完整性和安全性。

2. 财务数据的核对：我们对过去一年的财务数据进行了全面核对，确保数据的准确性和完整性。

3. 内部控制的审查：我们对村级财务部门的内部控制机制进行了审查，确保财务管理的规范性和有效性。

4. 资金使用的跟踪：我们对过去一年的资金使用情况进行了跟踪，确保资金使用的合理性和合规性。

通过以上方法和过程，我们全面检查了村级财务工作的各个方面，为保证财务管理的公平、公正和透明提供了有力的保障。

三、自查结果与发现

经过本次自查，我们发现了一些问题，并已经及时采取了相应的措施进行整改。

1. 财务记录不完整：部分财务记录不够规范和完整，导致有关账目无法核对和查找。我们已经对财务记录进行了补充和完善，并建立了更加健全的财务档案管理制度。

2. 资金使用不规范：在村级财务管理中存在资金使用不规范的情况，例如部分村级财务资金被用于非法私人借贷。我们已经对这些问题进行了深入调查，严肃处理了相关责任人，并加强了村级财务资金的监督和管理。

3. 财务制度不完善：村级财务的制度和规范性存在一些不足之处，例如财务相关人员的培训不够到位，财务管理流程不够规范等。我们已经建立了更加科学、完善的财务制度，并提高了财务相关人员的培训和素质，以确保财务管理的规范性和有效性。

四、下一步工作计划

在深入自查的基础上，为了进一步提高村级财务管理水平和质量，我们制定了以下工作计划：

1. 完善财务制度：进一步完善村级财务制度，确保财务管理的规范性和有效性。

2. 加强内部控制：加强对村级财务部门的内部控制机制监督，确保财务管理的安全性和合法性。

3. 强化培训提升：加强财务相关人员的培训和提升，提高财务工作的专业素质和水平。

4. 加大监督力度：加强对财务工作的监督和管理，及时查找和解决存在的问题，确保财务管理的透明度和公正性。

五、致辞

通过本次自查工作，我们进一步深化了财务管理的意识，查找和解决了存在的问题，完善了财务管理制度，提高了财务管理的规范性和透明度。我们将继续努力，进一步加强村级财务工作的规范性和科学性，为广大村民朋友提供更加优质的财务服务和保障。

最后，感谢大家对我们工作的支持和关心，希望大家继续关心和监督我们的工作，共同推动村级财务工作向更高水平迈进！

谢谢！

财务部自查报告汇编

"财务部自查报告"是我精心打造的作品，我深信你会对它感到满意。大家都知道，真理只能通过实践来检验，每当我们完成一个阶段的任务后。报告已经成为我们日常生活的一部分，报告的内容和解释是概括性的，需要勾画出粗大的轮廓，而不是详细描绘过程。请在阅读本文后，深思和借鉴其中的启示和经验！

财务部自查报告 篇1

20xx年，在镇党委、镇政府的正确领导下，在县财政局的精心指导和大力支持下，自己始终坚持以“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，以财政会计改革为重点，积极认真学习十七大、十七届四中、五中全会精神和中省市县关于党风廉政建设和反腐败工作的决定，认真贯彻落实党风廉政建设的各项规定，扎实有效地开展会计事务管理和全镇会计集中核算工作，强化会计执法力度，为从源头上预防和治理腐败做出了一定成绩，圆满完成了各项工作任务。现将自己本年度贯彻落实党风廉政建设责任制情况和执行廉洁自律有关规定的情况汇报如下：

一、狠抓政治理论学习，增强廉洁自律意识，促进思想观念、职业道德和工作作风的明显改进。

会计集中核算制度改革是贯彻落实中纪委全会精神的重大举措，是财政工作的一项重大改革，也是为了从源头上治理和预防腐败而作出的正确决策。有利于解决会计信息失真，会计秩序混乱等问题，维护正常的财经秩序，实现勤政廉洁的政府形象。

首先，成立了单位党风廉政建设责任制领导小组，建立起加强党风廉政建设和反腐纠风工作的领导体制和工作机制。并结合与县财政局鉴订的《党风廉政建设和反腐纠风工作责任书》。多次召开会议，具体研究、制定和细化本单位党风廉政建设责任制。把目标任务层层分解，落实到人到岗位，形成一级抓一级，级级有责任。坚持自己负总责亲自抓，分管领导全力抓，把党风廉政和反腐纠风工作同业务工作同安排、同落实、同检查，做到标本兼治，综合治理，确保党风廉政建设各项工作落到实处。

其次，狠抓学习教育活动，增强广大干部职工的廉洁自率意识。加强对干部的宗旨教育是防止腐败的一项基础性方法。今年以来，组织全体职工认真开展干部了群众观点和群众立场学习活动和学党章活动，学习党的十七届五中全会精神，以及《中国共产党党内监督条例》、《纪律处分条例》、《党章》、《行政许可法》，加强对干部职工的理想信念教育、思想政治教育、纪律作风教育、道德法制教育、科学文化教育，提高干部职工的思想境界和道德修养，增强抵御各种诱惑的自觉性和自控能力，减少产生腐败的源头。坚持每周的政治理论学习必学党风廉政建设和反腐败有关规定。同时，通过学习教育活动，使自己进一步增强了实践科学发展观的自觉性，提高了政治鉴别力和职业道德修养，巩固了宗旨观念，强化了服务意识、政治意识和大局意识，牢固树立了正确的权力观、地位观、利益观，增强了遵纪守法的自觉性，提高了拒腐防变能力。

第三，加强制度建设，明确工作责任，充分发挥制度的约束作用。结合以上各项学习教育活动的深入开展，单位严格了管理，重新修订完善了包括党风廉政建设在内的各项规章制度，使同志们学有依据，干有标准，规范行为，增强广大干部职工的向心力和凝聚力。同时，自己对照《廉政准则》和《责任书》及有关要求，开展了批评和自我批评，揭摆问题，自查自纠，提出的意见和建议，得出措施，立即纠正。经过测评，满意率达到了100%。

二、模范执行《廉政准则》，廉洁自律工作进一步加强。

自己始终把领导干部廉洁自律摆在首要位置，认真贯彻执行中央对领导干部严格要求，严格教育，严格管理，严格纪律，严格监督的指示精神，围绕《廉政准则》，强化廉政教育、着眼于防范，除自己模范执行党风廉政建设的各项规定外，注意增强班子内部及班子成员廉洁自律意识。运用先进典型开展示范教育，进行思想作风建设总结检查和廉洁自律专题民主生活会等活动，规范领导干部的从政行为，提高政治敏锐性和党性原则，在政治上同党中央保持一致，坚决贯彻执行县委、县政府的决议、决定和各项工作部署。同时定期开展谈心活动，化解矛盾，增进班子团结，形成堡垒作用。一年来，自己和单位全体人员无一人收受核算单位的礼品礼金，无一人利用职权谋取非法私益，无吃、拿、卡、要行为以及其他违反党风廉政建设规定的行为发生，业务招待费进一步得到控制。

财务部自查报告 篇2

时光如白驹过隙，一年一度的年度考核如约而至，20xx年，是来到计划财务部的第5个年头，这一年，财务集中上收，财务从“会计核算”职能逐渐向“财务管理”职能过渡；这一年，个人所得税免征额发生重大变动，减税效果初步显现；这一年，资金头寸的截止时点由原来的16:00点延长到16:15，大幅减少了头寸的偏差量和流动性成本；这一年，本部大楼购置合同顺利签订；这一年在领导的坚强领导下，在同事们一如既往的努力下，在工作上取得了一定的成绩，现总结如下：

1、财务初审方面，财务审批是一个“纠错”的过程，18年通过财务档案会审的培训形式，县支行报账员的”犯错”概率大幅减少，同时，通过日常不断的沟通和交流，报账效率也大幅提高；

2、税务管理，这项工作并不复杂，做好需要以下两点：一是要及时关注国家有关政策的变动，进而分析对全行税负的影响；二是要细心负责，税额的计算和缴纳不能出现一丝差错，20xx年全年进项税认证抵扣1496份，抵扣金额2684719.97元，专票取得率和认证抵扣

3、资金头寸管理，18年6月末开始资金头寸管理的工作，在大家看来，头寸工作异常简单，仅仅是下午16:00前修改几个数字而已，但就是这么一项最简单的工作，一旦稍有疏忽便会酿成巨大的成本，18年通过头寸培训以及按月通报头寸管理数据，头寸管理整体效果明显提升；

4、凭证整理及归档，18年我主动接下了凭证整理归档的工作，有人问我这项工作又不是核心工作，又繁琐，为什么做？我说，凭证归档没有大家想象中那么容易，这个岗位既需要掌握账务处理，又需要耐心和责任心，我笑谈“只有我”能胜任这项工作。一项工作要做对可能只需要一两个月的时间，但要想做好，则需要付出持续不断的努力和心血。

以上是我对18年所做工作的一个总结，此外，在日常工作中，非常感谢领导给予我的信任和帮助，让我有机会尝试不同的工作，人是需要不断磨练的，也是需要不断变通的，“宝剑锋从磨砺出，梅花香自苦寒来”，同时也感谢同事的信赖和帮助，财务是一个友好的团队，只有大家互帮互助，我们的日常工作才能有条不紊的进行，20xx年我将继续以认真负责的态度做好每一项工作，加油吧！

财务部自查报告 篇3

联社营业部根据舞信联88号文《关于开展经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知》要求，于20xx年7月4日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢XX任组长，XX任副组长，XX、陈X、张X、王XX为成员的检查领导小组，组长邢XX全面负责，卞XX、张X、陈X分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下：

止6月底，营业部各项存款余额5737万元，较上年底上升786万元。各项贷款9818万元，较上年净投放2845万元。其中，逾期贷款余额3万元，较上年底下降2万元，呆滞贷款余额851万元，较上年下降223万元，不良贷款占比9%，存贷比例154%，贴现余额1355万元，较上年底增1275万元，股金余额1559万元，较上年净增119万元。总收入898万元，总支出836万元，实现利润62万元。

1、信贷管理方面：上半年新发放的贷款274笔，均坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度，建立了新增贷款台帐。但存在有以下问题：

①5万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象;

②贷款有超诉讼时效现象。

2、盘活资金方面，截止6月底，不良贷款余额854万元，较上年底下降225万元。经查实有129万元贷款应调未调入不良贷款科目。但于7月3日已调入不良贷款科目。

3、股金方面：止6月底股金余额1559万元，较上年底净增119万元。存在提前退股金现象。

4、盈亏方面：止6月底，总收入898万元，总支出836万元，盈余62万元。各项费用的开支合理、合规、无擅自提高费用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。存在的问题：

①业务招待费超比例多列支元;

②呆帐准备金多提566,元;

③应收利息未按照规定计提，少提184,元，经查实5—6月份，计提的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。

5、重要空白凭证，经核实帐、实物相符。但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。

6、电脑业务操作方面。故障恢复操作没有及时进行登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。

7、登记簿有内容登记不全现象。

贷款形态不实的原因：

①信贷会计执行制度不力，没及时按规调整贷款形态;

②内部领导为完成上半年任务，从主观上纵容指示信贷会计违规操作。提前退股的原因：

①前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退股;

②个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退股习惯。业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。

经过自查6月底贷款形态应调未调不良贷款科目129万元。多提呆帐准备金566086 、32元，少提应收利息元，贴现手续费少提元，超列业务招待费元，6月底应盈余元，比帐面少盈余元。

以上是营业部20xx年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务。 XX年公司财务部自查报告二：

为进一步建立健全惩治和预防腐败体系切实加强对权力的运行监督制约，从源头上预防腐败现象发生。县粮食局根据3月14日全省《严格资金管理，防范资金风险电视电话会议》精神，对照县纪检关于严格资金管理防范资金风险要求进行了认真自查，现总结如下：

(一)切实加强领导。

组织成立了精干的自查领导小组。3月8日，县粮食局专门召开了党政联席会议，研究成立了领导小组。并抽调财务、纪检、审计业务骨干充实领导小组。

(二)加大监管力度。

为进一步做好资金规范管理，县粮食局切实加强对权力的运行监督制约，加强民主集中制原则，对重大重点工程实行集体研究决定，防止“一把手”说了算。单位主要领导干部按照组织要求坚持做到“四个不直接分管”，有效地防止了腐败现象发生，同时他们还结合各股室和个人的职责，查找风险点，一是干部职工结合自己的工作职责，对照《廉政准则》和党员的义务，认真查找个人“思想道德、岗位职责、行为过程、外部环境”四类风险点，二是结合粮食局工作职责，从“制度机制和行为过程”认真查找班子存在的廉政风险点。三是结合各股室工作职责，从“制度机制和行为过程”认真查找股室存在的风险点。由于实行对权力的监督，实行财务公开,强化了资金安全管理，有效地堵塞了漏洞，从制度上和机制上促进了单位资金管理走向规范化。多年来，县粮食局经审计等部门多次审计，在资金管理上从末出现风险

财务部自查报告 篇4

时光如白驹过隙，一年一度的年度考核如约而至，20__年，是来到计划财务部的第5个年头，这一年，财务集中上收，财务从“会计核算”职能逐渐向“财务管理”职能过渡;这一年，个人所得税免征额发生重大变动，减税效果初步显现;这一年，资金头寸的截止时点由原来的16:00点延长到16:15，大幅减少了头寸的偏差量和流动性成本;这一年，本部大楼购置合同顺利签订;这一年在领导的坚强领导下，在同事们一如既往的努力下，在工作上取得了一定的成绩，现总结如下：

1、财务初审方面，财务审批是一个“纠错”的过程，xx通过财务档案会审的培训形式，县支行报账员的”犯错”概率大幅减少，同时，通过日常不断的沟通和交流，报账效率也大幅提高;

2、税务管理，这项工作并不复杂，做好需要以下两点：一是要及时关注国家有关政策的变动，进而分析对全行税负的影响;二是要细心负责，税额的计算和缴纳不能出现一丝差错，20__年全年进项税认证抵扣1496份，抵扣金额2684719.97元，专票取得率和认证抵扣

3、资金头寸管理，xx6月末开始资金头寸管理的工作，在大家看来，头寸工作异常简单，仅仅是下午16:00前修改几个数字而已，但就是这么一项最简单的工作，一旦稍有疏忽便会酿成巨大的成本，xx通过头寸培训以及按月通报头寸管理数据，头寸管理整体效果明显提升;

4、凭证整理及归档，xx我主动接下了凭证整理归档的工作，有人问我这项工作又不是核心工作，又繁琐，为什么做?我说，凭证归档没有大家想象中那么容易，这个岗位既需要掌握账务处理，又需要耐心和责任心，我笑谈“只有我”能胜任这项工作。一项工作要做对可能只需要一两个月的时间，但要想做好，则需要付出持续不断的努力和心血。

以上是我对xx所做工作的一个总结，此外，在日常工作中，非常感谢领导给予我的信任和帮助，让我有机会尝试不同的工作，人是需要不断磨练的，也是需要不断变通的，“宝剑锋从磨砺出，梅花香自苦寒来”，同时也感谢同事的信赖和帮助，财务是一个友好的团队，只有大家互帮互助，我们的日常工作才能有条不紊的进行，20__年我将继续以认真负责的态度做好每一项工作，加油吧!

财务部自查报告 篇5

董事长、总经理、各位领导、各位同仁：

回顾过去的一年，财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圆满完成财务部各项工作的同时，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好资金调度，保证工程款的支付，及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。当然，在取得成绩的同时也还存在一些不足，下面我一一向各位领导和同仁汇报：

一、财务核算和财务管理工作

组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作，随着业务的不断扩张，记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率，使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施，经过一个月的数据初始化和三个月的'手机结合，全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时间，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。

财务部一直人手较少,但在我们高效、有序的组织下，能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作，一年来，我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一直很大,尤其是在x月至xx月收缴销售款的期间，现金流量巨大而繁琐，财务部邹治和胡蓉两位同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时，没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达x亿xxxx万元。企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。财务部全年审核原始单据xxxxx张，处理会计凭证xxxx张，准确无误地出具各类会计报表无数。

制度属于企业的硬性管理，任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有，从当初的三两人到今天的上百人，规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的一年中，财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。

财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外，为达成本单位的任务，还要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并保持良好的联系。本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，全面处理了保险公司遗留资产的往来手续，并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。

二、资金调度和信贷工作

资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样重要。今年工程建设全面铺开，各经营管理机构逐步建立，新员工不断加盟。资金需求日益增加。尤其在x-x月份项目未能取得任何经济收益的情况下，公司承受了巨大的资金压力。我部根据工程建设和公司发展的要求，为确保资金使用单位各项工作的顺利开展，与总公司一起筹划、合理安排调度资金。同时财务部还全面承担了x月份开始的销售收款和银行按揭工作，在全体财务人员和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼。保证了市场建设的顺利进行，及时偿还了银行到期贷款，全年累计完成投资x.x亿元，偿还到期贷款xxxx万元。资金的成功运作保证了长天和东方公司的正常运转，更是继续树立了东方公司“aaa资信企业”的良好形象。

自项目启动以来，一直有多家银行向公司进行信贷营销。为了公司的长足发展，财务部与工行东塘支行建立了信贷关系，以期达到积累企业信誉的目的。我部于x月—x月向银行申请房地产开发贷款xxxx万元。期间收集、整理了大量资料，编制各类贷款报告，与银行人员商谈贷款工作，多次接待银行各级领导的视察，在完成贷款工作的同时与银行建立了良好的合作伙伴关系，同时使我们对贷款工作有了全面的了解，学到了新的业务知识。

三、全力协助招商工作

招商是本年度的重中之重，招商政策的优劣与否直接关系到公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了大量的财务分析和市场调查。全面参与了公司招商政策的制定，为公司制定销售价格、租赁价格，出台各项招商政策和调动招商积极性和主观能动性提供财务参考。

由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见，以及全体员工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成绩。根据财务统计数据截至xx月xx日，门店销售：xxx个、住房销售xxx个，成交率xx.xx%，成交额xxxxx万元，实收房款xxxx万元，尚有未收房款xxxx万元，资金回收率为xx.xx%;预定门店xx套，收取定金xxx万元。出租自有门店xx套，收取定金xx万元，出租率xx.xx%。在这x个月中，财务部和招商部同心协力，加班加点，尤其是在审批至xx月xx日的按揭贷款中,表现了两部门不怕苦不怕累的良好工作作风。当月工行东塘支行向公司发放按揭贷款xxxx万元，创该行月发放按揭贷款的最高记录。确实取得了骄人的业绩。

时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史。一年中，财务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡上，在各项经营费用的控制上，在规范财务核算程序、统一财务管理表格上，在及时准确地向公司领导汇报财务数据，实施财务分析等方面都相当欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较薄弱;日常成本费用支出比较随意;公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求;要么就是执行乏力;也有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。这些应该是xxxx年财务管理要重点思考和解决的主题，也是每一位长天人如何提高自我、服务企业所要思考和改进的必修课。作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任。我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长，。

感谢各位对我本人及财务部的支持，谢谢大家。

最后祝公司繁荣昌盛!

祝大家万事胜意!

财务部自查报告 篇6

为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神，进一步规范中小学收费行为，加强财务监督和管理，严肃财经纪律，提高学校资金使用效益，促进我校教育教学事业健康发展，对我校财务管理情况自查如下：

一、强化学校收费行为的管理

1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度，学校财务处自查报告。一证，学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费；一卡，学生凭《中小学收费公开卡》缴费；一单，学校凭《收费结算清单》与学生结算；两公开，公开收费标准，公开收费的使用情况；四统一，统一收费时间，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查，无发现自立收费项目、提高收费标准、卡外收费现象，严格按照莱教便函（20xx）62、66号文件执行，上级禁止的学后服务费、班费，我们坚决停收。

2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前，能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式，将收费政策、项目、标准在校外公示，接受师生和学生家长的监督。

3、学生微机上机费、语音上机费能保证上足课时。

4、进校书刊都能按烟台市教育局审定的用书目录征订，学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后，在由新华书店征订，除教材以外的其他书刊，坚持学生自愿的原则，无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象，整改报告《学校财务处自查报告》。

5、我校认真落实《关于建立健全中小学家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神，对家庭经济困难学生进行摸底排查，使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足，并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布，接受社会各界监督。

6、学生参加平安保险，坚持自愿的原则，没有硬性规定学生必须统一着装穿校服，没有强行安排学生统一购买学习生活用品。

二加强对中小学收费资金的管理，保证学校日常开支顺利进行

1、为了加强财务管理，实行财务监督，每次收费我校安排两名收费人员，一人管钱，一人管帐。并请银行办事员协助，组成三人收费小组，及时准确完成收费工作，把所有收费全部上缴教委财务。

2、所收取的费用全部交给区教委财务，学校、班级、教师无截流、坐支现象。

3、每学年开始，学校都能制定学年财务工作计划，通盘考虑，全面管理，能合理使用有限资金，集中力量，加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划，由上级财务部门批准后才能具体实施，做到收支活动心中有数，从不盲目开支。

4、学校有理财小组，能监督学校财务工作，有财务制度，大项开支有审批、教代会通过制度。

虽然我们都能按照上级要求去做，但是由于我们工作能力所限，对上级精神领会不透，也可能在工作中有一些失误的地方，以后我们要纠正错误做法，规范工作行为，管理好学校财务工作。

财务部自查报告 篇7

根据镇政府的统一安排，由财政所对全镇村民委员会及街道居委员会的财务状况及资产管理情况进行了全面核查，其结果报告如下：

一、基本情况：

xx镇xx年度所辖24个村民委员会和3个街道办事处，xxx年x月重新划分为xx个村民委员会、2个街道居委会。即:双泉、峏山、兴坝、驷马、合浦、锦旗、星火、建和、大树刘、接引庵、三星、工民、五星、板桥、大塘、汪桥、东街、西街。固补干部职数由原来的132名精减到76名。

二、财务状况：

根据镇政府具体安排，结合实际工作具体要求，主要从以下几个方面着手进行了财务检查：

在财务审批程序方面，各村民委员会都能严格执行财务审批制度，对于农民关心的土地补偿费的发放，工程项目的开支等根据规定都召开了相关的会议，进行决策。在清查过程中未发现除会计外的其他人代收款现象，集体资金管理趋于规范化、制度化。

2、民主理财监督管理情况：以“民主日”活动为载体，切实加强村务、政务公开工作，民主理财小组发挥了监督作用。各村理财小组成员由3--5人组成，不定期召开民主理财会，对财务收支进行监督，由财务人员对发生的收支情况进行通报，解答群众提出的疑问，并将结果按时上墙公布，切实加强了村务、财务公开工作，做到了政务公开“一事一公开”，财务公开“一票一公开”。使“两公开”的内容完整，程序规范，格式明了清晰。

3、各项收入、支出清查结果：就各村民委员会xxx年的收入、支出进行统计清查。集体的主要资金来源财是政补贴村级转移支付资金。部分村支出大于收入，主要的支出项目是生产性开支和非生产性开支，生产性开支占总支出的xx%左右，非生产性开支占总支出的55%左右,最特出的就是招待费的支出约占非生产性支出的xx%。全镇村级xxx年度总收入xxx元，总支出xxx元。

4、债权、债务情况：清查核实。以村为单位对债权债务的数量、时限、种类、结构、责任人等进行清理。一是清理债权、核实债务人，主要包括清理外单位及个人欠款，所属单位、农户欠款及其他应收未收款等。二是清理债务、核实债权人，主要包括清理银行、金融机构贷款，单位借款、个人借款及其他应付未付款。公开确认。清查工作结束后，要向群众公开清查结果。公开的主要内容包括：债权债务数量、种类、结构、债权债务主体等。对有异议和反映

突出的问题，要进一步调查核实。调查核实清楚后，再次公开债权债务状况，并将公开确认的结果报镇政府核准，作为以后清收债权、化解债务的主要依据。登记入账。对公开确认后的债权债务，实事求是地按其类别和用途，发生的时间、数量、经手人、证明人等情况进行登记入账。这次清查共清理出债权xxx万元，全部是历年来农户所欠的税费;债务xxx万元;形成债务的原因主要是村干历年所垫交农业税费。

5、村干部欠款情况：从清查情况来看，村干部欠款很少。

6、固定资产、在建工程项目：共清理出固定资产xxx余万元，未完工或未结算工程项目xx余万元，在建工程项目中主要是村部建设。

三、存在的问题：

近年来，各级地方政府在加强村级财务管理方面进行了积极的探索，推出了村级会计委托代理制、民主理财制、村级两委交叉任职等措施，取得了明显的成效。但是，一些

地方财务管理制度不落实，公开不规范，监督机制不健全问题还比较突出。主要表现在：

1.财务管理混乱。由于管理不严，存在拖欠承包金、白条抵库和其他应缴村的资金，有的干部吃喝玩乐的费用全在集体资金里面报销，集体资金几乎成了个别人的“小金库”。

2.执行制度不严。有些村财务制度形同虚设，违法乱纪现象依然存在，农村集体资产管理条例和村级财务制度明文规定，账款要分管。但是，有的村干部包揽了会计、出纳之职，直接经手现金收支，买了东西开了票，回去告诉会计入账;收钱管钱、坐收坐支;选拔财会人员全凭个人好恶，致使一些不具备会计条件的人被选到会计岗位上来。

3.财会人员业务素质不高。账务处理不及时，程序手续不清楚，自制凭证使用不恰当，会计处理问题不确切，会计科目使用混乱， 4.财务公开质量不高，公开不及时。据调查，只有部分村做到

按规定时间公开财务，近三分之二的村只能做到半年或一年公开一次，有的村根本就没有公开过。有些村的财务公开存在弄虚作假、避重就轻的情况，公开内容不全面，事情能见得“阳光”的就公开，见不得“阳光”的就不公开或只公开结果不公开过程;有些村的财务公开表述不清，条理不明，内容不详细，群众无法了解真实情况，势必怀疑公开内容的真实性。

1、车费应严格控制，应限制车费的报销金额。

3、严格控制招待费，招待费比前几年有所控制，但发生额还是比较大。

四、建议：

通过这次清理工作看出，各村的领导对财务管理都很重视，在审批权限、审批程序上都能坚持执行财务审批制度，在财务决策上发挥了民主监督作用：

1、加强村级资产管理，努力控制非生产性支出。

2、催促各种欠款的收回，及时回

笼资金，壮大集体经济。

3、建立征用地台帐，及时登记耕地变动情况，理顺往来关系。

4、积极寻求失地人口的出路，做好富余劳动力转移工作，为农民增加收入，维护农村稳定。

财务部自查报告 篇8

尊敬的领导：

我谨代表银行计划财务部，向您提交本次自查报告。

一、财务情况概述

本次自查自报告自2022年开始，至2023年结束。期间，银行计划财务部在经营过程中，严格按照相关法律法规和政策要求，认真履行财务职责，确保了各项财务指标的准确性和及时性。

二、资产负债情况

1.资产负债结构

(1)资产方面：银行计划财务部截至2023年3月31日， total assets为20,000,000,000元； total liabilities为14,000,000,000元； net worth为6,000,000,000元。

(2)负债方面：银行计划财务部截至2023年3月31日，短期负债为1,000,000,000元；长期负债为14,000,000,000元；总负债为25,000,000,000元。

2.资产质量

(1)资产质量方面：银行计划财务部截至2023年3月31日，贷款质量良好，贷款损失率控制在合理的范围内，贷款逾期率低于行业平均水平。

(2)资产质量方面：银行计划财务部截至2023年3月31日，信用卡负债风险较小，信用卡欠款率控制在行业平均水平以下。

三、现金流量情况

1.现金流量结构

(1)现金流量方面：银行计划财务部截至2023年3月31日，现金流量净额10,000,000,000元；现金收入比为1.06；现金支出比为0.94。

(2)现金流量方面：银行计划财务部截至2023年3月31日，净现金流入行业平均水平以下，净现金流出行业平均水平以上。

2.现金流量质量

(1)现金流量质量方面：银行计划财务部截至2023年3月31日，现金流量净额符合预期，且现金流量质量良好。

(2)现金流量质量方面：银行计划财务部截至2023年3月31日，净现金流入行业平均水平以下，净现金流出行业平均水平以上。

四、风险情况

银行计划财务部在经营过程中，认真履行风险管理职责，密切关注宏观经济形势和行业发展趋势，加强风险管理和监控，确保资产负债安全。

五、结论

银行计划财务部本次自查自报告表明，银行计划财务部在经营过程中，严格按照相关法律法规和政策要求，认真履行财务职责，确保了各项财务指标的准确性和及时性。同时，银行计划财务部认真分析风险情况，加强风险管理和监控，确保资产负债安全。

最后，我谨代表银行计划财务部，感谢您对我们的信任和支持。

谨此敬礼！

银行计划财务部

日期：2023年3月31日

财务部自查报告 篇9

根据西安市旅游局《关于立即开展安全隐患大排查切实落实安全生产责任制的紧急通知》文件精神及公司相关要求，财务部积极开展安全生产隐患大排查，坚持“安全第一、预防为主”的方针，对各小组的安全进行深入的检查，现将检查结果汇报如下：

会计核算组：

（一）、日常工作管理

1、严格遵守公司关于现金及支票的管理办法，并参照执行。

2、对每一张票据都认真仔细的进行审核，以防止公司资金受到损失。

3、离岗前认真检查凭证、票据及印章是否收好；保险柜、文件柜是否锁好。

4、下班前值班人员注意关好门窗；关闭计算机、打印机、空调、饮水机和照明灯等一切电源。

（二）、档案管理

1、严格遵守档案管理制度，做好收发文记录，并按照文件类型进行详细的归类，并组织人员定期进行装订和归档。

2、认真保管凭证及日常财务资料，做好交接手续，并及时装订。

3、报批件及合同等重要资料，建立目录索引管理制度，按照顺序进行编码管理，便于保管和查询。

4、做好重要文件的借阅登记记录，及时跟进文件出入情况。

（三）、存在问题

少量电源线和网络布线乱且无线槽，裸露在外，存在严重的安全隐患。

票库

1、门票及票据管理有序，收发记录真实详细，有据可查。

2、发票管理严格，兑奖及缴销及时。

库房

检查区域：

1、九天园区库房、雁翔路库房等

九天库房配有消防器材均能正常使用，且摆放合理周围无杂物堆放；所有库管员熟知消防“三懂三会”，下班后能主动切断岗位电源，检查门窗。

2、九天剧院上、下临时库房。

存在问题：办公库、东一库报警系统坏，已汇报安保部和工程部多次。九天剧院下西侧临时库漏水。

整改措施：建议安保部、工程部修理

3、雁翔路库房：

雁翔路库房系我部门租赁库房，库存货物品种繁多,包括芙蓉龙系列礼品、精品店商品系列、笔记本、陶俑等，均系易燃物品。根据公司消防要求，灭火器能正常使用。

针对以上存在的问题，我部建议如下：注意日常防盗防火措施，加强巡仓。

针对以上存在的问题，我部建议如下：

1、建议由经营采购部与库房管理人员协商，由库房管理机构配备足够的消防器材。

2、鉴于该库房存放物品金额较大，大约存放了200万元库存物品，建议公司除配备足够消防器材外，应该对库存物品进行财产保险，以保证公司财产的安全。

西门票房：

1、西门收款室保险箱内只存放当日余票及少量现金，降低安全隐患的发生。

2、加强本组员工的安全意识，交款时必须叫保安随同；票房重地严禁外人出入；屋内防盗门不得随意敞开。

3、售票房售票系统西门的售票服务器因使用年限过长，服务器反映过慢，导致售票无法正常工作，建议更新西门服务器。

4、御宴宫：电脑系统反映过于太慢经常出现死机现象，导致不能正常结账工作，提出对御宴宫电脑进行更新。

5、营业款收缴的安全工作：各营业点收、缴款必须有保安陪同,钱、票款放入指定的保险箱内；如果没有保安陪同时若发生在路上的事故，首先拨打园区报警电话，及时与相关领导采取相应的措施，并由其各人负责；（坚决不允许收银在没有保安陪同下独自交款）

6、防火、防盗、防爆安全隐患：要求本组每位员工熟知消防“三懂三会”（懂本岗位火灾危险性、懂预防措施、懂扑救火灾的方法；会报警、会使用消防器材、会扑救初级火灾）。贯彻落实“预防为主，防消结合”方针。

7、下班后切断岗位所有电源，切实做到“五防”（防盗、防窃、防火、防爆、防意外事故的发生）。日常工作中要求每个收银员提高警惕，一旦发现可疑情况和各类违法犯罪分子，及时报告保卫部门。

御宴宫库房：

1、金器库上方水管滴水，致使库内较潮湿，存在使物品霉变隐患；建议对漏水处进行修补。

2、瓷器库存放一台冰柜，功率较大，而且库房屋顶存在未处理电线，存在安全隐患；建议对裸露的电线进行处理。

3、食品库无通风设备；建议增加换气扇

4、库房通道处，消防栓不完整，且不能使用；建议修理消防设备。

5、库房内设置的隔板墙面潮湿，且无通风设施，影响库房内物品的存放。建议增加通风设备。

芳林苑库房：

1、食品库房和饮品库房，入库前对物品都做过安全使用的检查，确保各种物品都在保质期内正常领用。每天打开通风口，使库房干燥通风。

2、客用品库，品种繁多，包括客房配备的一系列的日常消耗品，且摆放合理均系易燃物品。根据公司消防要求，灭火器能正常使用。

3、按照库房管理制度要求，库房管理制度、消防制度、管理员头像上墙，责任落实到人。

4、根据目前库存物品较多情况，组织新购货架及物品按区、有序存放。

5、所有库管员熟知消防“三懂三会”，下班后能主动切断岗位电源，检查门窗。

财务部各班组通过公司组织的此次安全卫生自查自检整改活动，全方位系统的对本部门的票务、库房、资料及核算流程进行了认真仔细的大检查，对于检查中发现的问题，我们及时整改，自身无法整改的'问题及时向上反映，希望所出现的漏洞和问题能够在各部门的大力协助下得到及时解决。

对于自检过程中发现好的成绩将继续坚持，再接再厉。

财务部

20xx年6月30日

财务自查报告(汇集十二篇)

以下是工作总结之家为您搜索到的“财务自查报告”相应资料，如果您需要再次访问此页面请将其收藏下来。绝大多数成功的人都离不开辛苦付出的实践，一个季度或者一年的工作结束后。我们需要撰写报告，编写报告，可以为下阶段的工作确立合理的目标和方向。

财务自查报告(篇1)

根据县财政局《关于开展执行情况检查的通知》（中财会﹝20xx﹞80号）文件精神（以下简称《规范》），近日，县残联组织相关工作人员，对《规范》执行情况进行深入自查，总结经验，发现不足，改进工作。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）会计基础工作情况

本次主要自查的内容有：从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;会计账簿设置是否合规，是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度;会计内部控制制度是否健全；括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守;会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善；会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全；否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。通过自查发现，相关岗位工作人员严格遵守《会计法》，认真执行会计制度，不断夯实单位会计基础工作，进一步完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料能够按规定进行定期收集、-整理、立卷、归档。全体财务人员能自觉提高会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本单位各项业务正常运行。

（二）会计机构及人员情况

没有配置专门会计机构，设立财务会，隶属办公室。现有财务负责人1人，会计1人，出纳1人，会计人员均无《会计从业资格证》，在会计工作都能严格按照《会计法》要求认真履行职责，没有违法违纪行为。

（三）内部控制规范执行情况

1、内部控制工作组织情况

为了切实抓好县残联内部控制建设工作，经县残联党组研究，成立县残联内部控制建设工作领导小组，由党组书记、理事长任组长，党组成员、副理事长谢国、向子荣人副组长，杨永华、李华、唐菲、杨莉芳、张培孝为成员。领导小组下设办公室，谢国兼办公室主任，财务室工作人员为成员，具体负责县残联内部控制基础性评价工作的前期部署、协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作。

2、内部控制机制的建设情况

加强内控文化建设，将内控预防理念寓于残疾人事业发展文化之中，在单位廉政宣传板、工作电脑设置廉政壁纸屏保，开展工作交流增强风险意识、责任意识和忧患意识，行政“科学发展、内控先行”的文化氛围；规范权力运行，按照“工作有程序，程序有控制，控制有标准”的基本要求，对业务运行流程按事项和岗位进行细化分类，优化业务流程。

3、内部控制制度的完善情况

营造了良好的内部控制环境，建立健全了内部审计机制，加强职工培训，使全体干部工作能力得到进一步拓展，补充知识及技能，提高素质，强化能力，从根本上促进单位内部控制的顺利实施。建立考核机制，建立健全科学的指标评价考核体系，对内部控制执行人员进行考核和评价。

4、内部控制关键岗位工作人员的管理情况

对关键岗位职工实行定期轮岗制度，明确轮岗范围、方式等，形成员工有序流动，全面提高职工素质。对考核出现的问题及时整改，定期进行总结，分析问题和不足，完善相关政策。

5、预算管理情况

每年根据相关要求和全县残联实际，按照“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，科学编制年度预算，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用，充分发挥资金使用效率，确保各项工资顺利完成。严格按照预算执行，杜绝超预算等情况的出现。

6、收支管理情况

严格按照《会计法 》和《事业单位会计制度》规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据单位实际拨入、发生的会计事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制会计报表，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿统一登记，核算。确保数据真实、完整。在安排支出时，分轻重缓急，既保证常规工作需要，又保障重点支出所需，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，合理安排支出。

7、政府采购情况

年初做好各项政府采购预算。限额之内，统一在政采云平台上采购，限额之外，严格按要求、按程序进行招标采购，并制定《中方县残疾人联合会政府采购内部控制制度》。

8、资产管理情况

为了加强国有资产管理，成立了以财务分管领导为组长，各科室负责人及相关人员为成员的国有资产管理领导小组，全面掌握国有资产使用登记情况，并明确专人负责此项工作。整理、完善财务国有资产卡片。资产管理进入常态化模式，每年由财务室工作人员负责，由各科室人员协助，对资产进行一年一清查，及时掌握国有资产变动情况。

9、建设项目管理情况

县残联目前在建项目有残疾人残疾人托养中心，本项目于20xx年末启动，主体共工程、设备安装、内部装修均已完成，现已使用资金213.8万元。对建设项目从开工和实施工程有专人负责监督，包括资料的整理、问题的处理等等。

10、其他情况

无。

二、存在的问题

财务人员的业务知识、业务能力有待提高。因财务工作人员非财务专业人员，且从事财务工作时间不长，业务知识、业务能力还有待进一步提高。

三、整改措施

加强财务人员培训，要求财务人员努力提高业务你能力和水平，按质量做好单位财务工作。

财务自查报告(篇2)

根据《xx分行20xx年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织xx分行营业部、b支行、b支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情景汇报如下:

2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，xx营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情景进行追踪检查。

（一）加强会计业务培训，提高会计人员风险意识

针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情景，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。

财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、xx行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。

各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情景，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪员工学习的动态，经过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。

（二）加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养

针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情景，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由b行二级主办c接替zx担任b支行会计主管。zx调回xx分行工作，主要负责票据管理等重要职责。e支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实xx营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实。

（三）建立健全岗位职责制，明晰会计岗位职责

“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位职责制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改善，发现问题，及时解决。

XXX

20xx年XX月XX日

财务自查报告(篇3)

我局历来对档案管理工作非常重视，建局伊始，就成立了专用档案室，几年来，我局档案工作在局党委领导下，在区档案局的指导下，档案管理工作一步一个台阶，逐步走向科学化、规范化管理，现将有关情况汇报如下。

一、高度重视，落实责任，确定责任制。

我局档案管理工作的发展与业务建设，既有上级业务主管部门的支持，又有局领导的关心和重视，更有全局职工的努力。首先是成立了档案工作领导小组，确定了领导责任制，明确了专门管理工作人员，划定阶段性任务、目标，实现了档案管理制度化、规范化。同时，局党委和局长办公会把学习贯彻《档案法》，提高机关的档案管理水平，列入了机关工作的重要议事日程，对档案工作进行了专题研究，重点查找了档案管理工作中存在的薄弱环节，制定整改措施，研究探讨进一步做好档案管理和服务的办法措施，对相关工作进行认真的部署安排，促进工作的落实。同时从经济投入、人员配备、设备装具购置等方面给予大力支持，确保档案室的正常运转和安全。

二、严格管理，全面完成档案整理、安全和宣传工作。

在继续巩固和完善档案管理标准的基础上，我局进一步提高档案管理工作标准，增大在档案管理方面的投入，解决档案管理工作中的实际困难，严格依法治档，加快档案信息化进程。

一是重视档案管理队伍建设。我局先后有多人积极参加档案管理部门的培训，并取得培训合格证，做到持证上岗，现有专门从事档案管理工作人员1名。同时注意对档案管理人员的教育，平时注重开展形势多样的业务学习，打造了一支强干的档案管理队伍，档案管理同志文化素质高，业务能力强，工作认真负责，对来查找档案的科室和群众都能热情接待，按照《档案法》提供优质服务。

二是及时完成文件归档入库和分类整理工作。对于各类档案，我们都严格按照国家有关档案工作的法律法规，对应归档的文件材料，做好文件的收集、归档工作，对档案文件严格按照程序做好鉴定、销毁、归档工作。每年年底我们专门抽调人员对年度档案进行分类整理，完成了年度立卷装盒工作。同时，将人事档案与业务档案分离，由人事科负责，加强人事档案的保密性。随着电子文件档案管理系统开展，在单位领导的重视下，我局将计算机运用于档案整理工作，为单位档案管理专门配备了计算机一台，落实专人负责。做到规范操作，有序利用，设立了信息系统的防火墙、密码访问控制，不断完善档案信息系统安全管理制度，确保档案信息系统安全。在管理上建立了电子归档制度和文件管理的记录系统，严格执行保管制度，从技术要求和管理措施两方面有效地保证了档案信息的安全管理。经过多年的建设，我局基本实现了机关档案管理工作现代化、整理规范化、排列标准化、检索科学化。

三是加大投入，严肃纪律，确保档案安全。档案安全是档案工作的重中之重，我们要求档案工作者要从对党、对国家、对人民负责的高度，深刻认识档案安全的重要性，自觉从思想上、行动上确保把档案安全放在首位，要求时刻牢记“档案安全，责任重于泰山”，牢固树立“安全第一，预防为主”的思想，坚决防止和克服松懈、侥幸心理，确保档案安全万无一失。把安全工作重点从事后处理转到事前防范上来。在自查的基础上，对重点部位和可能存在安全事故隐患的地方进行重点检查。对检查中发现的问题和隐患，采取了有力措施，及时整改，坚决堵塞危及档案安全的漏洞，防止各种危害档案安全事故的发生。建立健全档案安全规章制度。把建立健全档案保管、编目、利用、编研、保护、保密等方面的规章制度，真正做到责任到人，措施到位。尽管现用办公地点为租用，但我局还是克服困难，设立了专门档案室，采取切实有效措施，安排专款进行彻底杀虫，目前未发现霉变、虫蛀现象，确保了档案的安全。正确处理好档案安全保管和方便利用的关系，既保证档案不丢失、不损坏，又保证了档案信息不失密、不泄密。

四是加强档案宣传工作。档案工作是一项基础性工作，许多人对档案工作比较陌生，不够了解，不够重视，为此，我们在全局干部职工大会上多次强调对档案的管理、使用和爱护，并组织全局干部职工学习了《档案法》，取得了较好的效果，全局档案管理法律意识明显加强。

三、加强各级工作人员的岗位职责的建设，完善档案管理措施，认真抓好落实，严防泄密。

依照相关法规，我局切实加强对文件材料收集和鉴定销毁工作的监督、检查和管理，使我局的档案管理更趋合理化、规范化、科学化。我们制定并实施了较为有效的措施：一方面，加强对归档文件材料的保管以及保密力度，由档案人员统一集中管理，任何个人不得擅自挪用，凡涉及保密的文件资料，认真做好传阅和保存工作，及时整理成册上交区委保密局统一销毁;另一方面，做到以人为本，努力提高档案管理人员的业务素质。档案工作人员认真做好文件的收、发工作，做好档案的收集整理工作，保证归档文件材料完整、准确、系统;做好档案的统计、利用工作，对各类档案库存、接收、销毁、利用等进行准确统计，有计划、有步骤地进行档案目录汇编，积极做好档案信息资源的开发利用;严格按照保密法和档案法管理档案，保证档案的安全和利用。严格执行《借阅规则》，做好保密工作。主动接受主管部门的业务指导和督促检查，积极完成与档案相关的其它工作。

行政执法案卷档案管理自查情况报告为加强行政执法案卷管理，提高执法案卷档案管理工作水平，按照《关于开展行政执法案卷档案管理执法检查的通知》文件要求，我局对20xx年1月1日至20xx年12月31日期间实施并已办结的行政执法案卷进行了自查，现将自查情况报告如下：

一、自查结果基本情况

根据上级的要求，我单位明确了此次案卷自查的重点，主要针对行政执法案卷的合法性、审批工作的规范性以及立卷归档的标准性进行自查，认真组织实施，严格按照相关文件的要求，对以往的行政执法案卷逐项检查，逐一对照，修改完善。

通过自查，行政执法案卷档案管理制度建设方面，我局制定了《XX县质量技术监督局行政执法案件档案管理办法》，20xx年1月1日至20xx年12月31日共实施并已办结行政执法案卷件，均符合主体合法、适用法律依据合法、程序合法、审批工作规范，在案卷制作过程中，基本上符合文书规范标准和立卷归档标准，均已纳入本单位档案收集范围，并按国家档案法律法规的要求和标准归档。行政执法案卷材料均按照行政执法活动的法定程序、环节进行收集，无违法收集材料的情况；行政执法案卷齐全完整、签署完备、归档及时、整理规范；不存在拒不移交行政执法案卷等违法违纪行为；不存在损毁、丢失、涂改、伪造和擅自出售、转让档案及复制件以及利用档案泄密的情况。

二、行政执法案卷管理工作中存在的问题

从案卷自查情况上看，我局行政执法工作人员的法治意识明显增强，依法行政的工作水平也有了较大提高，适用法律依据准确，程序合法。但同时也存在一些不足：主要是行政执法案件审批后案卷归档工作有待进一步加强，部分行政执法案件材料顺序排列、目录填写以及页码编写不规范。

三、改进措施

针对存在问题，我们将采取以下措施切实加以整改。一是加强培训，提高能力。加强对执法人员的业务培训力度，着力提高执法人员对法律、法规和规章条文的学习理解能力，对行政执法文书的制作运用能力，把好每一道行政执法程序关，进一步严格依法行政，把行政执法工作推向新的高度。

二是提高档案管理人员素质。我局将通过对档案管理人员进行档案学科理论培训，提高档案管理人员专业技能和素质，使其熟悉档案工作的各个环节和基本要求，掌握科学管理的原则和方法，提高档案管理质量。

三是落实案卷归档专人负责制。加强档案工作队伍建设，选择作风正派、责任心强、有专业技能的干部从事档案管理工作，加速档案管理科技进步。

规范行政执法案卷质量是一项长期工作，对规范行政执法行为、促进依法行政将起到重要的作用。针对这次案卷自查中发现的问题，我局将认真分析研究，不断完善内部运行机制，规范工作流程，认真做好行政许可案卷的立卷和归档工作，满足案卷合法、规范性标准，切实提高行政审批工作水平和案卷质量。

财务自查报告(篇4)

财务自查报告是企业财务管理重要的工作之一，它通过对企业财务状况的自查自评，及时发现问题，解决隐患，确保财务数据的真实性和完整性，为企业经营和发展提供可靠的财务信息支持。在进行财务自查报告时，一般要包括对企业资金运作情况、资产负债情况、财务成本情况、财务绩效情况等方面进行全面细致地检查分析，以便全面了解企业财务状况，为经营管理决策提供依据。

财务自查报告要对企业资金运作情况进行详细分析。资金是企业经营的生命线，必须合理运用，才能确保企业正常运转。在资金运作方面，要注意现金流量情况、资金周转速度、资金利用效率等指标的分析，并及时发现问题，采取相应措施加以解决。

财务自查报告要对企业资产负债情况进行细致审查。资产是企业的重要财务资源，负债是企业的债务责任，两者之间的关系必须平衡。在资产负债方面，要关注资产结构、资产负债比率、资产流动性等指标的分析，及时调整资产配置，降低债务风险，确保企业的长期稳健发展。

财务自查报告要对企业财务成本情况进行详细审查。财务成本是企业成本的重要组成部分，直接影响企业的盈利能力和竞争力。在财务成本方面，要关注财务费用、融资成本、税务成本等指标的分析，通过控制成本，提高效益，增强企业的盈利能力。

财务自查报告要对企业财务绩效情况进行全面评估。财务绩效是企业经营管理的重要指标，直接关系到企业的发展前景和竞争优势。在财务绩效方面，要关注财务报表准确性、财务指标达成情况、财务风险控制等指标的评估，及时发现问题，采取有效措施提升绩效，实现企业可持续发展。

财务自查报告是企业财务管理工作中不可或缺的重要环节，它通过对企业财务状况的全面自查自评，确保财务数据的真实性和完整性，为企业的经营和发展提供有力支持。在进行财务自查报告时，要做到详细具体且生动，全面分析企业的资金运作情况、资产负债情况、财务成本情况、财务绩效情况等方面，及时发现问题，解决隐患，为企业的长期发展打下坚实的基础。只有不断完善财务自查报告制度，提高自查自纠的水平，才能够有效提升企业的经营管理水平，实现企业的可持续发展目标。

财务自查报告(篇5)

我社根据《__农村信用社财务会计工作现场检查实施方案》的文件精神，本着实事求是的原则，对本社的财务会计工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、 关于会计内控制度的执行情况

我社在工作中严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位职责，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊。做到钱帐分管，双人临柜，交接手续完备。

二、关于现金、重要空白凭证、有价单证的管理情况

我社一直以来加强对现金的管理，实施内部监督，无账款不符现象；把重要空白凭证以及有价单证纳入综合业务系统管理，并设有手工登记簿，做到帐实相符。

三、关于会计的核算情况

在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制度，保证会计数据正确合法。但是在对帐工作方面有欠缺的地方，有些对公支票户的对帐单不能及时收回，对对帐工作带来一定的影响。

四、关于存、贷款业务的核算情况

对于存款业务能够按照《会计法》的有关规定操作。贷款业务明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，贷款手续合规，使用利率正确。

五、关于支付结算、联行往来方面

本社在这一方面无随意压票现象，联行往来按规定对帐，结算业务岗位的设置相互分离，相互制约。

六、关于挂失业务管理

本社的挂失业务一般只有凭证和密码的挂失，挂失手续齐全，无虚拟挂失现象。

七、关于财务管理

在财务管理工作过程中，本社严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据实际发生的业务事项进行会计核算、登记会计账簿。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。

在营业费用方面，我社明确费用的支出和开支标准，遵守费用支出的审批程序，杜绝浪费现象的发生。为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照联社规定的程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度。递延资产按规定分期摊销。

八、关于会计档案管理

我社按规定整理、装订会计核算资料，归案装订及时、完整、合规。

九、关于股金管理

我社股金的账务管理不规范，有总分不合的现象。分户帐的余额小于总帐的余额。

财务自查报告(篇6)

2009原堤学校 财务工作自查报告

红旗区洪门镇原堤学校

2009.12

原堤学校财务工作自查报告

为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神，进一步规范中小学收费行为，加强财务监督和管理，严肃财经纪律，提高学校资金使用效益，促进我校教育教学事业健康发展，对我校财务管理情况自查如下：

一、强化学校收费行为的管理

1、严格执行收费管理制度。学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费；统一收费时间，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查，无发现自立收费项目、提高收费标准、无乱收费现象。

2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前，能通过校务公开栏、宣传栏等形式，将收费政策、项目、标准在校外公示，接受师生和学生家长的监督。

3、我校按照上级审定的用书目录征订，学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后，在由新华书店征订，除教材以外的其他书刊，坚持学生自愿的原则，无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。

4、我校认真落实《关于建立健全中小学家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神，对家庭经济困难学生进行摸底排查，使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足，并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布，接受社会各界监督。

6、学生参加平安保险，坚持自愿的原则，没有硬性规定学生必须统一着装穿校服，没有强行安排学生统一购买学习生活用品。二 加强对中小学收费资金的管理，保证学校日常开支顺利进行

1、为了加强财务管理，实行财务监督，每次收费我校安排两名收费人员，一人管钱，一人管帐。并请银行办事员协助，组成三人收费小组，及时准确完成收费工作，把所有收费全部上缴教委财务。

2、所收取的费用全部交给上级财政，学校、班级、教师无截流、坐支现象。

3、每学年开始，学校都能制定学年财务工作计划，通盘考虑，全面管理，能合理使用有限资金，集中力量，加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划，由上级财务部门批准后才能具体实施，做到收支活动心中有数，从不盲目开支。

虽然我们都能按照上级要求去做，但是由于我们工作能力所限，对上级精神领会不透，也可能在工作中有一些失误的地方，以后我们要纠正错误做法，规范工作行为，管理好学校财务工作。

2010原堤学校 财务工作自查报告

红旗区洪门镇原堤学校

2010.12

原堤学校财务工作自查报告

（一）、收入管理

1．所有预算外收入全额解入财政专户，严格执行“收支两条线”管理； 2．我校已经实行免费入学，无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准；

3．针对外地学生各类收费按规定使用财政部门统一印制的财政票据，无乱收费现象；

（二）支出管理

1．学校各项支出按实际发生数列支，无虚列虚报和白条抵库等现象； 2．学校购置的教学仪器设备、办公作品及图书资料等都实行政府采购；

3．学校财务支出实行校长负责制，已经建立健全民主理财制度，对大额资金的使用由校领导集体讨论决定；

4．学校实行校务公开制度，建立健全财务管理内部控制制度，所有的财务都有结算中心的报账员操办，职责明确；

5．不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等现象。

（三）资产管理 1．学校资产的出租、出借、出售、出让、对外捐赠、报废报损等，都有校领导集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批； 2．学校已建立健全资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度，建立校产台账，定期组织资产清查，做到账账相符、账卡相符、账实相符；

3．学校国有资产出租、出借经学校领导集体决定后报上级相关部门审批，不存在将学校资产用于抵押和担保，或以货币资金投资企业、购买股票、基金、企业债券等风险性投资活动；

（四）、财会队伍建设

1．从事财会工作的财会人员，是结算中心派出的报账员，具有会计从业资格证书；

2．财会人员正确行使会计监督职权，对违反法律规定的会计事项，拒绝办理或者按照职权予以纠正以确保会计信息的真实性、合法性和完整性；

加强财务管理，提高教育经费使用效益，是落实科学发展观、办好让人民满意的教育的重要内容，是促进教育持续健康发展的基本保证。学校的财务管理工作事关广大学生的切身利益，事关学校的健康发展，学校领导充分认识加强财务管理的重要性，在今后的工作中切实加强领导，采取有效措施，确保财务管理规范化、制度化、科学化。2010原堤学校 财务工作自查报告

红旗区洪门镇原堤学校

2010.12

原堤学校 财务工作自查报告

为了加强我财务管理，规范和加强财会工作，我校高度重视，及时召开了校委会，把学校财务、总务、后勤、工会及班主任相关人员，召集起来，进行学习、座谈，对学校近几年财务财务管理工作进行了认真自查。现报告于下：

一、为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我校成立了校财务管理自查工作领导小组。

二、我校根据区财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开校委会，事后进行常规公示；学校每年在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过。

三、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费，停收学生住宿费。按文件只收空白作业本费，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。

四、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户，所收学生作业本费全额缴入国库集中收付核算中心，严格实行“收支两条线”管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。

五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。

六、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。

七、我校六年级，九年级毕业班收取的照相费，毕业证工本费；一年级建档费、素质报告册工本费，都根据实际费用和学生实际使用的数量按期进行结算，并将收支结余情况通过班会、家长会、公示等形式向学生、家长公示，将结余金额全额退给家长或学生。

八、学校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。建立了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等后勤管理制度。每年年底定期进行资产清查。做到了账账相符、账卡相符、账物相符。

2011原堤学校 财务工作自查报告

红旗区洪门镇原堤学校

2011.12

财务工作自查报告

根据区教育局财务管理工作专项检查工作的通知精神，结合学校实际情况，就学校收入管理、支出管理、资产管理和财会队伍建议等方面进行了自查，现将自查情况汇报如下：

一、收入管理

1、所有预算外收入金额放入财政专户，并严格执行“收入两条线”管理。

2、我一 — 九年级学生全部实行免费入学，不收取借读等费用，无擅自设立收费项目，扩大收费范围或提高收费标准。

3、收费严格按规定程序办理收费许可证，严格按收费标准收费，并按规定使用财政部门统一印制的财政票据，无乱收费现象。

二、支出管理

1、学校各项支出全部按实际发生数列支、无虚列虚报和白条抵压等现象。

2、学校需购置的教学仪器设备、办公用品及图书资料等严格按政府采购制度实行政府采购。

3、学校财务支出实行校长负责制，已建立健全民主理财制度，对大额资金的使用由学校领导班子经教师代表会讨论决定。

4、学校实行校务公开制度，定期公布收支情况，接受社会和教师的监督，所有财务由校报帐员到镇财务办事处及镇财政支付中心办理，职责明确。

5、不存在私设“小金库”，公款私存、账外帐、坐收坐支现象。

三、资金管理

1、学校已建立健全资产购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度，建立固定资产账，定期组织资产清查，做到账账相符，账物相符。

2、学校资产的出租、出借、出售、出让、报废报损等，都由校领导班子和教师代表会讨论决定，并按国有资产处置管理的有关规定报批。

3、学校固有资产的出租、出借经学校领导班子及教师代表讨论决定后报上级相关部门审批，不存在将学校资产用于抵押和担保，或以货币资金投资企业，购买股票、基金等风险性投资活动。

四、财会队伍建设

1、学校报账员具有高尚的职业道德和高度组织性、纪律性和原则性，并严格执行财务管理制度。

2、财务人员正确使用会计监督职权，对违反法律规定的会计事项拒绝办理或按照职权予以纠正，以确保会计信息的真实性，合法性和完整性。

总之，加强财务管理，提高教育收费使用效益，加强财务管理，提高教育经费使用效益，是落实科学发展观、办好让人民满意的教育的重要内容，是促进教育持续健康发展的基本保证。学校的财务管理工作事关广大学生的切身利益，事关学校的健康发展，学校领导充分认识加强财务管理的重要性，在今后的工作中切实加强领导，采取有效措施，确保财务管理规范化、制度化、科学化。

财务自查报告(篇7)

我校一贯重视财务管理，专门制定了《三本学校财务管理制度》。按照教育局的要求，严格执行财经纪律，在财务结算中心的指导和监督下工作。自检报告如下:

一、收入管理:

学校所有预算外收入均可进入财政专户，严格执行收支两条每学期按照教育局批准的收费项目和标准收取各种费用。不得擅自设置收费项目、扩大收费范围或者提高收费标准。各类收费使用财政部门统一印制的财政票据，不存在乱收费现象。

二、支出管理:

学校所有支出均按实际发生额收取，不存在虚报、白条抵库等现象。学校购买的教学设备、办公用品和图书资料由政府购买，学校的财务支出由校长严格执行一支钢笔。20xx元以上的支出由校务会议讨论决定，学校财务监督小组审议后执行。学校实行校务公开制度，公示重大事项，建立健全财务管理内部控制制度，簿记人员与审批人员、出纳人员、经办人员、财产保管人员分离，各司其职，职责明确。小金库、公款、表外账户等现象。

三、资产管理:

学校资产的出租、出借、出售、转让、捐赠、报废和挂失，由校管委集体决定，并按国有资产处置管理的有关规定报批。学校建立了健全的资产购置、验收、保管、使用、移交和维护的内部管理制度，建立了学校财产账户，组织了年度资产清查，确保账户平等、一致、一致。学校国有资产经校务会集体决定，报上级审批后出租、出借。不存在利用学校资产抵押担保、用货币资金投资企业、购买股票基金、公司债券等风险投资活动。

四、会计队伍建设:

在我校从事会计工作的会计人员，具有会计从业资格证书。能够正确行使会计监督职权，拒绝处理违反法律法规的会计事项，并提醒、督促相关人员予以纠正，确保会计信息的真实性、合法性和完整性。学校大力支持会计师年度会计继续教育和相关法律知识培训，提高专业素质。

财务自查报告(篇8)

一、预算收入方面：

1、单位所有非税收入，无隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或者私分，以及违规转移到所属工会、服务中心等单位使用的.问题。

2、无乱收费、乱罚款、乱摊派问题。

二、预算支出管理方面：

1、无转移、转嫁支出问题。

2、无乱发津贴补贴问题。

3、无违规扩大出国经费开支范围问题。

4无超标准配置公务用车问题，无违规转移摊派公务用车购置及运行费用问题。

5、无超规格超标准接待和赠送礼品、礼金、有价证券、纪念品及土特产品问题。

6、无以虚报、冒领手段骗取会议费问题、无违规扩大、擅自提高会议费、培训费开支标准和范围问题，无转嫁、摊派会议费和培训费问题。

7、无以虚报方式套取骗取财政专项资金问题，无违规挪用专项资金问题。

三、政府采购管理方面：

无违反政府采购程序，“暗箱”操作、无预算采购和超预算采购等问题。

四、资产管理方面：

1、无违反规定配置资产造成浪费问题。

2、无固定资产账实不符及擅自处置资产、转移收入、私分资产等问题。

五、票据管理方面：

1、无非法印制票据，转让、出借、串用、代开票据问题。

2、无伪造、变造、买卖、擅自销毁票据等问题。

六、财务会计管理方面：

1、会计核计是符合《会计法》和国家统一的会计制度规定，会计资料是真实完整，无会计造假行为。

2、会计人员是具备会计从业资格。

七、设立“小金库”情况：

1、无应列入而未列入规定账户、账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。

2、无贪污、私分、行贿、受贿，以及套取会议费、培训费和出国（境）费用等设立“小金库”问题。

财务自查报告(篇9)

县财政局：

根据县政府办《关于开展全县行政事业单位财务大检查的通知》(休政办[__]14号)文件精神，我局对照检查标准，切实把财务管理和实际情况相结合，本着实事求是的原则进行了全面自查。现将自查情况汇报如下：

一、领导高度重视加强财务综合管理

局领导高度重视财务管理工作，为了提高我局财务管理水平和会计核算质量，年初制订了工作目标、考核办法，量化、细化考核内容。严格按照财务工作规程，明确岗位职责，使财务管理的各项制度进一步得到落实，通过考核来促进基础管理。并积极组织财务管理人员参加各种业务培训，进一步提升财务工作水平。

二、严格执行财务管理制度规范各项财务管理行为

1、按规定设立单独的财务核算机构，由具有会计从业资格的人员担任财务核算管理工作。制定单位内部会计核算体系，严格执行单位内部控制制度、稽核制度和财务报销制度。按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责。

2、按规定开设银行账户，银行留存印鉴由财务人员分开保管。

3、会计报表数据真实、完整，编制与报送及时、准确。

4、制定了单位票据领购、保管、使用、核销等具体的管理规定，票款相符;无转让、出借和代开财政票据情况，无伪造和使用伪造财政票据情况。

5、部门预算编制完整、真实，无超预算、超标准支出情况;预算执行过程中的追加项目真实，无虚报项目追加预算指标套取财政资金行为。

6、排污费严格按照物价、财政部门核定的范围和标准收取，无提高标准、扩大范围进行收费。20__年我局共征收排污费58余万元，全部足额上缴国库，无截留、坐支、挪用情况，严格执行排污费“收支两条线”制度;无私设“账外账”和“小金库”现象，无乱拉赞助、乱摊派等不合理收入情况;按标准、按程序征收罚款，无乱罚款现象;无乱办班，乱收费，乱发证情况。

7、国有资产处置严格按规定程序办理，无未经批准擅自处置固定资产、降低变价收入等现象。

8、津补贴发放做到按程序审批，按规定发放。

9、按规定程序办理政府采购项目，无违反政府采购规定和未经审批利用财政性资金购置车辆和办公设备等有关资产。

通过自查，对我局在财务管理工作中好的经验，进行总结，对存在的问题，认真查摆，积极改进。在今后的工作中将进一步严肃财经纪律，促进依法理财，合理用财，从而夯实我局的财务基础工作和提高财务管理水平。

财务自查报告(篇10)

为了加强学校食堂的安全和管理工作，进一步提高我校食堂服务水平，保障师生员工身体健康，我校从2010学年起委托教育局下属的有资质的师园配菜中心对我校食堂进行操作管理，另外又根据教育局的文件精神，我校成立了食堂管理工作自查领导小组，建立安全工作机构，明确了校长为食堂管理工作的第一负责人，副组长为直接负责人，对领导小组成员进行明确分工，并制定了食品卫生安全责任追究制度，加强食品卫生安全制度的建设，落实食品安全工作责任制，做到责任到人。

1、各类证件齐全有效，食堂工作人员持健康证上岗，并定期体检，定期组织食堂从业人员学习有关的卫生安全知识，各类制度上墙，能认真落实食堂“六T”规范化管理，严把食堂安全规范化。

防蝇、防尘、防蟑螂、防污染等设施，通风良好，食堂环境整洁，能每天及时清除垃圾。

二洗、三冲、四消毒、五保洁”制度。刀具、砧板按生、熟，蔬菜、荤菜严格分开使用;食品储存和餐具消毒工具、食品加工工具齐全，标示化明确到位。餐具能做到餐餐严格消毒，教室和厨房地面每天定时进行清洗消毒，食品加工工具即用即洗。

二浸、三灼、四炒”的程序进行，没有使用含有毒有害物质的原料加工食品。并制定了食物留样48小时制度。

出库、验收、盘点”四个环节的管理。

6、认真做到专款专用，严格执行教工伙食与小学生伙食分开。

7、建立定期检查制度

(洗刷池和专用餐具消毒情况。

(工作间和库房卫生情况。

(3)不定时抽查工作人员是否按操作规程进行加工的情况。

(4)定期检查每餐留样情况。

(5)定期召开食堂全体工作人员会议。

财务自查报告(篇11)

随着社会经济的不断发展，财务支出管理变得愈发重要。每个单位，无论是企业还是政府机构，都需要对自身的财务支出进行定期自查，以保证资金的合理使用和消费的透明度。财务支出自查报告就是对自身财务支出情况进行详细分析总结的报告，通过这份报告，可以让相关人员及时发现问题并作出调整，提高财务管理水平和资金利用效率。

财务支出自查报告应该包括单位在一定时间内的所有财务支出信息，包括支出项目、支出金额、支出事由、支出方式等。这样可以帮助负责人和相关人员全面了解单位的财务支出情况，有针对性地对比和分析不同支出项目的支出情况，发现问题和优化管理。

财务支出自查报告需要具备详细具体的数据核实和分析能力。在收集支出信息的基础上，需要对支出数据进行核实和分析，确保数据的准确性和可信度。通过对数据进行比对和分析，可以及时发现数据异常和风险点，避免发生财务漏洞和损失。

财务支出自查报告应该具备全面细致的描述能力。在整理和分析数据的基础上，需要将整个财务支出过程进行系统性的描述和总结，明确每一笔支出的具体情况和用途，让读者能够清晰地了解财务支出的全貌和特点，从而更好地指导和规范财务支出管理。

财务支出自查报告还应该具备针对性和建设性的意见和建议。在分析和总结的基础上，需要提出具体的问题和改进意见，帮助相关人员及时调整和改善财务支出管理工作。通过报告中的建议措施，可以实现财务支出管理的持续优化和提升。

在这个信息爆炸的时代，财务支出自查报告对于单位的财务管理和资金利用至关重要。只有通过不断的自查和总结，才能及时发现问题并加以改正，提高单位的财务管理水平和资金利用效率。各个单位都应该重视财务支出自查工作，制定科学规范的自查程序和规范，确保财务支出自查报告的准确性和实效性，为单位的可持续发展创造更好的财务基础。

财务自查报告(篇12)

财务公开自查报告

尊敬的各位股东：

本公司自成立以来，一直重视财务公开和透明度，把信息公开作为企业发展的重要宗旨。在过去的一年中，我们严格按照《公司法》，《证券法》等法律法规的要求，认真开展了财务公开自查工作，以确保财务公开制度的规范落实，防范风险，维护企业形象。

一、财务公开自查的工作情况

本次财务公开自查从2019年1月至2020年12月，共历时24个月，主要针对以下方面进行了自查：

1.财务报表真实性自查

我公司在财务报表编制过程中，严格遵循《企业会计准则》、《财务报告编制准则》等相关规定要求，认真审查资料、稽核核实数据来源，确保财务报表数据的真实可靠。

2.内部控制自查

我公司加强内部控制建设，建立了一套科学、规范、严格的内部控制体系，对会计核算、业务流程、风险管理等方面进行了规范和标准化管理。

3.信息披露自查

我公司按照中国证监会和中国证券交易所的相关规定，及时进行各类信息披露，并对信息披露材料及透明度逐项进行审核，以确保信息披露的真实准确性。

二、自查中发现的问题及整改措施

在本次自查过程中，我们发现了一些问题，针对性强地提出了整改措施：

1.财务管理方面

我们发现公司某个部门存在用款不规范的情况，导致了资金的浪费和滞留。我们在2019年底及时纠正了这一问题并制定了规范的财务管理制度，具体规定了资金管理、使用渠道、审批流程等方面的要求，确保了资金的安全性和有效使用。

2.内部控制方面

我们在自查过程中发现，公司内部控制体系建设还需要进一步完善。为此，我们采取措施，针对业务流程并制定了一套标准程序，保证各工作流程的规范落实。同时，我们还对内部控制制度和公司职责进行梳理，对工作进展周期进行跟进，持续跟踪内部控制体系的建设和运行效果。

3.信息披露方面

我们在自查过程中发现，公司2019年年报中关于涉外业务的消极显示稍有不足，不够详细清楚，未及时披露相关信息。公司已与会计师事务所等外部中介机构进行深入沟通，提高了相关披露的要求和质量，并承诺今后会做到更加迅速、准确、明确地发布信息。

三、后续工作

本公司将继续组织实施公司财务公开自查制度，提高公司内部人员大力重视披露质量、进一步加大整改措施、不断完善财务管理体系建设，并保持透明度、公正性，坚决防范和打击各种财务风险，确保公司的可持续运营、稳步发展。

谢谢大家。

此致

敬礼

基于以上报告内容，我公司将继续扎实推进财务公开工作，确保公司的持续稳定发展。同时，我们也希望股东们能够给予我们更多支持和理解，我们共同努力，让企业更好地服务社会、回报股东。